內部控制審計報告

陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司全體股東：

　　按照《企業(yè)內部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關要求，我們審計了陜西秦嶺水泥（集團）股份有限公司（以下簡稱秦嶺水泥公司）2012 年 12 月 31 日財務報告內部控制的有效性。

　　一、企業(yè)對內部控制的責任

　　按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》 、《企業(yè)內部控制應用指引》 、《企業(yè)內部控制評價指引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，并評價其有效性是秦嶺水泥公司董事會的責任。

　　二、注冊會計師的責任

　　我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務報告內部控制的重大缺陷進行披露。

　　三、內部控制的固有局限性

　　內部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。

　　四、財務報告內部控制審計意見

　　我們認為，秦嶺水泥公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

　　信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）       中國注冊會計師 ：  甄明

　　中國注冊會計師：陳川宏

　　中國北京        2013年3月15日