公告顯示，中國(guó)建材將于11月3日起發(fā)行50億元的2014年度第一期中期票據(jù)。本期中票將于發(fā)行人依照發(fā)行條款的約定贖回之前長(zhǎng)期存續(xù)。

  發(fā)行公告指出，本期中票采用浮動(dòng)利率計(jì)息，單利按年計(jì)息。票面利率由基準(zhǔn)利率加初始利差及上調(diào)基點(diǎn)確定，基準(zhǔn)利率為5年期國(guó)債收益率，基準(zhǔn)利率每5年重置一次，每次利率重置后，票面利率將在前一期上調(diào)基點(diǎn)的基礎(chǔ)上再上調(diào)300BP。前5個(gè)計(jì)息年度的票面利率將通過(guò)簿記建檔、集中配售方式確定。發(fā)行人有權(quán)選擇在第5個(gè)和其后每個(gè)付息日按面值加應(yīng)付利息贖回本期中票。本期中票還設(shè)置有遞延支付利息條款。

  時(shí)間安排上，簿記建檔日為11月3日，起息日、繳款日為11月4日，11月5日起上市流通，存續(xù)期內(nèi)每年的11月4日為付息日（遇節(jié)假日順延）。

  據(jù)Wind統(tǒng)計(jì)，本期中票已是10月以來(lái)公告發(fā)行的第6只永續(xù)中票，另外，首創(chuàng)集團(tuán)將于本月底發(fā)行1只可續(xù)期企業(yè)債，近期永續(xù)類(lèi)債券的供給明顯增多。市場(chǎng)人士指出，不同于一般債券融資計(jì)入負(fù)債，發(fā)行永續(xù)債可計(jì)入權(quán)益項(xiàng)下，在降低資產(chǎn)負(fù)債率的同時(shí)還增加了股東權(quán)益，正因如此，這一融資方式受到不少高負(fù)債企業(yè)的追捧。