（一）報(bào)告期內(nèi)整體經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析

    報(bào)告期內(nèi)公司所處的行業(yè)及經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有發(fā)生重大變化，公司繼續(xù)致力于水泥的生產(chǎn)與銷(xiāo)售，公司主導(dǎo)產(chǎn)品為PO32.5R、PO42.5R普通硅酸鹽水泥，也可根據(jù)用戶(hù)需求生產(chǎn)中、低熱微膨脹水泥、復(fù)合水泥等特種專(zhuān)用水泥，受市場(chǎng)銷(xiāo)售半徑的制約，公司的主要銷(xiāo)售地區(qū)為陜西及周邊地區(qū)。報(bào)告期內(nèi)，公司產(chǎn)品的市場(chǎng)形勢(shì)較好，價(jià)格基本穩(wěn)定，銷(xiāo)售有所增加，給公司帶來(lái)了較高的毛利。但公司所處市場(chǎng)由于原料煤供應(yīng)緊張、電力供給不足，價(jià)格上漲，給公司帶來(lái)了一定的經(jīng)營(yíng)壓力。面對(duì)這樣的市場(chǎng)環(huán)境，公司及時(shí)采取了多項(xiàng)措施，努力降低生產(chǎn)成本和各項(xiàng)費(fèi)用，從而在一定程度上彌補(bǔ)了不利因素的影響，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)取得了較好的成績(jī)。

    報(bào)告期內(nèi)，公司主要從以下四個(gè)方面抓好公司經(jīng)營(yíng)管理：

    第一，加強(qiáng)公司生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格控制工藝指標(biāo)，積極消除生產(chǎn)過(guò)程中的跑冒滴漏，降低生產(chǎn)消耗，降低生產(chǎn)成本，從內(nèi)部管理上消化了部分市場(chǎng)漲價(jià)因素。

    第二，準(zhǔn)確把握市場(chǎng)機(jī)遇，根據(jù)產(chǎn)品市場(chǎng)變化，加大高毛利率產(chǎn)品的產(chǎn)量。今年以來(lái)，高標(biāo)號(hào)水泥需有所增長(zhǎng)，公司適當(dāng)增加產(chǎn)量，成為降低成本，增加效益的重要措施。

    第三，控制成本，加強(qiáng)資金管理，構(gòu)建大財(cái)務(wù)管理體系，不斷提高公司財(cái)務(wù)管理水平；強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核，合理配置資源，加強(qiáng)資產(chǎn)管理提高資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及資本運(yùn)營(yíng)效率。

    第四，加快新項(xiàng)目建設(shè)，完善粉磨站群布點(diǎn)，拓展生存和發(fā)展空間。

    （二）報(bào)告期公司經(jīng)營(yíng)情況

    1、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營(yíng)情況

    (1)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的說(shuō)明

    2004年度，公司共生產(chǎn)水泥244萬(wàn)噸，較去年同期增長(zhǎng)27萬(wàn)噸，增幅為12.44％；銷(xiāo)

售水泥238萬(wàn)噸，較去年同期增長(zhǎng)25萬(wàn)噸，增幅為11.73％。實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入62639萬(wàn)

元，較去年同期增加7923萬(wàn)元，增幅為14.48％，實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)22661萬(wàn)元，較去年

同期增長(zhǎng)992萬(wàn)元，增幅為4.57％；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)5605萬(wàn)元，較去年同期減少540萬(wàn)元，降

幅為8.79％。

    (2)主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況表

                                                                  單位:元

幣種:人民幣

                                                           占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

分行業(yè)                      主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

                                                                  比例(%)

建材行業(yè)                  663,845,605.22                             97.6

運(yùn)輸行業(yè)                   15,967,277.09                             2.35

其中:關(guān)聯(lián)交易              25,058,301.51                             3.69

合計(jì)                      679,812,882.31                                /

內(nèi)部抵消                   53,420,964.86                                /

合計(jì)                      626,391,917.45                              100

                                                             占主營(yíng)業(yè)務(wù)利

分行業(yè)                      主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)

                                                                潤(rùn)比例(%)

建材行業(yè)                  227,171,540.15                            99.90

運(yùn)輸行業(yè)                      232,450.46                             0.10

其中:關(guān)聯(lián)交易               8,965,510.96                             4.00

合計(jì)                      227,403,990.61                                /

內(nèi)部抵消                      789,956.45                                /

合計(jì)                      226,614,034.16                              100

    (3)主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況表

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

                                                             占主營(yíng)業(yè)務(wù)收

分產(chǎn)品                                      主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

                                                               入比例(%)

水泥                                       585,866,421.30           86.18

熟料                                        77,979,183.92           11.47

運(yùn)輸                                        15,969,277.09            2.35

其中:關(guān)聯(lián)交易                               25,058,301.51            3.69

合計(jì)                                       679,812,882.31               /

內(nèi)部抵消                                    53,420,964.86               /

合計(jì)                                       626,391,917.45             100

                                                             占主營(yíng)業(yè)務(wù)利

分產(chǎn)品                                    主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)

                                                                潤(rùn)比例(%)

水泥                                     204,064,083.87             89.74

熟料                                      23,107,456.28             10.16

運(yùn)輸                                         232,450.46              0.10

其中:關(guān)聯(lián)交易                              8,965,510.61              4.00

合計(jì)                                     227,403,990.61                 /

內(nèi)部抵消                                     789,956.45                 /

合計(jì)                                     226,614,034.16               100

    其中：報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷(xiāo)售產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)交易總金額25,05

8,301.51元。

    (4)主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況表

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

                                                             占主營(yíng)業(yè)務(wù)收

分地區(qū)                                      主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

                                                               入比例(%)

陜西省內(nèi)                                   678,220,367.41           99.76

陜西省外                                     1,592,514.90            0.24

其中:關(guān)聯(lián)交易                               25,058,301.51            3.69

合計(jì)                                       679,812,882.31               /

內(nèi)部抵消                                    53,420,964.86               /

合計(jì)                                       626,391,917.45             100

                                                             占主營(yíng)業(yè)務(wù)利

分地區(qū)                                       主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)

                                                               潤(rùn)比例(%)

陜西省內(nèi)                                    226,907,473.35          99.78

陜西省外                                        496,517.26           0.22

其中:關(guān)聯(lián)交易                                 8,965,510.96           4.00

合計(jì)                                        227,403,990.61              /

內(nèi)部抵消                                        789,956.45              /

合計(jì)                                        226,614,034.16            100

    (5)占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)總額10%以上的主要產(chǎn)品

                                                                      單位:

元  幣種:人民幣

分行業(yè)或分產(chǎn)品           主營(yíng)業(yè)務(wù)收入          主營(yíng)業(yè)務(wù)成本     毛利率(%)

建材行業(yè)               663,845,605.22        430,374,065.07         35.17

    2、主要控股公司及參股公司的經(jīng)營(yíng)情況及業(yè)績(jī)

    (1)主要控股公司的經(jīng)營(yíng)情況及業(yè)績(jī)

                                                                    單位:萬(wàn)

元  幣種:人民幣

公司名稱(chēng)             業(yè)務(wù)性質(zhì)                              主要產(chǎn)品或服務(wù)

陜西秦嶺投資咨詢(xún)     服務(wù)、咨詢(xún)                  投資分析、資產(chǎn)重組策劃等

有限責(zé)任公司

陜西秦嶺運(yùn)輸有限                                 貨物運(yùn)輸、汽車(chē)修理及建材

                     運(yùn)輸

責(zé)任公司                                               產(chǎn)品汽車(chē)配件的經(jīng)銷(xiāo)

陜西秦嶺水泥集團(tuán)                                 APIG級(jí)水泥、特種水泥、普

特種水泥有限責(zé)任     建材                          通硅酸鹽水泥的開(kāi)發(fā)、生

公司                                                             產(chǎn)、銷(xiāo)售

陜西延安秦嶺水泥

                     建材                            水泥的生產(chǎn)批發(fā)和銷(xiāo)售

粉磨有限公司

                                                 水泥儲(chǔ)存及銷(xiāo)售；玻璃、陶

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)

                     倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸                    瓷及建材的銷(xiāo)售；房屋租

有限公司

                                                             賃；普貨運(yùn)輸

陜西秦嶺水泥集團(tuán)

                     建材                                  水泥生產(chǎn)與銷(xiāo)售

西安有限公司

                                                 水泥、水泥熟料及水泥深加

                                                 工產(chǎn)品的生產(chǎn)銷(xiāo)售、水泥生

陜西秦嶺水泥（集                                 產(chǎn)及研究開(kāi)發(fā)所需原料、設(shè)

                     建材

團(tuán)）銅川有限公司                                 備配件及其他建材的產(chǎn)銷(xiāo)；

                                                 相關(guān)產(chǎn)品的銷(xiāo)售；與水泥產(chǎn)

                                                   品相關(guān)的技術(shù)服務(wù)、運(yùn)輸

                                                 水泥、水泥熟料及水泥深加

秦嶺水泥寶雞有限                                 工產(chǎn)品、水泥生產(chǎn)及研究開(kāi)

                     建材

公司                                             發(fā)所需原料、設(shè)備配件、其

                                                           他建材的產(chǎn)銷(xiāo)等

公司名稱(chēng)                                注冊(cè)資本    資產(chǎn)規(guī)模       凈利潤(rùn)

陜西秦嶺投資咨詢(xún)                             200      175.83       -78.89

有限責(zé)任公司

陜西秦嶺運(yùn)輸有限

                                             500    1,555.35       -78.56

責(zé)任公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)

特種水泥有限責(zé)任                           1,455    3,650.94        12.79

公司

陜西延安秦嶺水泥                                                        -

                                           1,400    2,661.00

粉磨有限公司                                                       195.79

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)

                                          933.61    1,378.96       -48.57

有限公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)

                                           1,600    5,083.43         1.13

西安有限公司

陜西秦嶺水泥（集

                                          20,900   22,591.05

團(tuán)）銅川有限公司

秦嶺水泥寶雞有限

                                           3,000    7,921.93

公司

    陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）銅川有限公司、秦嶺水泥寶雞有限公司項(xiàng)目正在建設(shè)中，尚

未正式經(jīng)營(yíng)無(wú)收益。

    3、主要供應(yīng)商、客戶(hù)情況

    單位:元  幣種:人民幣

前五名供應(yīng)商采購(gòu)金額合計(jì)        82,235,960.82   占采購(gòu)總額比重      30.08

前五名銷(xiāo)售客戶(hù)銷(xiāo)售金額合計(jì)     136,634,450.23   占銷(xiāo)售總額比重      21.81

    4、在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問(wèn)題與困難及解決方案

    原料煤供應(yīng)緊張。2004年，原料煤供應(yīng)緊張、電力供給不足，價(jià)格上漲，鐵路運(yùn)力緊張，煤的采購(gòu)和運(yùn)輸都相對(duì)比較困難。預(yù)計(jì)2005年公司仍將面臨這樣的經(jīng)營(yíng)局面。

    水泥行業(yè)投資項(xiàng)目雖經(jīng)國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)批準(zhǔn)，但由于受?chē)?guó)家控制銀行信貸的措施的實(shí)施，給公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展籌集所需資金帶來(lái)一定的困難。

    面對(duì)原料煤及電力供應(yīng)緊張和資金籌措難度加大的局面，公司將從多方面入手克服困難，提高公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)：

    第一，公司將加強(qiáng)市場(chǎng)采購(gòu)管理，選擇原料煤優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商進(jìn)行合作，以提高進(jìn)廠原料煤的質(zhì)量和數(shù)量，保證公司正常生產(chǎn)用煤。

    第二，繼續(xù)搞好生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理，努力降低各項(xiàng)生產(chǎn)消耗，達(dá)到降本增效之目的。

    第三，提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)效率，降低電力和煤炭消耗。

    第四，公司將加快銅川4000t/d新型干法熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目進(jìn)度，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)，降低單位產(chǎn)品原料煤的使用量。

    最后，為克服銀行緊縮銀根資金籌措難度加大的的形勢(shì)，公司積極尋找新的融資渠道。目前，公司信托貸款正在進(jìn)行中，預(yù)計(jì)1億信托資金2月份到帳。

    （三）公司投資情況

    報(bào)告期內(nèi)公司投資額為18,940萬(wàn)元人民幣，比上年增加16,883萬(wàn)元人民幣，增加的比例為820.76％。①公司本期增加了對(duì)子公司陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）銅川有限公司的投資，出資資產(chǎn)為：

    a：以截至2004年9月30日公司為該子公司代墊的各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)102,229,263.76元轉(zhuǎn)作投資。

    b：以21臺(tái)散裝水泥罐車(chē)（2004年8月31日賬面原值5,739,886.30元，賬面凈值4,731,855.98元）經(jīng)中宇資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司（評(píng)估基準(zhǔn)日為2004年8月31日）中宇評(píng)報(bào)字[2004]第191號(hào)評(píng)估，評(píng)估值為4,417,565.11元轉(zhuǎn)作投資。

    c：以265,630.73平方米土地使用權(quán)（賬面原值46,707,900.00元，賬面凈值45,69

5,895.52元，）經(jīng)陜西華地不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估咨詢(xún)有限公司陜?nèi)A地估字[2004]413號(hào)評(píng)估，評(píng)估值50,153,258.00元轉(zhuǎn)作投資。

    d:貨幣資金32,199,913.13元。

    以上共計(jì)增加投資18,900萬(wàn)元；使該子公司注冊(cè)資本由2000萬(wàn)元增加至20,900萬(wàn)元

，

    ②投資秦嶺水泥旬陽(yáng)有限公司330,000.00元。

    ③陜西秦嶺運(yùn)輸有限責(zé)任公司投資陜西耀縣水泥廠置業(yè)有限公司70,000元

    1、募集資金使用情況

    報(bào)告期內(nèi)，公司無(wú)募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

    2、非募集資金項(xiàng)目情況

    1)、銅川日產(chǎn)4000噸新型干法熟料生產(chǎn)線

    公司出資45,939萬(wàn)元人民幣投資該項(xiàng)目，項(xiàng)目進(jìn)度49.18%，項(xiàng)目建設(shè)期無(wú)收益。

    2)、寶雞日產(chǎn)4000噸新型水泥干法水泥生產(chǎn)線

    公司出資72,288萬(wàn)元人民幣投資該項(xiàng)目，項(xiàng)目進(jìn)度10.96%，項(xiàng)目建設(shè)期無(wú)收益。

    寶雞日產(chǎn)4000噸新型水泥干法水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目現(xiàn)處于前期準(zhǔn)備建設(shè)期，配套30萬(wàn)噸

水泥粉磨站項(xiàng)目現(xiàn)已完工，該粉磨站已單獨(dú)投入使用。

    （四）報(bào)告期內(nèi)公司財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營(yíng)成果分析

                                                                     單位:元

  幣種:人民幣

項(xiàng)目名稱(chēng)                                        期末數(shù)             期初數(shù)

總資產(chǎn)                                1,740,544,078.25   1,562,832,099.94

主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)                            226,614,034.16     216,687,731.70

凈利潤(rùn)                                   56,049,411.30      61,452,609.42

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增

                                         -1,398,772.91      40,036,369.59

加額

股東權(quán)益                                842,833,075.94     801,874,547.20

項(xiàng)目名稱(chēng)                                            增減額       增減幅度

總資產(chǎn)                                       177,711,978.31         11.37

主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)                                   9,926,302.46          4.58

凈利潤(rùn)                                        -5,403,198.12         -8.79

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增

                                             -41,435,142.50       -103.49

加額

股東權(quán)益                                      40,958,528.74          5.11

    1、總資產(chǎn)較上年增加，主要原因?yàn)閼?yīng)收帳款、長(zhǎng)期股權(quán)投資較上年增加；

    2、凈利潤(rùn)較上年同期減少，主要原因?yàn)槠陂g費(fèi)用較上年同期增加、投資收益較上

年同期減少；

    3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額較上年同期減少，主要原因?yàn)榛I資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金

凈流量較上年同期減少；

    4、股東權(quán)益較上年同期增加主要為本期經(jīng)營(yíng)收益增加。

    （五）董事會(huì)日常工作情況

    1、董事會(huì)會(huì)議情況及決議內(nèi)容

    1)、公司第三屆董事會(huì)第十次會(huì)議于2004年2月15日在西安曲江賓館召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到董事11名,實(shí)到董事9名。會(huì)議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過(guò)2003年度報(bào)告及摘要；

    （2）通過(guò)董事會(huì)工作報(bào)告；

    （3）批準(zhǔn)總經(jīng)理工作報(bào)告；

    （4）通過(guò)2003年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；

    （5）通過(guò)2004年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案；

    （6）通過(guò)2003年度利潤(rùn)分配預(yù)案；

    （7）通過(guò)資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案；

    （8）批準(zhǔn)董事會(huì)2004年度經(jīng)費(fèi)計(jì)劃；

    （9）通過(guò)關(guān)于聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案；

    （10）同意向中國(guó)建設(shè)銀行耀縣支行申請(qǐng)人民幣9000萬(wàn)元的借款,用于補(bǔ)充流動(dòng)資

金；

    （11）通過(guò)《關(guān)于授權(quán)董事長(zhǎng)簽署流動(dòng)資金借款合同的議案》；

    （12）通過(guò)《關(guān)于確認(rèn)與陜西省耀縣水泥廠勞動(dòng)服務(wù)公司紙袋廠關(guān)聯(lián)交易的議案》

；

    （13）通過(guò)《關(guān)于2003年公司高級(jí)管理人員年度獎(jiǎng)勵(lì)的議案》；

    （14）通過(guò)《關(guān)于召開(kāi)2003年度股東大會(huì)的議案》。。

    2)、公司第三屆董事會(huì)第十一次會(huì)議（臨時(shí)）于2004年3月19日在西安江河大廈召

開(kāi)，會(huì)議應(yīng)到董事11人，7名董事參加了會(huì)議，會(huì)議形成如下決議：，同意涇陽(yáng)日產(chǎn)40

00噸環(huán)保型水泥項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作。

    3)、公司第三屆董事會(huì)第十二次會(huì)議于2004年4月26日在西安江河大廈一樓會(huì)議室

召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到董事11名,實(shí)到董事8名。會(huì)議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過(guò)2004年

度第一季度報(bào)告；

    （2）同意《公司章程修正案》,提交下次股東大會(huì)審議；

    通過(guò)《關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的議案》。為了控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)公司股東及其他利益相關(guān)

者的合法權(quán)益,除公司控股子公司(持股比例超過(guò)50%)之外,公司不向其他任何企業(yè)、事

業(yè)單位及個(gè)人提供任何形式的債務(wù)擔(dān)保；

    （3）通過(guò)關(guān)于召開(kāi)2004年第一次臨時(shí)股東大會(huì)的議案。

    4)、公司第三屆董事會(huì)第十三次會(huì)議于2004年8月2日在西安江河大廈一樓會(huì)議室召

開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到董事11名,實(shí)到董事7名。會(huì)議經(jīng)表決,形成如下決議，通過(guò)公司二00四年

半年度報(bào)告及摘要。

    5)、公司第三屆董事會(huì)第十四次會(huì)議于2004年8月29日在陜西省建筑材料工業(yè)總公

司二樓會(huì)議室召開(kāi)。全體董實(shí)出席了會(huì)議。會(huì)議經(jīng)表決,形成如下決議，通過(guò)處置部分

阿維林礦車(chē)的議案。

    6)、公司第三屆董事會(huì)第十五次會(huì)議于2004年10月19日在西安江河大廈一樓會(huì)議室

召開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到董事11名,實(shí)到董事7名。會(huì)議經(jīng)表決,形成如下決議，（1）通過(guò)《公司

2004年第三季度報(bào)告》；

    （2）通過(guò)《關(guān)于對(duì)陜西秦嶺水泥(集團(tuán))銅川有限公司增資的議案》。

    （3）通過(guò)《關(guān)于采購(gòu)新版水泥包裝袋的議案》。

    （4）同意《關(guān)于向西安國(guó)際信托投資有限公司申請(qǐng)信托貸款的議案》。

    （5）同意《關(guān)于質(zhì)押借款的議案》。

    （6）同意《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)資產(chǎn)保證授權(quán)的議案》；

    （7）通過(guò)關(guān)于召開(kāi)2004年第二次臨時(shí)股東大會(huì)的議案。

    7)、公司第三屆董事會(huì)第十六次會(huì)議（臨時(shí)）于2004年11月10至11月11日以通訊方

式召開(kāi)。11名董事收到會(huì)議通知，收回表決票10份。會(huì)議經(jīng)表決，10票同意關(guān)于抵押貸

款的議案，同意公司以經(jīng)評(píng)估的3000萬(wàn)元資產(chǎn)作抵押向工商銀行銅川分行申請(qǐng)2000萬(wàn)元

流動(dòng)資金貸款，期限一年。

    2、董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)決議的執(zhí)行情況

    報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律、法規(guī)的和《公司

章程》要求，嚴(yán)格按照股東大會(huì)決議和授權(quán)，認(rèn)真執(zhí)行股東大會(huì)通過(guò)的各項(xiàng)決議。

    （六）利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案

    經(jīng)岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司審計(jì)，公司2004年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)56,644,054.84

元，按規(guī)定提取10%法定盈余公積金5,664,405.48元，提取5%法定公益金2,832,202.74

元，加年初未分配利潤(rùn)122,194,465.42元，減在當(dāng)年已分配利潤(rùn)103,250,000元,可供股

東分配的利潤(rùn)為67,091,912.04元。董事會(huì)提議2004年度不進(jìn)行現(xiàn)金分配股利，亦不進(jìn)

行送股，將累計(jì)未分配利潤(rùn)6709萬(wàn)元全部投入銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目

。

    ①本報(bào)告期盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的原因:公司經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)投資建設(shè)

的銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目，投資總額為4.6億元，已于2003年8月開(kāi)工

建設(shè)。由于2004年公司申請(qǐng)配股未獲核準(zhǔn)，項(xiàng)目建設(shè)資金目前存在缺口。為了確保投資

項(xiàng)目按期完工，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高公司經(jīng)營(yíng)效益，增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，董事會(huì)提議2

004年度不進(jìn)行現(xiàn)金分配股利，亦不進(jìn)行送股，將累計(jì)未分配利潤(rùn)6709萬(wàn)元全部投入銅

川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)線項(xiàng)目。

    ②公司未分配利潤(rùn)的用途和使用計(jì)劃:計(jì)劃將6709萬(wàn)元全部用于正在建設(shè)銅川日產(chǎn)

4000噸新型干法熟料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目。

    ③獨(dú)立董事專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)

    根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)公司2004年度實(shí)現(xiàn)盈利但擬

不進(jìn)行現(xiàn)金分配股利事項(xiàng)發(fā)表如下意見(jiàn)：

    鑒于經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)建設(shè)的銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥生產(chǎn)項(xiàng)目，正處于建設(shè)期

，資金尚有缺口。董事會(huì)擬以2004年度未分配利潤(rùn)6709萬(wàn)元全部用于彌補(bǔ)建設(shè)資金缺口

，有利于降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益，符合公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。

    獨(dú)立董事：趙守國(guó)   何雁明  段秋關(guān)  師萍

    （七）注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明

    岳總專(zhuān)字（2005）第B004號(hào)

    專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明

    陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司全體股東：

    我們接受陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）的委托，按

照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求對(duì)貴公司2004年度的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)并出具了

岳總審字[2005]第B005號(hào)審計(jì)報(bào)告，公司在財(cái)務(wù)報(bào)告中對(duì)關(guān)聯(lián)方交易及其往來(lái)余額進(jìn)行

了披露。依據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)［200

3］56號(hào)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》

的要求，我們特對(duì)有關(guān)情況說(shuō)明如下：

    一、2004年度，貴公司為控股股東陜西省耀縣水泥廠墊支工資326萬(wàn)元，墊支利息

997萬(wàn)元。除此之外不存在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方墊支工資、福利、保險(xiǎn)、廣告等期

間費(fèi)用的情況，不存在互相代為承擔(dān)成本和其他支出的情況。

    二、截至2004年12月31日，貴公司除下述1.項(xiàng)外，不存在下述2-6項(xiàng)其他方式將資

金直接或間接的提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用的情況：

    1.有償或無(wú)償?shù)奶峁┕镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用。

    ①貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與控股股東陜西省耀縣水泥廠往來(lái)款項(xiàng)年初余額-

11.87萬(wàn)元，本期發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)2548.88萬(wàn)元（包括墊付的工資和利息1,323萬(wàn)元），以

應(yīng)支付陜西省耀縣水泥廠股利和代收的教育費(fèi)附加沖抵的金額為937.98萬(wàn)元，期末余額

1,599.03萬(wàn)元。

    ②貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與關(guān)聯(lián)方禮泉秦嶺水泥有限責(zé)任公司往來(lái)款項(xiàng)年初

余額758.84萬(wàn)元，本期發(fā)生額233萬(wàn)元，收回90萬(wàn)元，期末余額901.84萬(wàn)元。

    ③貴公司在應(yīng)收賬款科目反映與關(guān)聯(lián)方陜西秦嶺建材發(fā)展有限責(zé)任公司往來(lái)款項(xiàng)年

初余額2,957.82萬(wàn)元，本期發(fā)生額1,041.14萬(wàn)元，收回1,182.20萬(wàn)元，期末余額2,816

.76萬(wàn)元。

    ④貴公司在應(yīng)收賬款科目反映與關(guān)聯(lián)方陜西秦嶺水泥建材有限責(zé)任公司往來(lái)款項(xiàng)年

初余額62.13萬(wàn)元，本期未發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)，期末余額62.13萬(wàn)元。

    ⑤貴公司在其他應(yīng)收款科目反映與控股子公司陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）銅川有限公司

往來(lái)款項(xiàng)年初余額2,952.55萬(wàn)元，本期發(fā)生額11,449.19萬(wàn)元，轉(zhuǎn)投資款10,222.92其他

收回3,331.93萬(wàn)元后，期末余額846.89萬(wàn)元。

    ⑥貴公司在其他應(yīng)收款和應(yīng)收賬款科目反映與控股子公司秦嶺水泥寶雞有限公司年

初余額2,121.03萬(wàn)元本期往來(lái)款項(xiàng)發(fā)生額2,455.50萬(wàn)元，收回132.22萬(wàn)元，期末余額4

,444.31萬(wàn)元。

    ⑦貴公司與陜西耀縣水泥廠置業(yè)有限公司往來(lái)款項(xiàng)年初余額157.26萬(wàn)元，本期發(fā)生

額為342.91萬(wàn)元，收回353.46萬(wàn)元，期末余額146.71萬(wàn)元。

    ⑧貴公司與控股子公司陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司往來(lái)款項(xiàng)年初余額467.38萬(wàn)

元，本期發(fā)生額為567.58萬(wàn)元，收回33.80萬(wàn)元，期末余額1,001.16萬(wàn)元。在編制合并

財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已予以抵銷(xiāo)。

    ⑨貴公司與控股子公司陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）特種水泥有限責(zé)任公司往來(lái)款項(xiàng)年初

余額1,294.92萬(wàn)元，本期發(fā)生額為1,883.33萬(wàn)元，收回1,611.33萬(wàn)元，期末余額1,566

.93萬(wàn)元。在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已予以抵銷(xiāo)。

    ⑩貴公司與控股子公司秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)有限公司往來(lái)款項(xiàng)年初余額57.91萬(wàn)元，

本期發(fā)生額為2,518.01萬(wàn)元，收回2,067.95萬(wàn)元，期末余額507.97萬(wàn)元。在編制合并財(cái)

務(wù)報(bào)表時(shí)已予以抵銷(xiāo)。

    ⑾貴公司與控股子公司陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安水泥有限公司往來(lái)款項(xiàng)年初余額702

.06萬(wàn)元，本期發(fā)生額為3,634.37萬(wàn)元，收回1,944.61萬(wàn)元，期末余額2,391.82萬(wàn)元。

在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)已予以抵銷(xiāo)。

    2.通過(guò)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款。

    3.委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)。

    4.為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開(kāi)具沒(méi)有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票。

    5.代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)。

    6.中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。

    岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所                           中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師           邵芳

賢

    有限責(zé)任公司

                                               中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師           甄明

                                              （主任/副主任會(huì)計(jì)師）

    中國(guó)北京                                  二○○五年元月二十七日

    關(guān)聯(lián)方資金占用及償還情況

    單位:萬(wàn)元     幣種:人民幣

                             與上市

                                                    本年增加     本年減少

資金占用方                   公司關(guān)       期初數(shù)

                                                          數(shù)           數(shù)

                               系

                            控股股

陜西省耀縣水泥廠                          -11.87    2,548.88       937.98

                            東

禮泉秦嶺水泥有限            股東的

                                          758.84      233           90

責(zé)任公司                    子公司

                            母公司

陜西秦嶺建材發(fā)展

                            的控股      2,957.82    1,041.14     1,182.20

有限責(zé)任公司

                            子公司

陜西秦嶺水泥(集             控股子

                                        2,952.55   11,449.19    13,554.84

團(tuán))銅川有限公司             公司

秦嶺水泥寶雞有限            控股子

                                        2,121.03    2,455.50       132.22

公司                        公司

                            母公司

陜西省耀縣水泥廠

                            的控股        157.26      342.91       353.46

置業(yè)有限公司

                            子公司

陜西延安秦嶺水泥            控股子

                                          467.38      567.58        33.80

粉磨有限公司                公司

陜西秦嶺水泥(集

                            控股子

團(tuán))特種水泥有限                         1,294.92    1,883.33     1,611.33

                            公司

責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)            控股子

                                           57.91    2,518.01     2,067.95

公司                        公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)            控股子

                                          702.06    3,634.37     1,944.61

西安有限公司                公司

                            母公司

陜西秦嶺建材有限

                            的控股         62.13

責(zé)任公司

                            子公司

                                       占用                          償還

                          期末數(shù)                   占用原因

資金占用方                             方式                          方式

                        1,599.03                     代墊款

陜西省耀縣水泥廠

禮泉秦嶺水泥有限          901.84                 代墊設(shè)備款

責(zé)任公司

陜西秦嶺建材發(fā)展        2,816.76                     水泥款

有限責(zé)任公司

陜西秦嶺水泥(集           846.89                     往來(lái)款

團(tuán))銅川有限公司

秦嶺水泥寶雞有限        4,444.31                     往來(lái)款

公司

                                               代收代付水電

陜西省耀縣水泥廠          146.71

                                                         費(fèi)

置業(yè)有限公司

陜西延安秦嶺水泥        1,001.16                     往來(lái)款

粉磨有限公司

陜西秦嶺水泥(集

                        1,566.92                     往來(lái)款

團(tuán))特種水泥有限

責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)          507.97                     水泥款

公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)        2,391.82                     往來(lái)款

西安有限公司

陜西秦嶺建材有限           62.13                     水泥款

責(zé)任公司

    關(guān)聯(lián)方資金占用說(shuō)明：

    陜西秦嶺建材發(fā)展有限責(zé)任公司與本公司是耀縣水泥廠控股的公司,和本公司為同

一母公司.

    2004年1月18日該公司董事會(huì)決議決定投資450萬(wàn)元轉(zhuǎn)產(chǎn)"超細(xì)粉和添加劑"，同時(shí)本

公司也提出終止與該公司的水泥供銷(xiāo)合同.但由于受?chē)?guó)家宏觀調(diào)控政策影響,該公司項(xiàng)目

啟動(dòng)資金籌措受阻。要求繼續(xù)執(zhí)行雙方簽訂的原水泥購(gòu)銷(xiāo)合同。報(bào)告期末該公司欠我公

司水泥貨款共計(jì)2816.76萬(wàn)元。

    公司目前積極催收水泥貨款，要求欠款公司制定還款計(jì)劃，爭(zhēng)取早日解決資金占用

問(wèn)題。

    （八）獨(dú)立董事關(guān)于對(duì)外擔(dān)保的專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)

    根據(jù)《關(guān)于上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的要

求，我們根據(jù)陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司管理層提供的資料，對(duì)公司二OO四年

度累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行了審慎查驗(yàn)，現(xiàn)出具意見(jiàn)如下：

    公司二OO四年度當(dāng)期和累計(jì)均沒(méi)有為控股股東及其附屬公司、公司持股50％以下的

其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。

    截止2004年12月31日，公司未對(duì)任何關(guān)聯(lián)方（包括持股50％以上的子公司）提供擔(dān)

保。

    獨(dú)立董事：趙守國(guó)  何雁明  段秋關(guān)  師萍

    九、監(jiān)事會(huì)報(bào)告

    （一）監(jiān)事會(huì)的工作情況

    1、公司第三屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議于2004年2月15日在西安國(guó)際會(huì)議中心曲江賓館召

開(kāi)。會(huì)議應(yīng)到監(jiān)事3名,實(shí)到監(jiān)事3名,會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席黃蛇樓主持。會(huì)議對(duì)有關(guān)議題進(jìn)

行了審議，1、同意公司2003年度報(bào)告及其摘要；公司2003年度報(bào)告及其摘要真實(shí)、準(zhǔn)

確地反映了公司的經(jīng)營(yíng)狀況,不存在重大隱瞞、遺漏和誤導(dǎo)性陳述。

    2、通過(guò)2003年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告；。

    2004年公司監(jiān)事會(huì)依據(jù)《公司法》和《公司章程》所賦予的權(quán)力和義務(wù)，本著對(duì)全

體股東認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真履行應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)，對(duì)公司依法運(yùn)作情況、公司財(cái)務(wù)

以及董事和高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)了公司和全體股東的

合法權(quán)益。。

    （二）監(jiān)事會(huì)對(duì)公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見(jiàn)

    報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法規(guī)以及制度的

要求依法運(yùn)作，公司建立了較為完善的內(nèi)部控制制度和良好的內(nèi)控機(jī)制，重大決策依據(jù)

充分，決策程序合法有效，股東大會(huì)和董事會(huì)決議能夠很好落實(shí)，未發(fā)現(xiàn)董事及其他高

級(jí)管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)有違反法律、法規(guī)、公司章程或損害公司及股東利益的行

為。

    （三）監(jiān)事會(huì)對(duì)檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見(jiàn)

    監(jiān)事會(huì)堅(jiān)持定期或不定期地對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，認(rèn)為公司的財(cái)務(wù)制度健全、

財(cái)務(wù)管理規(guī)范、財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況良好，會(huì)計(jì)核算能?chē)?yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及其

他相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定的要求執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)有違反財(cái)務(wù)管理制度的行為。

    岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)有限公司對(duì)公司2004年度的財(cái)務(wù)報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的《審

計(jì)報(bào)告》，監(jiān)事會(huì)對(duì)該會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)意見(jiàn)及其所涉及事項(xiàng)進(jìn)行核查后認(rèn)為，是客觀

、公允的。公司2004年度財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、完整地反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

    （四）監(jiān)事會(huì)對(duì)公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見(jiàn)

    監(jiān)事會(huì)對(duì)公司募集資金使用情況進(jìn)行核查后認(rèn)為，公司最近一次募集資金使用投向

與招股說(shuō)明書(shū)承諾的完全一致，實(shí)際投資項(xiàng)目沒(méi)有變更。

    （五）監(jiān)事會(huì)對(duì)公司收購(gòu)出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見(jiàn)

    報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)資產(chǎn)收購(gòu)、出售行為。

    （六）監(jiān)事會(huì)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見(jiàn)

    報(bào)告期內(nèi)，公司關(guān)聯(lián)交易均能?chē)?yán)格按照董事會(huì)及股東大會(huì)審議通過(guò)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議

執(zhí)行，關(guān)聯(lián)交易遵循了市場(chǎng)公允性原則，各項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易均做到價(jià)格公允合理，往來(lái)資金

結(jié)算及時(shí)，對(duì)全體股東（包括關(guān)聯(lián)股東及中小股東）公平、公正、合理，不存在損害公

司及股東利益的行為。

    十、重要事項(xiàng)

    （一）重大訴訟仲裁事項(xiàng)

    本年度公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

    （二）報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)

    本年度公司無(wú)收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)。

    （三）報(bào)告期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)

    1、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)

         單位:萬(wàn)元     幣種:人民幣

關(guān)聯(lián)方                                                           關(guān)聯(lián)關(guān)系

陜西省耀縣水泥廠                                                 控股股東

禮泉秦嶺水泥有限責(zé)任公司                                     股東的子公司

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責(zé)任                                     母公司的控股

公司                                                               子公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))銅川有

                                                               控股子公司

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司                                           控股子公司

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限                                     母公司的控股

公司                                                               子公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

                                                               控股子公司

公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))特種水

                                                               控股子公司

泥有限責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)公司                                           控股子公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安有限

                                                               控股子公司

公司

                                                             母公司的控股

陜西秦嶺建材有限責(zé)任公司

                                                                   子公司

合計(jì)                                                                    /

                                              向關(guān)聯(lián)方提供資金

關(guān)聯(lián)方                                                           收取的資

                                         發(fā)生額           余額   金占用費(fèi)

                                                                   的金額

陜西省耀縣水泥廠                       2,548.88       1,599.03

禮泉秦嶺水泥有限責(zé)任公司                 233            901.84

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責(zé)任

                                       1,041.14       2,816.76

公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))銅川有

                                      11,449.19         846.89

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司                   2,455.50       4,444.31

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限

                                         342.91         146.71

公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

                                         567.58       1,001.16

公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))特種水

                                       1,883.33       1,566.93

泥有限責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)公司                   2,518.01         507.97

陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安有限

                                       3,634.37       2,391.82

公司

陜西秦嶺建材有限責(zé)任公司                                 62.13

合計(jì)                                  26,673.91      16,285.55          /

                                                       關(guān)聯(lián)方向上市公司提

                                                              供資金

關(guān)聯(lián)方

                                                        發(fā)生額       余額

陜西省耀縣水泥廠

禮泉秦嶺水泥有限責(zé)任公司

陜西秦嶺建材發(fā)展有限責(zé)任

公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))銅川有

限公司

秦嶺水泥寶雞有限公司

陜西省耀縣水泥廠置業(yè)有限

公司

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限

公司

陜西秦嶺水泥(集團(tuán))特種水

泥有限責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)公司

陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安有限

公司

陜西秦嶺建材有限責(zé)任公司

合計(jì)

    報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額3,932.93萬(wàn)元人民幣，

上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額4,624.63萬(wàn)元人民幣。

    （四）重大合同及其履行情況

    1、托管情況

    本年度公司無(wú)托管事項(xiàng)。

    2、承包情況

    本年度公司無(wú)承包事項(xiàng)。

    3、租賃情況

    1)、陜西省耀縣水泥廠將寶鑒山石灰石礦相關(guān)土地使用權(quán),土地共計(jì)1700532.60平

方米租賃給陜西秦嶺水泥(集團(tuán))股份有限公司，該資產(chǎn)涉及的金額為170,053.20元人民

幣，租賃的期限為2003年1月1日至2047年12月31日，該事項(xiàng)已于2003年11月20日刊登在

《中國(guó)證券報(bào)》《上海證券報(bào)》上。

    陜西省耀縣水泥廠寶鑒山石灰石礦山相關(guān)4宗土地使用權(quán),共計(jì)1700532.60平方米。

鑒于陜西省耀縣水泥廠已將寶鑒山石灰石礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司,為了支持秦嶺水泥今后

發(fā)展,陜西省耀縣水泥廠同意。租賃價(jià)格為2003年零租金,2004年按0.1元/平方米支付,

共計(jì)170053.2元人民幣,2005年及以后年度根據(jù)市場(chǎng)變化情況由雙方另行商議。

    4、擔(dān)保情況

    本年度公司無(wú)擔(dān)保事項(xiàng)。

    5、委托理財(cái)情況

    本年度公司無(wú)委托理財(cái)事項(xiàng)。

    6、其他重大合同

    2004年12月30日,公司根據(jù)2004年10月19日第三屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議和2004

年11月23日第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，向西安國(guó)際信托投資有限公司申請(qǐng)1億元人民幣

的信托貸款，用于銅川日產(chǎn)4000噸新型干法水泥熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目,公司與西安國(guó)際信托

投資有限公司簽署了“新型干法水泥熟料貸款項(xiàng)目信托融資協(xié)議”。

    協(xié)議內(nèi)容為：西安國(guó)際信托投資有限公司為本公司發(fā)行資金信托計(jì)劃的規(guī)模定為人

民幣10,000萬(wàn)元，其中面向本公司內(nèi)部職工募集資金不低于4,000萬(wàn)元。若信托計(jì)劃總

額達(dá)到或超過(guò)8,000萬(wàn)元，西安國(guó)際信托投資有限公司的資金信托計(jì)劃成立，西安國(guó)際

信托投資有限公司保證在信托計(jì)劃成立之日將發(fā)行信托計(jì)劃募集的資金全額貸給本公司

。

    （五）公司或持有5%以上股東對(duì)公開(kāi)披露承諾事項(xiàng)的履行情況

    報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)，公司或持股5%以上股東沒(méi)有承諾事項(xiàng)。

    （六）聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況

    報(bào)告期內(nèi)，公司未改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所，公司原聘任岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

為公司的境內(nèi)審計(jì)機(jī)構(gòu)，公司現(xiàn)聘任岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司為公司的境內(nèi)審計(jì)

機(jī)構(gòu)，支付其年度審計(jì)工作的酬金共25萬(wàn)元人民幣。截止本報(bào)告期末，該會(huì)計(jì)師事務(wù)所

已為本公司提供了9年審計(jì)服務(wù)。

    執(zhí)行公司審計(jì)業(yè)務(wù)和簽字的注冊(cè)會(huì)計(jì)師已按規(guī)定進(jìn)行了輪換。

    （七）公司、董事會(huì)、董事受處罰及整改情況

    報(bào)告期內(nèi)公司、公司董事會(huì)及董事均未受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的稽查、行政處罰、通報(bào)批評(píng)

及證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。

    （八）其它重大事項(xiàng)

    報(bào)告期內(nèi)公司無(wú)其他重大事項(xiàng)。

    十一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

    （一）、審計(jì)報(bào)告

    審計(jì)報(bào)告

    岳總審字（2005）第B005號(hào)

    陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司全體股東：

    我們審計(jì)了后附的陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）2

004年12月31日的合并資產(chǎn)負(fù)債表、資產(chǎn)負(fù)債表以及2004年度的合并利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表和2004年度的合并現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金流量表。

    這些會(huì)計(jì)報(bào)表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基

礎(chǔ)上對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。

    我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則計(jì)劃和實(shí)施審計(jì)工作，以合理確信會(huì)計(jì)報(bào)表

是否不存在重大錯(cuò)報(bào)。審計(jì)工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會(huì)計(jì)報(bào)表金額和披露的證

據(jù)，評(píng)價(jià)管理當(dāng)局在編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)采用的會(huì)計(jì)政策和作出的重大會(huì)計(jì)估計(jì)，以及評(píng)價(jià)

會(huì)計(jì)報(bào)表的整體反映。我們相信，我們的審計(jì)工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。

    我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合國(guó)家頒布的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定

，在所有重大方面公允反映了貴公司2004年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2004年度的經(jīng)營(yíng)成

果和現(xiàn)金流量。

    岳華會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限責(zé)任公司

    中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：卲芳賢、甄明

    中國(guó)   北京

    二○○五年一月二十六日

    （二）財(cái)務(wù)報(bào)表

                                 資產(chǎn)負(fù)債表

    2004年12月31日

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司                       單位:元

     幣種:人民幣

                           附注                      合并

項(xiàng)目                    合    母公

                                               期末數(shù)              期初數(shù)

                        并     司

流動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金                                51,868,019.38       53,266,792.29

短期投資                                 1,215,524.96        1,872,058.69

應(yīng)收票據(jù)                                 7,549,527.00       19,693,376.94

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款                               206,847,529.60      172,319,027.36

其他應(yīng)收款                             120,542,539.53       90,288,396.87

預(yù)付賬款                                33,045,567.60       37,133,284.57

應(yīng)收補(bǔ)貼款

存貨                                   177,184,881.25      161,758,559.90

待攤費(fèi)用                                   172,612.51          772,992.93

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)

投資

其他流動(dòng)資產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                           598,426,201.83      537,104,489.55

長(zhǎng)期投資：

長(zhǎng)期股權(quán)投資                           258,101,021.14       70,691,720.42

長(zhǎng)期債權(quán)投資

長(zhǎng)期投資合計(jì)                           258,101,021.14       70,691,720.42

其中：合并價(jià)差                           2,961,668.80        3,384,764.34

其中：股權(quán)投資差額

固定資產(chǎn)：

固定資產(chǎn)原價(jià)                         1,213,748,814.39    1,171,537,408.85

減：累計(jì)折舊                           453,380,227.97      395,113,731.09

固定資產(chǎn)凈值                           760,368,586.42      776,423,677.76

減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                     8,655,820.52        8,651,020.49

固定資產(chǎn)凈額                           751,712,765.90      767,772,657.27

工程物資                                                       159,967.97

在建工程                                24,056,598.25       30,623,886.32

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計(jì)                           775,769,364.15      798,556,511.56

無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無(wú)形資產(chǎn)                               101,445,115.68      150,058,985.47

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用                             6,802,375.45        6,420,392.94

其他長(zhǎng)期資產(chǎn)

無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

                                       108,247,491.13      156,479,378.41

計(jì)

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng)

資產(chǎn)總計(jì)                             1,740,544,078.25    1,562,832,099.94

流動(dòng)負(fù)債：

短期借款                               347,000,000.00      342,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)                                36,000,000.00

應(yīng)付賬款                               120,406,520.91      131,661,477.26

預(yù)收賬款                                41,583,000.62       18,502,916.62

應(yīng)付工資                                   472,929.56          410,728.54

應(yīng)付福利費(fèi)                               6,112,588.47        4,984,258.44

應(yīng)付股利                                   357,030.00          171,829.89

應(yīng)交稅金                                43,025,495.63       39,311,150.81

其他應(yīng)交款                                 560,775.69          835,035.36

其他應(yīng)付款                              84,605,779.95       55,932,397.08

預(yù)提費(fèi)用                                    18,000.00

預(yù)計(jì)負(fù)債

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債                    42,530,621.00        3,559,368.00

其他流動(dòng)負(fù)債

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                           722,672,741.83      597,369,162.00

長(zhǎng)期負(fù)債：

長(zhǎng)期借款                               161,303,806.35      148,618,676.99

應(yīng)付債券

長(zhǎng)期應(yīng)付款

專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

其他長(zhǎng)期負(fù)債

長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)                           161,303,806.35      148,618,676.99

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債合計(jì)                               883,976,548.18      745,987,838.99

少數(shù)股東權(quán)益                            13,734,454.12       14,969,713.75

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

益）：

實(shí)收資本（或股本）                     660,800,000.00      413,000,000.00

減：已歸還投資

實(shí)收資本（或股本）凈

                                       660,800,000.00      413,000,000.00

額

資本公積                                45,422,346.55      205,063,229.10

盈余公積                                70,564,904.68       62,066,936.91

其中：法定公益金                        21,523,906.55       18,691,250.63

未分配利潤(rùn)                              66,045,824.72      121,744,381.19

擬分配現(xiàn)金股利

外幣報(bào)表折算差額

減：未確認(rèn)投資損失

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

                                       842,833,075.94      801,874,547.20

益）合計(jì)

負(fù)債和所有者權(quán)益（或

                                     1,740,544,078.25    1,562,832,099.94

股東權(quán)益）總計(jì)

                                                      母公司

項(xiàng)目

                                             期末數(shù)                期初數(shù)

流動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金                              50,691,197.78         50,030,248.96

短期投資

應(yīng)收票據(jù)                               7,549,527.00         19,506,976.94

應(yīng)收股利

應(yīng)收利息

應(yīng)收賬款                             170,300,413.07        136,228,005.73

其他應(yīng)收款                           158,067,759.59        105,262,468.44

預(yù)付賬款                              31,013,578.46         31,786,838.87

應(yīng)收補(bǔ)貼款

存貨                                 153,199,536.96        141,828,604.98

待攤費(fèi)用                                 166,282.51            772,992.93

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)

投資

其他流動(dòng)資產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)                         570,988,295.37        485,416,136.85

長(zhǎng)期投資：

長(zhǎng)期股權(quán)投資                         292,056,156.67        108,123,240.73

長(zhǎng)期債權(quán)投資

長(zhǎng)期投資合計(jì)                         292,056,156.67        108,123,240.73

其中：合并價(jià)差

其中：股權(quán)投資差額

固定資產(chǎn)：

固定資產(chǎn)原價(jià)                       1,138,401,182.38      1,098,668,570.91

減：累計(jì)折舊                         431,713,951.38        377,483,658.51

固定資產(chǎn)凈值                         706,687,231.00        721,184,912.40

減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                   8,622,642.47          8,622,642.47

固定資產(chǎn)凈額                         698,064,588.53        712,562,269.93

工程物資                                                       159,967.97

在建工程                              24,056,598.25         30,189,249.57

固定資產(chǎn)清理

固定資產(chǎn)合計(jì)                         722,121,186.78        742,911,487.47

無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無(wú)形資產(chǎn)                              95,045,498.68        143,526,632.47

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用                           6,802,375.45          6,420,392.94

其他長(zhǎng)期資產(chǎn)

無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合

                                     101,847,874.13        149,947,025.41

計(jì)

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng)

資產(chǎn)總計(jì)                           1,687,013,512.95      1,486,397,890.46

流動(dòng)負(fù)債：

短期借款                             347,000,000.00        342,000,000.00

應(yīng)付票據(jù)                              36,000,000.00

應(yīng)付賬款                             104,279,382.09         90,010,161.14

預(yù)收賬款                              34,160,049.18         12,444,258.47

應(yīng)付工資

應(yīng)付福利費(fèi)                             5,253,342.00          3,982,237.97

應(yīng)付股利                                 352,500.00

應(yīng)交稅金                              42,734,787.74         38,065,026.81

其他應(yīng)交款                               346,416.26            689,826.91

其他應(yīng)付款                            69,438,261.03         44,967,159.16

預(yù)提費(fèi)用

預(yù)計(jì)負(fù)債

一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債                  42,530,621.00          3,559,368.00

其他流動(dòng)負(fù)債

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)                         682,095,359.30        535,718,038.46

長(zhǎng)期負(fù)債：

長(zhǎng)期借款                             161,303,806.35        148,618,676.99

應(yīng)付債券

長(zhǎng)期應(yīng)付款

專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款

其他長(zhǎng)期負(fù)債

長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)                         161,303,806.35        148,618,676.99

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債合計(jì)                             843,399,165.65        684,336,715.45

少數(shù)股東權(quán)益

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

益）：

實(shí)收資本（或股本）                   660,800,000.00        413,000,000.00

減：已歸還投資

實(shí)收資本（或股本）凈

                                     660,800,000.00        413,000,000.00

額

資本公積                              45,422,346.55        205,063,229.10

盈余公積                              70,300,088.71         61,803,480.49

其中：法定公益金                      21,424,700.59         18,592,497.85

未分配利潤(rùn)                            67,091,912.04        122,194,465.42

擬分配現(xiàn)金股利

外幣報(bào)表折算差額

減：未確認(rèn)投資損失

所有者權(quán)益（或股東權(quán)

                                     843,614,347.30        802,061,175.01

益）合計(jì)

負(fù)債和所有者權(quán)益（或

                                   1,687,013,512.95      1,486,397,890.46

股東權(quán)益）總計(jì)

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

                                   利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司                    單位:元

  幣種:人民幣

                              附注                       合并

項(xiàng)目                       合    母公

                                                 本期數(shù)            上期數(shù)

                           并     司

一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入                         626,391,917.45    547,160,715.62

減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本                         393,443,898.76    325,237,024.73

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加                         6,333,984.53      5,235,959.19

二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損

                                         226,614,034.16    216,687,731.70

以“-”號(hào)填列）

加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損

                                             213,152.12        187,924.32

以“-”號(hào)填列）

減:營(yíng)業(yè)費(fèi)用                               58,388,604.34     51,518,711.43

管理費(fèi)用                                  77,401,042.02     73,378,876.31

財(cái)務(wù)費(fèi)用                                  30,654,965.22     23,040,054.52

三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以

                                          60,382,574.70     68,938,013.76

“-”號(hào)填列）

加：投資收益（損失以

                                          -2,751,781.25       -429,632.76

“-”號(hào)填列）

補(bǔ)貼收入                                   5,030,060.57      3,680,801.41

營(yíng)業(yè)外收入                                   836,251.40        746,293.01

減：營(yíng)業(yè)外支出                             1,366,419.27      1,662,914.24

四、利潤(rùn)總額（虧損總額

                                          62,130,686.15     71,272,561.18

以“-”號(hào)填列）

減：所得稅                                 7,124,555.88     11,682,713.39

減：少數(shù)股東損益                          -1,043,281.03     -1,862,761.63

加：未確認(rèn)投資損失(合

并報(bào)表填列)

五、凈利潤(rùn)（虧損以“-

                                          56,049,411.30     61,452,609.42

”號(hào)填列）

加：年初未分配利潤(rùn)                       121,744,381.19     69,735,288.29

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(rùn)                       177,793,792.49    131,187,897.71

減：提取法定盈余公積                       5,665,311.85      6,295,677.68

提取法定公益金                             2,832,655.92      3,147,838.84

提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金

(合并報(bào)表填列)

提取儲(chǔ)備基金

提取企業(yè)發(fā)展基金

利潤(rùn)歸還投資

七、可供股東分配的利潤(rùn)                   169,295,824.72    121,744,381.19

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取任意盈余公積

應(yīng)付普通股股利                            20,650,000.00

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利                      82,600,000.00

八、未分配利潤(rùn)(未彌補(bǔ)

                                          66,045,824.72    121,744,381.19

虧損以“-”號(hào)填列)

補(bǔ)充資料：

1.出售、處置部門(mén)或被投

資單位所得收益

2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

3.會(huì)計(jì)政策變更增加(或

減少)利潤(rùn)總額

4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或

減少)利潤(rùn)總額

5.債務(wù)重組損失

6.其他

                                                    母公司

項(xiàng)目

                                        本期數(shù)                     上期數(shù)

一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入                583,509,687.65             479,590,111.76

減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本                366,602,572.86             275,848,515.78

主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加                5,549,816.82               4,478,506.01

二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損

                                211,357,297.97             199,263,089.97

以“-”號(hào)填列）

加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損

                                     10,602.80                 167,670.54

以“-”號(hào)填列）

減:營(yíng)業(yè)費(fèi)用                      49,551,457.92              45,200,326.22

管理費(fèi)用                         66,995,610.87              59,980,971.08

財(cái)務(wù)費(fèi)用                         29,917,517.23              22,242,903.11

三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以

                                 64,903,314.75              72,006,560.10

“-”號(hào)填列）

加：投資收益（損失以

                                 -4,629,084.06              -2,499,946.78

“-”號(hào)填列）

補(bǔ)貼收入                          3,355,880.51               3,374,363.56

營(yíng)業(yè)外收入                          411,164.11                 127,807.80

減：營(yíng)業(yè)外支出                      771,001.75                 740,455.19

四、利潤(rùn)總額（虧損總額

                                 63,270,273.56              72,268,329.49

以“-”號(hào)填列）

減：所得稅                        6,626,218.72              10,629,092.26

減：少數(shù)股東損益

加：未確認(rèn)投資損失(合

并報(bào)表填列)

五、凈利潤(rùn)（虧損以“-

                                 56,644,054.84              61,639,237.23

”號(hào)填列）

加：年初未分配利潤(rùn)              122,194,465.42              69,801,113.77

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(rùn)              178,838,520.26             131,440,351.00

減：提取法定盈余公積              5,664,405.48               6,163,923.72

提取法定公益金                    2,832,202.74               3,081,961.86

提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金

(合并報(bào)表填列)

提取儲(chǔ)備基金

提取企業(yè)發(fā)展基金

利潤(rùn)歸還投資

七、可供股東分配的利潤(rùn)          170,341,912.04             122,194,465.42

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取任意盈余公積

應(yīng)付普通股股利                   20,650,000.00

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利             82,600,000.00

八、未分配利潤(rùn)(未彌補(bǔ)

                                 67,091,912.04             122,194,465.42

虧損以“-”號(hào)填列)

補(bǔ)充資料：

1.出售、處置部門(mén)或被投

資單位所得收益

2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失

3.會(huì)計(jì)政策變更增加(或

減少)利潤(rùn)總額

4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或

減少)利潤(rùn)總額

5.債務(wù)重組損失

6.其他

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

                                  現(xiàn)金流量表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司                 單位:元     幣

種:人民幣

                                                 附注

項(xiàng)目                                                               合并數(shù)

                                              合并 母公司

一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                               612,571,114.48

收到的稅費(fèi)返還                                               3,771,182.00

收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                               7,545,138.99

現(xiàn)金流入小計(jì)                                               623,887,435.47

購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                               319,669,622.82

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                              67,465,230.48

支付的各項(xiàng)稅費(fèi)                                              75,929,151.45

支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                              78,932,839.40

現(xiàn)金流出小計(jì)                                               541,996,844.15

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                                  81,890,591.32

二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的現(xiàn)金

其中：出售子公司收到的現(xiàn)金

取得投資收益所收到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的

                                                             1,356,710.57

現(xiàn)金

收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計(jì)                                                 1,356,710.57

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的

                                                            31,710,933.54

現(xiàn)金

投資所支付的現(xiàn)金                                           101,910,977.41

支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                               3,773,142.40

現(xiàn)金流出小計(jì)                                               137,395,053.35

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                                -136,038,342.78

三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資所收到的現(xiàn)金

其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金

借款所收到的現(xiàn)金                                           432,239,800.00

收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

現(xiàn)金流入小計(jì)                                               432,239,800.00

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金                                       343,951,729.84

分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金                        32,106,849.60

其中：支付少數(shù)股東的股利

支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                               3,432,242.01

其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金

現(xiàn)金流出小計(jì)                                               379,490,821.45

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                                  52,748,978.55

四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                                -1,398,772.91

補(bǔ)充材料

1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：

凈利潤(rùn)                                                      56,049,411.30

加：少數(shù)股東損益(虧損以“-”號(hào)填列)                         -1,043,281.03

減：未確認(rèn)的投資損失

加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                                      10,358,536.26

固定資產(chǎn)折舊                                                64,390,304.28

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)                                                 2,934,974.27

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)                                             2,066,749.35

待攤費(fèi)用減少（減：增加）                                       600,380.42

預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）                                        18,000.00

處理固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失

                                                              -456,542.26

(減:收益)

固定資產(chǎn)報(bào)廢損失                                                18,771.45

財(cái)務(wù)費(fèi)用                                                    30,654,965.22

投資損失（減：收益）                                         1,709,071.48

遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）

存貨的減少（減：增加）                                     -15,390,552.45

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加)                             -27,053,087.45

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少)                             -42,748,885.83

其他                                                          -218,223.69

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~                                  81,890,591.32

2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：

現(xiàn)金的期末余額                                              51,868,019.38

減：現(xiàn)金的期初余額                                          53,266,792.29

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額                                    -1,398,772.91

                                                                 母公司數(shù)

項(xiàng)目

一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：                               507,450,103.70

銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金                                 3,355,880.51

收到的稅費(fèi)返還                                               6,617,577.40

收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                             517,423,561.61

現(xiàn)金流入小計(jì)                                               234,440,291.90

購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金                                57,820,555.94

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金                              69,893,951.23

支付的各項(xiàng)稅費(fèi)                                              71,789,359.25

支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                             433,944,158.32

現(xiàn)金流出小計(jì)                                                83,479,403.29

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

收回投資所收到的現(xiàn)金

其中：出售子公司收到的現(xiàn)金

取得投資收益所收到的現(xiàn)金

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)而收回的                   953,865.70

現(xiàn)金

收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                                 953,865.70

現(xiàn)金流入小計(jì)

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的                30,941,705.75

現(xiàn)金                                                       101,806,450.57

投資所支付的現(xiàn)金                                             3,773,142.40

支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                             136,521,298.72

現(xiàn)金流出小計(jì)                                              -135,567,433.02

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

吸收投資所收到的現(xiàn)金

其中：子公司吸收少數(shù)股東權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金               432,239,800.00

借款所收到的現(xiàn)金

收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金                             432,239,800.00

現(xiàn)金流入小計(jì)                                               343,951,729.84

償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金                                        32,106,849.60

分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金

其中：支付少數(shù)股東的股利                                     3,432,242.01

支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

其中：子公司依法減資支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金                   379,490,821.45

現(xiàn)金流出小計(jì)                                                52,748,978.55

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響                                       660,948.82

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

補(bǔ)充材料

1、將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：                         56,644,054.84

凈利潤(rùn)

加：少數(shù)股東損益(虧損以“-”號(hào)填列)

減：未確認(rèn)的投資損失                                        10,243,596.48

加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備                                      59,424,443.50

固定資產(chǎn)折舊                                                 2,802,238.27

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)                                                 2,066,749.35

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)                                               606,710.42

待攤費(fèi)用減少（減：增加）

預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）

處理固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失                    -391,029.81

(減:收益)

固定資產(chǎn)報(bào)廢損失                                            29,917,517.23

財(cái)務(wù)費(fèi)用                                                     3,061,480.32

投資損失（減：收益）

遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）                                   -11,335,163.08

存貨的減少（減：增加）                                     -77,088,365.60

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加)                               7,527,171.37

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少)

其他                                                        83,479,403.29

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)：

債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

融資租入固定資產(chǎn)

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況：                             50,691,197.78

現(xiàn)金的期末余額                                              50,030,248.96

減：現(xiàn)金的期初余額

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額                                       660,948.82

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

                                                  資產(chǎn)減值表

                                                    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

                                                                    本期

項(xiàng)目                                        期初余額

                                                                   增加數(shù)

壞賬準(zhǔn)備合計(jì)                            22,774,712.72        9,311,026.46

其中：應(yīng)收賬款                          21,019,707.19        9,207,574.51

其他應(yīng)收款                               1,755,005.53          103,451.95

短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)                       573,164.47           48,270.50

其中：股票投資                             573,164.47           48,270.50

債券投資

存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)                            35,768.90

其中：庫(kù)存商品

原材料                                      35,768.90

長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備合計(jì)                                         1,567,603.74

其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資                                           1,567,603.74

長(zhǎng)期債權(quán)投資

固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)                     8,651,020.49            4,800.03

其中：房屋、建筑物

機(jī)器設(shè)備                                 8,651,020.49            4,800.03

無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

其中：專(zhuān)利權(quán)

商標(biāo)權(quán)

在建工程減值準(zhǔn)備

委托貸款減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)減值合計(jì)                            32,034,666.58       10,931,700.73

                                           本期減少數(shù)

項(xiàng)目                                                             期末余額

                                                 合計(jì)

壞賬準(zhǔn)備合計(jì)                                                32,085,739.18

其中：應(yīng)收賬款                                              30,227,281.70

其他應(yīng)收款                                                   1,858,457.48

短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)                        573164.47           48,270.50

其中：股票投資                              573164.47           48,270.50

債券投資

存貨跌價(jià)準(zhǔn)備合計(jì)                            35,768.90

其中：庫(kù)存商品

原材料                                      35,768.90

長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備合計(jì)                                         1,567,603.74

其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資                                           1,567,603.74

長(zhǎng)期債權(quán)投資

固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì)                                         8,655,820.52

其中：房屋、建筑物

機(jī)器設(shè)備                                                     8,655,820.52

無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

其中：專(zhuān)利權(quán)

商標(biāo)權(quán)

在建工程減值準(zhǔn)備

委托貸款減值準(zhǔn)備

資產(chǎn)減值合計(jì)                               608,933.37       42,357,433.94

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

                              股東權(quán)益增減變動(dòng)表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

項(xiàng)目                                                               本期數(shù)

一、實(shí)收資本（或股本）

期初余額                                                   413,000,000.00

本期增加數(shù)                                                 247,800,000.00

其中：資本公積轉(zhuǎn)入                                         165,200,000.00

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)入                                                82,600,000.00

新增資本（股本）

本期減少數(shù)

期末余額                                                   660,800,000.00

二、資本公積

期初余額                                                   205,063,229.10

本期增加數(shù)                                                   5,559,117.45

其中：資本（或股本）溢價(jià)

接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

接受現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資準(zhǔn)備                                                 4,143,071.61

關(guān)聯(lián)交易差價(jià)

撥款轉(zhuǎn)入

外幣資本折算差額

其他資本公積                                                 1,416,045.84

本期減少數(shù)                                                 165,200,000.00

其中：轉(zhuǎn)增資本（或股本）                                   165,200,000.00

期末余額                                                    45,422,346.55

三、法定和任意盈余公積

期初余額                                                    43,375,686.28

本期增加數(shù)                                                   5,665,311.85

其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù)                                       5,665,311.85

法定盈余公積

任意盈余公積

儲(chǔ)備基金

企業(yè)發(fā)展基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期減少數(shù)

其中：彌補(bǔ)虧損

轉(zhuǎn)增資本（或股本）

分派現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

分派股票股利

期末余額                                                    49,040,998.13

其中：法定盈余公積                                          43,015,011.16

儲(chǔ)備基金

企業(yè)發(fā)展基金

四、法定公益金

期初余額                                                    18,691,250.63

本期增加數(shù)                                                   2,832,655.92

其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù)                                       2,832,655.92

本期減少數(shù)

其中：其他集體福利支出

期末余額                                                    21,523,906.55

五、未分配利潤(rùn)

期初未分配利潤(rùn)                                             121,744,381.19

本期凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）                           56,049,411.30

本期利潤(rùn)分配                                               111,747,967.77

期末未分配利潤(rùn)（未彌補(bǔ)虧損以“-”號(hào)填列）                   66,045,824.72

項(xiàng)目                                                               上期數(shù)

一、實(shí)收資本（或股本）

期初余額                                                   413,000,000.00

本期增加數(shù)

其中：資本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)入

新增資本（股本）

本期減少數(shù)

期末余額                                                   413,000,000.00

二、資本公積

期初余額                                                   203,916,353.63

本期增加數(shù)                                                   1,146,875.47

其中：資本（或股本）溢價(jià)

接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備

接受現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資準(zhǔn)備                                                   388,826.06

關(guān)聯(lián)交易差價(jià)

撥款轉(zhuǎn)入

外幣資本折算差額

其他資本公積                                                   758,049.41

本期減少數(shù)

其中：轉(zhuǎn)增資本（或股本）

期末余額                                                   205,063,229.10

三、法定和任意盈余公積

期初余額                                                    37,080,008.60

本期增加數(shù)                                                   6,295,677.68

其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù)                                       6,295,677.68

法定盈余公積

任意盈余公積

儲(chǔ)備基金

企業(yè)發(fā)展基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期減少數(shù)

其中：彌補(bǔ)虧損

轉(zhuǎn)增資本（或股本）

分派現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

分派股票股利

期末余額                                                    43,375,686.28

其中：法定盈余公積                                          37,349,699.31

儲(chǔ)備基金

企業(yè)發(fā)展基金

四、法定公益金

期初余額                                                    15,543,411.79

本期增加數(shù)                                                   3,147,838.84

其中：從凈利潤(rùn)中提取數(shù)                                       3,147,838.84

本期減少數(shù)

其中：其他集體福利支出

期末余額                                                    18,691,250.63

五、未分配利潤(rùn)

期初未分配利潤(rùn)                                              69,735,288.29

本期凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）                           61,452,609.42

本期利潤(rùn)分配                                                 9,443,516.52

期末未分配利潤(rùn)（未彌補(bǔ)虧損以“-”號(hào)填列）                  121,744,381.19

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

                                  應(yīng)交增值稅明細(xì)表

    2004年

    編制單位:陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）股份有限公司

              單位:元     幣種:人民幣

項(xiàng)目                                                                 金額

一、應(yīng)交增值稅

1.年初未抵扣數(shù)（以“-”號(hào)填列）

2.銷(xiāo)項(xiàng)稅額                                                 99,196,676.33

出口退稅

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出                                                   908,196.46

轉(zhuǎn)出多交增值稅

3.進(jìn)項(xiàng)稅額                                                 44,440,939.55

已交稅金

減免稅款

出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額

轉(zhuǎn)出未交增值稅                                              55,663,933.24

4.期末未抵扣數(shù)（以“-”號(hào)填列）

二、未交增值稅

1.年初未交數(shù)（多交數(shù)以“-”號(hào)填列）                        32,651,125.29

2.本期轉(zhuǎn)入數(shù)（多交數(shù)以“-”號(hào)填列）                        55,663,933.24

3.本期已交數(shù)                                               49,229,212.98

4.期末未交數(shù)（多交數(shù)以“-”號(hào)填列）                        39,085,845.55

    公司法定代表人:蘭建文            主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:李寧             會(huì)

計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:韓丹

    公司概況

    陜西秦嶺水泥(集團(tuán))股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”或“公司”)是于1996年1

0月經(jīng)陜西省人民政府【陜政函[1996]167號(hào)】文批準(zhǔn)，由陜西省耀縣水泥廠(以下簡(jiǎn)稱(chēng)

“耀縣水泥廠”)作為主發(fā)起人設(shè)立的股份有限公司，1996年11月6日在陜西省工商行政

管理局注冊(cè)登記。

    經(jīng)中國(guó)證監(jiān)發(fā)行字[1999]112號(hào)批準(zhǔn)，公司于1999年9月8日通過(guò)上海證券交易所交

易系統(tǒng)以上網(wǎng)定價(jià)”方式向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股7000萬(wàn)股，每股面值一元，共募

集資金39900萬(wàn)元。1999年12月16日公司股票在上海證券交易所上市交易。股票公開(kāi)發(fā)

行并上市后公司股本總額增加到20650萬(wàn)股。

    2001年4月公司股東大會(huì)通過(guò)了2000年度利潤(rùn)分配方案及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，

公司以總股本20650萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股送2股派0.5元（含稅），同時(shí)以資

本公積每10股轉(zhuǎn)增8股。變更后的公司股本總額為41,300萬(wàn)股。

    2004年4月3日股東大會(huì)通過(guò)了2003年度利潤(rùn)分配方案及資本公積轉(zhuǎn)增股本方案，公

司以總股本41,300萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股送2股派0.5元（含稅），同時(shí)以資本

公積每10股轉(zhuǎn)增4股。變更后的公司股本總額為66,080萬(wàn)股。

    公司住所：陜西省銅川市耀州區(qū)東郊；法定代表人：蘭建文；注冊(cè)號(hào)：610000100

0388；經(jīng)營(yíng)范圍：水泥、水泥材料及水泥深加工產(chǎn)品、水泥生產(chǎn)及研究開(kāi)發(fā)所需原料、

設(shè)備原件、其他建材的生產(chǎn)、銷(xiāo)售；相關(guān)產(chǎn)品的銷(xiāo)售、運(yùn)輸；與水泥產(chǎn)品相關(guān)的技術(shù)服

務(wù)。

    （三）公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法

    1、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度

    本公司執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定.

    2、會(huì)計(jì)年度

    本公司會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。

    3、記賬本位幣

    本公司的記賬本位幣為人民幣。

    4、編制基礎(chǔ)記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則

    以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬原則，各項(xiàng)資產(chǎn)除按規(guī)定以評(píng)估價(jià)值計(jì)價(jià)外，其余均按歷史成

本為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)。

    5、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

    現(xiàn)金等價(jià)物為本公司從獲得日起，持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額

現(xiàn)金的、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

    6、短期投資核算方法

    短期投資按實(shí)際支付的價(jià)款核算，如實(shí)際支付的價(jià)款中包括已宣告發(fā)放，但未領(lǐng)取

的現(xiàn)金股利或利息，則單獨(dú)進(jìn)行核算。短期投資的現(xiàn)金股利或利息，于實(shí)際收到時(shí)沖減

投資的賬面價(jià)值,但已記入“應(yīng)收股利”或“應(yīng)收利息”科目的現(xiàn)金股利或利息除外。

處置短期投資時(shí)，將短期投資的賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，作為當(dāng)期投資收益。

期末短期投資按成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)，并按投資單項(xiàng)對(duì)市價(jià)低于成本的差額，計(jì)提短期

投資跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。

    7、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬損失核算方法

    壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為：債務(wù)人破產(chǎn)或者死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無(wú)法收

回的應(yīng)收款項(xiàng)；因債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)，超過(guò)三年仍然不能收回的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)

法定程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，則該應(yīng)收款項(xiàng)列為壞賬損失。。本公司對(duì)其他應(yīng)收款中的關(guān)聯(lián)單位

及內(nèi)部個(gè)人欠款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

    壞賬的核算方法：公司的壞賬核算采用備抵法，期末公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬

款和其他應(yīng)收款）按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備

帳齡                    應(yīng)收帳款計(jì)提比例(%)         其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)

1年以?xún)?nèi)(含1年)                            5                             5

一年至二年                               10                            10

二年至三年                               30                            30

三年至四年                               50                            50

四年至五年                               80                            80

五年以上                                100                           100

    本公司對(duì)其他應(yīng)收款中的關(guān)聯(lián)單位及內(nèi)部個(gè)人欠款不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

    8、存貨核算方法

    公司存貨分為原材料、包裝物、低值易耗品、庫(kù)存商品、委托加工物資、委托代銷(xiāo)

商品、分期收款發(fā)出商品、在途物資。各類(lèi)存貨的取得以實(shí)際成本入賬，發(fā)出存貨的成

本以加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。存貨采用永續(xù)盤(pán)存制。期末對(duì)存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果如與賬面

記錄不符，于期末前查明原因，在期末結(jié)賬前處理完畢。

    低值易耗品采用一次攤銷(xiāo)法。

    期末將單個(gè)存貨成本與可變現(xiàn)凈值比較，按存貨可變現(xiàn)凈值低于其成本的差額提取

存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。

    9、長(zhǎng)期投資核算方法

    （1）股票投資按實(shí)際支付的價(jià)款扣除已宣告發(fā)放的現(xiàn)金股利后計(jì)價(jià)入賬，其他長(zhǎng)

期投資按投出現(xiàn)金及固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)的賬面凈值計(jì)價(jià)入賬。

   （2）股權(quán)投資差額系指長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本與應(yīng)享

有被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，合同規(guī)定投資期限的，按投資期限平均攤

銷(xiāo)，沒(méi)有規(guī)定投資期限的，按十年的期限進(jìn)行攤銷(xiāo)。

    若本公司新發(fā)生的長(zhǎng)期股權(quán)投資成本小于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益中所占份額

，計(jì)入資本公積。

   （3）對(duì)被投資單位的長(zhǎng)期股權(quán)投資采用下列會(huì)計(jì)處理方法：

    投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%以下，或雖占該單位有表決權(quán)資本總額

20%或以上，但不具有重大影響的采用成本法核算；

    投資額占被投資單位有表決權(quán)資本總額20%至50%，或雖投資不足20%但具有重大影

響的，采用權(quán)益法核算，中期期末或年度終了，按應(yīng)享有（或應(yīng)分擔(dān)）的被投資單位當(dāng)

期實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)份額（或凈虧損份額）調(diào)整投資的賬面價(jià)值，并作為當(dāng)期投資收益（或

損失）;按被投資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，減少投資的賬面

價(jià)值;在確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損時(shí)，以投資賬面價(jià)值減記至零為限；投資額占被

投資單位有表決權(quán)資本總額50%以上,以及投資額雖占被投資單位有表決權(quán)資本總額不足

50%，但本公司對(duì)其實(shí)質(zhì)上擁有控制權(quán)的，采用權(quán)益法核算并對(duì)其會(huì)計(jì)報(bào)表予以合并。

    （4）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備：按單項(xiàng)提取長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)負(fù)債表日，長(zhǎng)期投

資按可回收金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備，長(zhǎng)期投資減值損失計(jì)入當(dāng)

期損益。

    10、固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法及減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法

    公司固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為使用年限在一年以上的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，或不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的主要

設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2,000元以上，并且使用年限超過(guò)兩年的資產(chǎn)；固定資產(chǎn)分為

房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具、儀器儀表、電子設(shè)備及其他設(shè)備；固定資產(chǎn)按購(gòu)

建時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。固定資產(chǎn)取得時(shí)的成本應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況分別確定，主要取得方

式：

    ①購(gòu)置的不需要經(jīng)過(guò)建造過(guò)程即可使用的固定資產(chǎn)，技實(shí)際支付的買(mǎi)價(jià)、包裝費(fèi)、

運(yùn)輸費(fèi)、安裝成本、交納的有關(guān)稅金等，作為入賬價(jià)值。

    ②外商投資企業(yè)因采購(gòu)國(guó)產(chǎn)設(shè)備而收到稅務(wù)機(jī)關(guān)退還的增值稅款，沖減固定資產(chǎn)的

入賬價(jià)值。

    ③自行建造的固定資產(chǎn)，按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的全部支出

，作為入賬價(jià)值。

    ④投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的價(jià)值，作為入賬價(jià)值。

    ⑤在原有固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建的，按原固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，加上由

于改建、擴(kuò)建而使

    該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出，減去改建、擴(kuò)建過(guò)程中發(fā)生的變價(jià)收

入，作為入賬價(jià)值。

    固定資產(chǎn)折舊采用“分類(lèi)直線法”,折舊年限及年折舊率如下：

類(lèi)別                               折舊年限（年）                年折舊率

房屋建筑物                                  20-30             4.85%-3.23%

機(jī)器設(shè)備                                       14                   6.78%

運(yùn)輸設(shè)備                                       12                   7.91%

儀器儀表                                       12                   7.91%

電子設(shè)備                                       12                   7.91%

其他設(shè)備                                        8                  11.88%

    投資轉(zhuǎn)入或外購(gòu)已使用過(guò)的固定資產(chǎn)以及計(jì)提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，按其購(gòu)入（賬

面）凈值與尚可使用年限計(jì)提折舊。

    期末將單個(gè)固定資產(chǎn)賬面價(jià)值與可變現(xiàn)凈值比較，按其可變現(xiàn)凈值低于賬面價(jià)值的

差額提取固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。

    11、在建工程核算方法

    在建工程按各項(xiàng)工程實(shí)際發(fā)生的支出核算。在建筑期或安裝期內(nèi)為該工程所發(fā)生的

專(zhuān)項(xiàng)借款的利息支出按照借款費(fèi)用準(zhǔn)則計(jì)入該工程成本，其他借款利息支出及以后發(fā)生

的借款費(fèi)用，于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)費(fèi)用。在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。如

果所建造的固定資產(chǎn)已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未辦理竣工決算的，應(yīng)當(dāng)自達(dá)到預(yù)定

可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或者工程實(shí)際成本等，按估計(jì)的價(jià)值轉(zhuǎn)入固定

資產(chǎn)，并計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。待辦理了竣工決算手續(xù)后再作調(diào)整。

    本公司于期末對(duì)在建工程進(jìn)行全面的檢查，當(dāng)存在下列一項(xiàng)或若干項(xiàng)情況時(shí)，按單

項(xiàng)在建工程的可收回價(jià)值低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備：①長(zhǎng)期停建，并

且預(yù)計(jì)在未來(lái)的三年內(nèi)不會(huì)重新開(kāi)工的在建工程；②所建項(xiàng)目無(wú)論在性能上，還是在技

術(shù)上已經(jīng)落后，并且給本公司帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；③其他足以證明在

建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情況。

    12、無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)及攤銷(xiāo)方法

    無(wú)形資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生額核算，在有效使用期內(nèi)分期平均攤銷(xiāo)。本公司無(wú)形資產(chǎn)具體

項(xiàng)目及攤銷(xiāo)年限如下：

    ⑴土地使用權(quán)，有規(guī)定使用年限的按規(guī)定使用年限分期攤銷(xiāo)，沒(méi)有規(guī)定使用年限的

，按50年平均攤銷(xiāo)。

    ⑵專(zhuān)有技術(shù)，自購(gòu)買(mǎi)之日起按10年攤銷(xiāo)。

    ⑶礦山采礦權(quán)，自購(gòu)買(mǎi)之日起按46年攤銷(xiāo)。

    期末將單項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)賬面價(jià)值與可收回金額比較，按可收回金額低于賬面價(jià)值的差

額提取無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，計(jì)入當(dāng)期損益。

    13、開(kāi)辦費(fèi)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)方法

    長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，是指已經(jīng)支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各項(xiàng)費(fèi)用長(zhǎng)期待

攤費(fèi)用應(yīng)當(dāng)單獨(dú)核算，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)分期平均攤銷(xiāo)。

    如果長(zhǎng)期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，應(yīng)當(dāng)將尚未攤銷(xiāo)的該項(xiàng)目的

攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

    14、借款費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理方法

    為購(gòu)建固定資產(chǎn)而借入的專(zhuān)項(xiàng)借款所發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷(xiāo)和匯兌差額，

當(dāng)同時(shí)滿(mǎn)足三個(gè)條件時(shí)，開(kāi)始資本化：

    (一)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；

    (二)借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生；

    (三)為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購(gòu)建活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始。

    若某項(xiàng)固定資產(chǎn)的購(gòu)建發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò)3個(gè)月（含3個(gè)月）

，暫停借款費(fèi)用資本化，其間所發(fā)生的借款費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。

    當(dāng)所購(gòu)建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用資本化；以后發(fā)生的借

款費(fèi)用直接計(jì)入當(dāng)期損益。

    除為購(gòu)建固定資產(chǎn)的專(zhuān)門(mén)借款所發(fā)生的借款費(fèi)用外，其他借款費(fèi)用均于發(fā)生當(dāng)期確

認(rèn)為費(fèi)用，直接計(jì)入當(dāng)期財(cái)務(wù)費(fèi)用。

    15、收入確認(rèn)原則

    商品銷(xiāo)售，銷(xiāo)售商品收入的確認(rèn)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，在同時(shí)滿(mǎn)足下列條件時(shí)，確

認(rèn)收入：公司已將商品所有權(quán)上的重要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給買(mǎi)方；公司不再對(duì)該商品實(shí)施

繼續(xù)管理權(quán)和實(shí)際控制權(quán)；相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的證據(jù)；并且與銷(xiāo)售該商

品有關(guān)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。

    提供勞務(wù)，當(dāng)勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流

入企業(yè)，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。

    他人使用本公司資產(chǎn)，當(dāng)與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入企業(yè)，收入金額能夠可靠

地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)利息或使用費(fèi)收入的實(shí)現(xiàn)。

    16、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法

    公司所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。

    17、計(jì)報(bào)表合并范圍的確定原則及合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法

    ⑴編制方法：

    合并會(huì)計(jì)報(bào)表，以母公司、納入合并范圍的子公司的會(huì)計(jì)報(bào)表和其他有關(guān)資料為依

據(jù)，按照《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》編制而成。子公司的主要會(huì)計(jì)政策參照母公司的會(huì)

計(jì)政策執(zhí)行，公司間的重大交易、資金往來(lái)等，在合并時(shí)抵消。

    ⑵合并范圍：

被投資公司名稱(chēng)                                      直接持股%   間接持股%

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司                            60.00

陜西秦嶺投資咨詢(xún)有限公司                                75.00       25.00

陜西秦嶺水泥集團(tuán)特種水泥有限責(zé)任公司                    68.73

陜西秦嶺運(yùn)輸有限責(zé)任公司                                78.40

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)有限公司                                72.68

陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安水泥有限公司                        80.00

被投資公司名稱(chēng)                                                 原始投資額

陜西延安秦嶺水泥粉磨有限公司                                 8,400,000.00

陜西秦嶺投資咨詢(xún)有限公司                                     2,000,000.00

陜西秦嶺水泥集團(tuán)特種水泥有限責(zé)任公司                        13,305,847.53

陜西秦嶺運(yùn)輸有限責(zé)任公司                                     4,275,885.60

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)運(yùn)有限公司                                     6,785,500.00

陜西秦嶺水泥集團(tuán)西安水泥有限公司                            12,800,000.00

    18、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

    (1)會(huì)計(jì)政策變更

    無(wú)

    (2)會(huì)計(jì)估計(jì)變更

    無(wú)

    (3)會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正

    無(wú)

    （四）稅項(xiàng)

    1.公司主要適用的稅種和稅率

    ⑴增值稅，公司經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核定為一般納稅人，銷(xiāo)項(xiàng)稅率為17%，按銷(xiāo)項(xiàng)稅額扣除

當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額后的差額繳納；

    ⑵城市維護(hù)建設(shè)稅，按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的7%繳納；

    ⑶教育費(fèi)附加，按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額的3%繳納；

    ⑷所得稅，按應(yīng)納稅所得額的33%繳納；

    ⑸其他稅項(xiàng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)繳。

    2.優(yōu)惠稅率及批文

    根據(jù)陜西省地方稅務(wù)局陜地稅所稅函確065號(hào)“西部大開(kāi)發(fā)企業(yè)所得稅稅率確認(rèn)書(shū)

”的批復(fù)，同意公司2003年度起減按15%稅率征收企業(yè)所得稅。以后年度按規(guī)定審核確

認(rèn)。

    （五）控股子公司及合營(yíng)企業(yè)

  單位:元  幣種:人民幣

單位名稱(chēng)            注冊(cè)地

                                法定代表人       注冊(cè)資本        經(jīng)營(yíng)范圍

陜西延安秦嶺水   陜西延安寶                                  水泥生產(chǎn)、批

                                  王思勇        1400萬(wàn)元

泥粉磨有限公司   塔區(qū)                                            發(fā)、零售

陜西秦嶺投資咨   西安市金花                                  投資分析、資

                                  郭安勇         200萬(wàn)元

詢(xún)有限公司       北路7號(hào)                                     產(chǎn)重組策劃等

                                                                 APIG級(jí)水

                                                               泥、特種水

陜西秦嶺水泥集

                 陜西省耀縣                                  泥、普通硅酸

團(tuán)特種水泥有限                    王君明        1455萬(wàn)元

                 東關(guān)                                          鹽水泥的開(kāi)

責(zé)任公司

                                                             發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)

                                                                     售。

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)   陜西寶雞樞                                  水泥儲(chǔ)存及銷(xiāo)

                                  王耀根       933.6萬(wàn)元

運(yùn)有限公司       紐路1號(hào)                                             售等

                                                             貨物運(yùn)輸、汽

陜西秦嶺運(yùn)輸有   陜西省耀縣                                  車(chē)修理及建材

                                  王耀根         500萬(wàn)元

限責(zé)任公司       縣城東郊                                    產(chǎn)品汽車(chē)配件

                                                                 的經(jīng)銷(xiāo)。

陜西秦嶺水泥集                                               水泥生產(chǎn)及批

                 陜西西安市

團(tuán)西安水泥有限                    金銀鎖        1600萬(wàn)元     發(fā)、零售、運(yùn)

                 漢城鄉(xiāng)

公司                                                                   輸

                                                             水泥、水泥熟

秦嶺水泥寶雞有   千陽(yáng)縣水溝

                                  蘭建文        3000萬(wàn)元     料及水泥深加

限公司           鎮(zhèn)

                                                                 工產(chǎn)品。

陜西秦嶺水泥                                                 水泥、水泥熟

（集團(tuán)）銅川有   銅川市           蘭建文       20900萬(wàn)元     料及水泥深加

限公司                                                           工產(chǎn)品。

                                                             水泥、水泥熟

秦嶺水泥旬陽(yáng)有   旬陽(yáng)縣白柳

                                  徐士強(qiáng)          50萬(wàn)元     料及水泥深加

限公司           鎮(zhèn)

                                                                 工產(chǎn)品。

單位名稱(chēng)                                          權(quán)益比例

                                                                       是

                                投資額

                                           直接          間接          否

                                                                       合

陜西延安秦嶺水                                                         并

                          8,400,000.00       60                        是

泥粉磨有限公司

陜西秦嶺投資咨

                          2,000,000.00       75            25          是

詢(xún)有限公司

陜西秦嶺水泥集

團(tuán)特種水泥有限           13,305,847.53    68.73                        是

責(zé)任公司

秦嶺水泥寶雞儲(chǔ)

                          6,785,500.00    72.68                        是

運(yùn)有限公司

陜西秦嶺運(yùn)輸有

                          4,275,885.60    78.40                        是

限責(zé)任公司

陜西秦嶺水泥集

團(tuán)西安水泥有限           12,800,000.00       80                        是

公司

秦嶺水泥寶雞有

                          29,500,000.0    96.67          1.66          否

限公司

陜西秦嶺水泥

（集團(tuán)）銅川有          209,160,918.66    99.04          0.96          否

限公司

秦嶺水泥旬陽(yáng)有

                            330,000.00       66                        否

限公司

    1)、對(duì)持股比例達(dá)到50%以上的子公司，未納入合并范圍的原因說(shuō)明：

    秦嶺水泥寶雞有限公司，秦嶺水泥寶雞有限公司處于籌建階段，無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及利潤(rùn)，所以本期未將其納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。

    陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）銅川有限公司，陜西秦嶺水泥（集團(tuán)）銅川有限公司處于籌建階段，無(wú)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及利潤(rùn)，所以本期未將其納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍。