2011年10月國(guó)家發(fā)展改革委印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》，批準(zhǔn)北京、上海、天津、重慶、湖北、廣東和深圳等七省市開(kāi)展碳交易試點(diǎn)工作。兩年來(lái)，在國(guó)家發(fā)展改革委的指導(dǎo)和支持下，深圳積極推動(dòng)碳交易相關(guān)研究和實(shí)踐，努力探索建立適應(yīng)中國(guó)國(guó)情且具有深圳特色的碳排放權(quán)交易機(jī)制，先后完成了制度設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)核查、配額分配、機(jī)構(gòu)建設(shè)等工作。2013年6月18日，深圳碳排放權(quán)交易市場(chǎng)在全國(guó)七家試點(diǎn)省市中率先啟動(dòng)交易。半年來(lái)，深圳碳交易市場(chǎng)運(yùn)行穩(wěn)定，深圳在運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)低碳發(fā)展方面擔(dān)當(dāng)起探路者的角色。

深圳碳排放權(quán)交易市場(chǎng)在運(yùn)行過(guò)程中取得了什么經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)帶來(lái)了哪些重要的啟示和建議？本報(bào)特邀調(diào)研組對(duì)深圳的經(jīng)驗(yàn)、做法進(jìn)行了調(diào)研，本期視點(diǎn)版將調(diào)研成果予以刊登，以饗讀者。

深圳碳排放權(quán)交易總體進(jìn)展情況2013年6月18日，我國(guó)碳排放權(quán)交易試點(diǎn)省市之一——深圳市正式啟動(dòng)上線交易。半年來(lái)，深圳碳交易市場(chǎng)保持了較穩(wěn)定的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，參與者逐步增加，市場(chǎng)交易量不斷增加，交易價(jià)格比較穩(wěn)定。截至2014年2月12日，在深圳碳排放權(quán)交易所開(kāi)戶的有個(gè)人投資者363戶(包括個(gè)人會(huì)員136戶和經(jīng)紀(jì)會(huì)員名下投資者227戶)，公益會(huì)員170戶，機(jī)構(gòu)投資者6戶，經(jīng)紀(jì)會(huì)員3戶。而深圳碳交易市場(chǎng)累計(jì)成交量已達(dá)到約21萬(wàn)噸二氧化碳當(dāng)量，累計(jì)成交金額約1380萬(wàn)元，平均交易價(jià)格約每噸66元。

根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和碳排放特點(diǎn)，深圳重點(diǎn)將制造業(yè)、公共交通和大型公共建筑納入管控范圍，設(shè)計(jì)了同時(shí)覆蓋生產(chǎn)端排放和消費(fèi)端排放、可調(diào)控總量的碳排放交易體系。配額管理是碳排放權(quán)交易體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。深圳針對(duì)大型直接排放源少而間接排放源多、制造業(yè)排放量增長(zhǎng)趨緩、建筑及交通碳排放持續(xù)上升的特征，遵循“總體設(shè)計(jì)、分步實(shí)施”的原則，首批將635家重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)和197棟大型公共建筑作為碳排放管控單位。在配額分配過(guò)程中，對(duì)電力、供水和燃?xì)馄髽I(yè)實(shí)行基準(zhǔn)值配額分配方法，對(duì)這3個(gè)行業(yè)以外的制造業(yè)企業(yè)，由于細(xì)分行業(yè)眾多，不同行業(yè)產(chǎn)品、工藝、裝置差別很大，采取了不同于歐美的價(jià)值量碳強(qiáng)度指標(biāo)分配方法，即在保證碳強(qiáng)度下降的前提下，基于單位工業(yè)增加值碳排放進(jìn)行分配，并在履約時(shí)可根據(jù)實(shí)際產(chǎn)出對(duì)配額進(jìn)行規(guī)則性調(diào)整。

同時(shí)，對(duì)配額分配的標(biāo)準(zhǔn)、方式和程序進(jìn)行了明確規(guī)定，保證公平、公開(kāi)、透明，并對(duì)配額實(shí)施全流程監(jiān)管。在碳排放總量控制目標(biāo)設(shè)置上，深圳根據(jù)自身產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)和碳排放實(shí)際情況，建立了可規(guī)則性調(diào)控碳排放目標(biāo)的總量控制制度，即根據(jù)深圳“十二五”期間碳排放的強(qiáng)度指標(biāo)，測(cè)算各行業(yè)的控排指標(biāo)，再結(jié)合行業(yè)內(nèi)被核查對(duì)象的減排潛力與成本確定具體配額，最后匯總估算全市碳排放控制總量。

在碳交易制度方面，目前將交易主體限定在控排單位、其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人投資者，主要開(kāi)展了碳排放配額現(xiàn)貨品種交易，尚未開(kāi)展期貨產(chǎn)品交易，在市場(chǎng)啟動(dòng)初期采用定價(jià)點(diǎn)選的交易方式。為提高碳排放交易效率，于2013年12月25日啟動(dòng)現(xiàn)貨交易的全新交易方式，同時(shí)加快研究建立碳排放報(bào)告與核查、碳排放權(quán)登記、交易監(jiān)管等相關(guān)制度。

為確保碳交易順利實(shí)施，深圳市制定了《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法(試行)》，對(duì)總量管理制度、配額管理制度、碳抵消制度、工業(yè)增加值核算制度、懲罰和監(jiān)管制度等五方面制度進(jìn)行了細(xì)化和明確，將于近期頒布實(shí)施。為進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模，增加交易活躍度，深圳根據(jù)用電量，進(jìn)一步選取了約350家企業(yè)，擬納入下一批碳排放權(quán)交易覆蓋范圍。同時(shí)，加快公共交通碳交易機(jī)制研究，計(jì)劃于2014年建立公共交通領(lǐng)域碳排放權(quán)交易市場(chǎng)。

深圳碳交易市場(chǎng)建設(shè)的主要經(jīng)驗(yàn)深圳率先實(shí)現(xiàn)了碳交易市場(chǎng)建設(shè)的突破性進(jìn)展，為其他地區(qū)碳交易試點(diǎn)提供了諸多有益經(jīng)驗(yàn)，主要有：

一是領(lǐng)導(dǎo)重視。碳排放權(quán)交易涉及方方面面，僅僅依靠發(fā)展改革委，推行起來(lái)有難度。深圳市委、市政府從一開(kāi)始就高度重視此項(xiàng)工作，最大程度給予支持，由分管市長(zhǎng)親自抓，統(tǒng)籌各個(gè)相關(guān)部門，協(xié)調(diào)推進(jìn)、雷厲風(fēng)行，大大提高了工作效率，加快了試點(diǎn)進(jìn)度，同時(shí)也建立了比較完善的工作機(jī)制，保證試點(diǎn)工作的順利推開(kāi)。

二是注重結(jié)合實(shí)際和發(fā)展特征。深圳碳排放市場(chǎng)建設(shè)的指導(dǎo)思想是，緊密結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和碳排放階段性特征以及深圳實(shí)際進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，不照搬歐美現(xiàn)有模式。我國(guó)建立碳排放市場(chǎng)和西方發(fā)達(dá)國(guó)家面臨的發(fā)展階段不同，我國(guó)正處于工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展階段和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型期，碳排放總量大、增長(zhǎng)快，排放結(jié)構(gòu)與歐美為代表的成熟發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體碳排放結(jié)構(gòu)具有顯著差異，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)，我國(guó)將處于碳排放總量增長(zhǎng)、結(jié)構(gòu)動(dòng)態(tài)變化的過(guò)程中。基于此，深圳認(rèn)為我國(guó)碳交易市場(chǎng)發(fā)展，不宜采用歐美的固定碳排放配額模式，而應(yīng)在充分借鑒歐盟的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，提出符合自身實(shí)際的方案。為此，考慮到深圳碳排放強(qiáng)度低、直接排放占比下降、工業(yè)部門碳排放占比下降但未達(dá)峰值、交通運(yùn)輸和居民生活等部門碳排放占比明顯上升的結(jié)構(gòu)特征，深圳提出了基于碳排放強(qiáng)度的溫室氣體控制目標(biāo)，基于企業(yè)單位工業(yè)增加值分配碳排放配額的方案，充分體現(xiàn)了自身特點(diǎn)。

三是注重制度建設(shè)和法制保障。碳交易相關(guān)法律法規(guī)是開(kāi)展碳交易試點(diǎn)工作的法律依據(jù)，也是碳交易市場(chǎng)合法、有效的基礎(chǔ)。碳交易試點(diǎn)既涉及各項(xiàng)要素，也涉及各類主體行為。為此，深圳市利用特區(qū)立法權(quán)優(yōu)勢(shì)，先后出臺(tái)了《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)碳排放管理若干規(guī)定》等一系列地方法規(guī)，首先解決碳排放總量控制、減排義務(wù)設(shè)置、配額交易法定化等問(wèn)題，確立了碳排放權(quán)交易的合法性。并抓緊研究制定《深圳市碳排放權(quán)交易管理辦法》，對(duì)碳排放交易市場(chǎng)建設(shè)相關(guān)制度進(jìn)行總體安排，明確了碳交易市場(chǎng)建設(shè)利益相關(guān)方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，為試點(diǎn)工作提供了強(qiáng)有力的法律保障。

四是注重理論研究和經(jīng)驗(yàn)借鑒。為深入做好碳排放試點(diǎn)相關(guān)工作，深圳組織有關(guān)專家，組成專題課題組，對(duì)深圳碳交易市場(chǎng)建設(shè)過(guò)程中的重大理論和實(shí)踐問(wèn)題進(jìn)行了深入研究，形成了一批重要學(xué)術(shù)成果。其中，《建設(shè)可規(guī)則性調(diào)控總量和結(jié)構(gòu)性碳排放交易體系》、《基于有限理性重復(fù)博弈理論的碳配額分配機(jī)制研究》等研究成果獲得理論界高度評(píng)價(jià)，為深圳碳交易市場(chǎng)建設(shè)提供了理論基礎(chǔ)。同時(shí)，注重借鑒歐盟、美國(guó)加州等已有碳交易市場(chǎng)發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，組織了一系列研究、培訓(xùn)和調(diào)研活動(dòng)。深圳市與美國(guó)加州政府簽署了有關(guān)碳交易市場(chǎng)交流與合作備忘錄。與英國(guó)、比利時(shí)、澳大利亞、美國(guó)加州、世界銀行等國(guó)家、地區(qū)及國(guó)際機(jī)構(gòu)開(kāi)展廣泛交流。2013年8月底，參加了在巴西舉行的碳交易市場(chǎng)準(zhǔn)備伙伴會(huì)議及拉丁美洲碳交易博覽會(huì)。與美國(guó)環(huán)保協(xié)會(huì)在深圳連續(xù)舉辦了三期深圳市碳交易機(jī)制研討會(huì)，邀請(qǐng)美國(guó)加州空氣資源委員會(huì)、電力企業(yè)及相關(guān)研究機(jī)構(gòu)的專家針對(duì)深圳碳交易市場(chǎng)進(jìn)行了深度互動(dòng)探討，形成了許多頗具建設(shè)性的意見(jiàn)和建議。

五是注重?cái)?shù)據(jù)核查和過(guò)程監(jiān)管。真實(shí)、準(zhǔn)確、全面的碳排放數(shù)據(jù)是建立碳排放權(quán)交易體系最重要的基礎(chǔ)，任何在碳排放數(shù)據(jù)上的弄虛作假，將嚴(yán)重打擊市場(chǎng)參與者的信心。因此，碳交易市場(chǎng)建設(shè)必須建立起完善的碳排放數(shù)據(jù)報(bào)告制度，確保報(bào)告流程的規(guī)范、報(bào)告數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)據(jù)核查的獨(dú)立客觀。為此，深圳市頒布了《深圳市組織溫室氣體量化與報(bào)告指南》、《深圳市組織溫室氣體核查指南》。采取公開(kāi)招標(biāo)的方式確定第三方核查機(jī)構(gòu)開(kāi)展初次碳核查工作，初步建立了碳排放量化、報(bào)告和核查機(jī)制，要求控排企業(yè)每年向主管部門提交溫室氣體排放報(bào)告。建立了碳排放權(quán)注冊(cè)登記簿系統(tǒng)和相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制，明確碳排放權(quán)交易活動(dòng)的監(jiān)管職責(zé)、措施、流程、監(jiān)管人員的行為準(zhǔn)則以及被監(jiān)管對(duì)象的配合義務(wù)，賦予監(jiān)管部門和監(jiān)管人員相應(yīng)的權(quán)限和監(jiān)管手段。同時(shí)對(duì)控排單位未按時(shí)提交報(bào)告、核查機(jī)構(gòu)不客觀核查等行為進(jìn)行警告、罰款、市場(chǎng)禁入的處罰。

六是注重教育培訓(xùn)和能力建設(shè)。碳交易市場(chǎng)建設(shè)初期，各方面對(duì)碳交易市場(chǎng)存在模糊認(rèn)識(shí)，特別是納入碳交易體系的企業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)儲(chǔ)備不足，無(wú)法做出正確的責(zé)任確定、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及機(jī)遇預(yù)測(cè)，短期內(nèi)形成了企業(yè)參與碳交易市場(chǎng)的重要障礙。深圳積極開(kāi)展對(duì)相關(guān)企業(yè)、第三方機(jī)構(gòu)以及個(gè)人投資者的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高企業(yè)對(duì)碳交易市場(chǎng)的參與度和信心，提升了企業(yè)碳資產(chǎn)意識(shí)和節(jié)能減排的積極性，推動(dòng)企業(yè)建立健全內(nèi)部碳資產(chǎn)管理體系和投資決策體系，大力培育和吸引中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，采取各項(xiàng)措施有效活躍碳交易市場(chǎng)。部署研究引進(jìn)境外投資機(jī)構(gòu)、特別是香港投資機(jī)構(gòu)參與深圳碳交易市場(chǎng)的有關(guān)問(wèn)題，增強(qiáng)市場(chǎng)信心。加強(qiáng)對(duì)公眾和社會(huì)各界的宣傳，提升了碳交易市場(chǎng)的社會(huì)影響力。

對(duì)全國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)的啟示深圳碳交易市場(chǎng)的建立，是我國(guó)利用市場(chǎng)機(jī)制推進(jìn)節(jié)能減碳的重要嘗試，對(duì)其他地區(qū)碳交易試點(diǎn)工作具有重要啟示和借鑒意義，也將為未來(lái)全國(guó)碳交易市場(chǎng)的建設(shè)積累寶貴經(jīng)驗(yàn)。結(jié)合此次調(diào)研，我們認(rèn)為，深圳碳排放權(quán)交易試點(diǎn)對(duì)全國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)具有以下4個(gè)方面的啟示：

一是要從戰(zhàn)略高度認(rèn)識(shí)碳交易市場(chǎng)建設(shè)的重大意義。試點(diǎn)碳排放權(quán)交易就是要建立“碳”意識(shí)。當(dāng)前，我國(guó)正處于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系和加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的關(guān)鍵時(shí)期，碳交易市場(chǎng)的建立，不僅有助于形成發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的內(nèi)在機(jī)制，也是完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的重要內(nèi)容，是一項(xiàng)重大的體制改革工作。通過(guò)碳交易市場(chǎng)和碳價(jià)格波動(dòng)，企業(yè)能夠更好地認(rèn)知碳排放權(quán)的資源屬性，樹(shù)立“排碳有成本、減碳有收益”的發(fā)展觀念，形成節(jié)能減排、內(nèi)生增長(zhǎng)的發(fā)展模式，也有助于全社會(huì)以最小成本實(shí)現(xiàn)最大化減排。碳交易市場(chǎng)的建立，將與勞動(dòng)力、土地、資本、技術(shù)等生產(chǎn)要素市場(chǎng)一樣，成為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系不可或缺的組成部分，對(duì)我國(guó)改革開(kāi)放和現(xiàn)代化建設(shè)全局具有重要意義。

二是要加強(qiáng)國(guó)家層面碳排放控制頂層設(shè)計(jì)。目前碳排放權(quán)交易試點(diǎn)陸續(xù)開(kāi)始實(shí)際交易，全國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)的有關(guān)研究也開(kāi)始啟動(dòng)。為確保相關(guān)工作的順利開(kāi)展，國(guó)家應(yīng)抓緊制定并出臺(tái)我國(guó)控制溫室氣體排放頂層設(shè)計(jì)的政策文件，加快推進(jìn)應(yīng)對(duì)氣候變化專門立法進(jìn)程，為全國(guó)碳交易市場(chǎng)建設(shè)和低碳發(fā)展明確方向。

三是抓緊研究解決有關(guān)配套政策和技術(shù)問(wèn)題。深圳碳交易市場(chǎng)在運(yùn)行過(guò)程中，也出現(xiàn)了一些技術(shù)層面的問(wèn)題，需要國(guó)家加強(qiáng)指導(dǎo)和支持。如：如何處理政府分配的碳排放配額在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中的會(huì)計(jì)及碳交易市場(chǎng)盈虧的稅務(wù)問(wèn)題;對(duì)不及時(shí)或不足額履行配額履約義務(wù)的控排單位缺乏行之有效的管控和約束手段，警告或罰款等處罰手段在實(shí)際操作中可能存在一定的困難。這些問(wèn)題，需要結(jié)合試點(diǎn)工作的推進(jìn)予以研究解決。

四是要加強(qiáng)碳交易宣傳和能力建設(shè)。從深圳試點(diǎn)情況看，確實(shí)需要結(jié)合碳交易體系的管理與運(yùn)行，建立長(zhǎng)效培訓(xùn)機(jī)制，深入開(kāi)展有針對(duì)性的專業(yè)培訓(xùn)，切實(shí)提高試點(diǎn)省市相關(guān)工作人員的基礎(chǔ)能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)碳交易市場(chǎng)建設(shè)的重大意義、試點(diǎn)工作進(jìn)展和成效等方面的宣傳力度，推動(dòng)形成更廣泛的社會(huì)共識(shí)，為碳交易市場(chǎng)建設(shè)營(yíng)造更加良好的社會(huì)氛圍。