2015年半年度報(bào)告

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公司代碼：600801 900933                      公司簡(jiǎn)稱：華新水泥華新 B股

華新水泥股份有限公司

2015年半年度報(bào)告

重要提示

   一、本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證半年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完

   整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

   二、公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。

   三、本半年度報(bào)告未經(jīng)審計(jì)。

   四、公司董事長(zhǎng)徐永模先生、法定代表人總裁李葉青先生、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人孔玲玲女士及會(huì)

   計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人吳昕先生聲明：保證半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

   五、公司半年度不進(jìn)行利潤(rùn)分配。

   六、公司不存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性占用資金情況。

   七、公司不存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁?dān)保的情況。

   2015年半年度報(bào)告

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目錄

第一節(jié)釋義. 3

第二節(jié)公司簡(jiǎn)介. 3

第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要. 5

第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告. 6

第五節(jié)重要事項(xiàng). 18

第六節(jié)股份變動(dòng)及股東情況. 24

第七節(jié)優(yōu)先股相關(guān)情況. 25

第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況. 27

第九節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告. 28

第十節(jié)備查文件目錄. 108

2015年半年度報(bào)告

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第一節(jié)釋義

在本報(bào)告書(shū)中，除非文義另有所指，下列詞語(yǔ)具有如下含義：

   常用詞語(yǔ)釋義

本公司、公司、華新水泥指華新水泥股份有限公司

報(bào)告期指 2015年 1月 1日-2015年 6月 30日

元、千元、萬(wàn)元、百萬(wàn)元、億元指人民幣元、人民幣千元、人民幣萬(wàn)元、人民幣百萬(wàn)元、人民幣億元，中國(guó)法定流通貨幣

柬埔寨 CCC公司指柬埔寨 CEMENT CHAKREY TING FACTORY

CO. LTD

第二節(jié)公司簡(jiǎn)介

   一、公司信息

   公司的中文名稱華新水泥股份有限公司

公司的中文簡(jiǎn)稱華新水泥

公司的外文名稱 Huaxin Cement Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫(xiě) HUAXINCEM

公司的法定代表人李葉青先生

   二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式

   董事會(huì)秘書(shū)證券事務(wù)代表

姓名王錫明先生王璐女士

聯(lián)系地址湖北省武漢市光谷大道特1號(hào)國(guó)際企業(yè)中心5號(hào)樓

湖北省武漢市光谷大道特1號(hào)國(guó)際企業(yè)中心5號(hào)樓

電話 027-87773896 027-87773898

傳真 027-87773992 027-87773992

電子信箱 investor@huaxincem.com investor@huaxincem.com

   三、基本情況變更簡(jiǎn)介

   公司注冊(cè)地址湖北省黃石市黃石大道897號(hào)

公司注冊(cè)地址的郵政編碼 435002

公司辦公地址湖北省武漢市光谷大道特1號(hào)國(guó)際企業(yè)中心5號(hào)樓

公司辦公地址的郵政編碼 430073

公司網(wǎng)址 www.huaxincem.com

電子信箱 investor@huaxincem.com

   四、信息披露及備置地點(diǎn)變更情況簡(jiǎn)介

   公司選定的信息披露報(bào)紙名稱中國(guó)證券報(bào)、上海證券報(bào)

登載半年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn

公司半年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)公司證券部

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   五、公司股票簡(jiǎn)況

   股票種類股票上市交易所股票簡(jiǎn)稱股票代碼

A股上海證券交易所華新水泥 600801

B股上海證券交易所華新B股 900933

   六、公司報(bào)告期內(nèi)注冊(cè)變更情況

   報(bào)告期內(nèi)公司注冊(cè)情況未變更。

   2015年半年度報(bào)告

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第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要

   一、公司主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

   (一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

單位：元幣種：人民幣

主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

本報(bào)告期

（1－6月）

上年同期

本報(bào)告期比上年同期增減(%)

營(yíng)業(yè)收入 6,450,406,914 7,267,351,417 -11.24

   歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn) 88,830,500 503,110,461 -82.34

   歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)

63,971,373 443,852,827 -85.59

   經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 832,309,137 1,520,111,452 -45.25

   本報(bào)告期末上年度末

本報(bào)告期末比上年度末增減(%)

歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn) 9,597,797,624 9,780,495,250 -1.87

   總資產(chǎn) 26,412,979,480 26,056,706,397 1.37

   (二)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

本報(bào)告期

（1－6月）

上年同期

本報(bào)告期比上年同期增減(%)

基本每股收益（元／股） 0.06 0.34 -82.35

   稀釋每股收益（元／股） 0.06 0.34 -82.35

   扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股）

   0.04 0.30 -86.67

   加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%） 0.9 5.59 減少4.69個(gè)百分點(diǎn)

   扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）

   0.65 4.94 減少4.29個(gè)百分點(diǎn)

   二、境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)差異

   □適用√不適用

   三、非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額

   √適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

非經(jīng)常性損益項(xiàng)目金額附注（如適用）

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益-2,189,658 主要為固定資產(chǎn)處置損益

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符合國(guó)家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外

32,155,435 主要為地方政府財(cái)政補(bǔ)助

單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回 4,851,382

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出-3,869,911

少數(shù)股東權(quán)益影響額 535,226

所得稅影響額-6,623,347

合計(jì) 24,859,127

2015年半年度報(bào)告

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第四節(jié)董事會(huì)報(bào)告

   一、董事會(huì)關(guān)于公司報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析

   2015年上半年，全國(guó)水泥產(chǎn)量 10.77億噸，同比下降 5.3%；受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈導(dǎo)致水泥價(jià)格下

   降的影響，上半年水泥行業(yè)利潤(rùn)總額為 132.65億元，同比下降 61%（資料來(lái)源：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局）。

   報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)構(gòu)建以“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)為核心的差異化營(yíng)銷(xiāo)體系，逐步提升產(chǎn)品在主核心市場(chǎng)的份額，實(shí)現(xiàn)了水泥及商品熟料 2,329萬(wàn)噸的銷(xiāo)售量，較上年同期增長(zhǎng) 1.4%；通過(guò)實(shí)施采

   購(gòu)變革、對(duì)標(biāo)管理、嚴(yán)控費(fèi)用支出等措施，公司水泥產(chǎn)品成本同比下降 6.4元/噸。但國(guó)內(nèi)水泥需

   求低迷且同比下降，加之水泥產(chǎn)能?chē)?yán)重過(guò)剩局面下市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)的影響，致使公司主導(dǎo)產(chǎn)品的價(jià)格大幅下挫，給公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了非常大的壓力。上半年公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 6,450,406,914元，同比下降 11.24％；利潤(rùn)總額 188,552,924元，同比下降 76.66％；歸屬于母公司股東的凈利

   潤(rùn) 88,830,500元，同比下降 82.34%。

   報(bào)告期內(nèi)，公司穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)際化發(fā)展戰(zhàn)略。期內(nèi)公司完成了對(duì)柬埔寨 CCC 公司 28%股權(quán)的收購(gòu)，持股比例增至 68%，目前 CCC 公司已正常運(yùn)行并開(kāi)始盈利；塔吉克斯坦胡占德 3000TPD 水泥熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目建設(shè)順利，預(yù)計(jì)年底將投入運(yùn)行；尼泊爾納拉亞尼水泥熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目前期工作已獲得董事會(huì)的批準(zhǔn)；哈薩克斯坦阿克托別水泥熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目待董事會(huì)正式批準(zhǔn)后下半年也將啟動(dòng)前期工作。

   報(bào)告期末，公司運(yùn)行的環(huán)保項(xiàng)目達(dá) 11個(gè)、試營(yíng)運(yùn)項(xiàng)目 4個(gè)、在建項(xiàng)目 6個(gè)。同時(shí)，通過(guò)創(chuàng)新與改良，總結(jié)已投產(chǎn)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，公司利用水泥窯協(xié)同處置生活垃圾等衍生燃料降低煤炭消耗、降低氮氧化合物排放等工藝技術(shù)得以持續(xù)優(yōu)化和提升。

   (一)主營(yíng)業(yè)務(wù)分析

1 財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)科目變動(dòng)分析表

單位:元幣種:人民幣

科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動(dòng)比例（%）

營(yíng)業(yè)收入 6,450,406,914 7,267,351,417 -11.24

   營(yíng)業(yè)成本 4,959,268,810 5,166,212,442 -4.01

   銷(xiāo)售費(fèi)用 512,915,020 535,710,814 -4.26

   管理費(fèi)用 432,347,327 484,928,815 -10.84

   財(cái)務(wù)費(fèi)用 359,309,567 328,305,038 9.44

   經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 832,309,137 1,520,111,452 -45.25

   投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-981,401,556 -884,970,420 -10.90

   籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-278,059,908 -821,150,304 66.14

   研發(fā)支出 32,095,298 30,499,169 5.23

   經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:較上年同期下降 46.17%，主要系本報(bào)告期營(yíng)業(yè)

   收入下降所致。

   籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~變動(dòng)原因說(shuō)明:較上年同期增加 66.14%，主要系本報(bào)告期成功

   發(fā)行了 8億元的非公開(kāi)定向債務(wù)融資工具。

   2015年半年度報(bào)告

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2 其他

(1)公司利潤(rùn)構(gòu)成或利潤(rùn)來(lái)源發(fā)生重大變動(dòng)的詳細(xì)說(shuō)明

本報(bào)告期利潤(rùn)較上年同期下降主要系需求持續(xù)低迷、市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致的水泥及熟料價(jià)格下跌幅度達(dá) 12%。

   (2)公司前期各類融資、重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)實(shí)施進(jìn)度分析說(shuō)明

2015年 2月 12日，公司完成了在中國(guó)銀行間債券市場(chǎng)非公開(kāi)定向發(fā)行了總額為 8億元、發(fā)行利率為 5.80%、期限為 3年的公司 2015年度第一期非公開(kāi)定向債務(wù)融資工具。

   公司申請(qǐng)注冊(cè)及發(fā)行金額不超過(guò)人民幣30億元的短期融資券的注冊(cè)報(bào)告，于2015年6月2日獲得了中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)的同意。

   (3)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃進(jìn)展說(shuō)明

在 2014年年度報(bào)告中，公司制訂了 2015年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入及主導(dǎo)產(chǎn)品銷(xiāo)量的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。截至上半年期末，公司實(shí)際的水泥及熟料銷(xiāo)量完成年度預(yù)算計(jì)劃的 41.6%，營(yíng)業(yè)收入完成年度預(yù)算計(jì)

   劃的 34.7%。

   公司營(yíng)業(yè)收入較年度預(yù)算完成率較低的主要原因：一是一季度為水泥市場(chǎng)傳統(tǒng)的消費(fèi)淡季、且今年一季度不利氣候的天氣較多，公司主導(dǎo)產(chǎn)品的銷(xiāo)量受淡季因素的影響明顯；二是受?chē)?guó)內(nèi)產(chǎn)能?chē)?yán)重過(guò)剩及市場(chǎng)需求下降局面下市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)因素的影響，公司主導(dǎo)產(chǎn)品水泥的價(jià)格同比大幅下降。

   (二)行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營(yíng)情況分析

   1、主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、分產(chǎn)品情況

   單位:元幣種:人民幣

主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)情況

分行業(yè)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本毛利率（%）

營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

營(yíng)業(yè)成本比上年增減（%）

毛利率比上年增減（%）

水泥 5,514,202,690 4,231,361,784 23.26 -10.5 -2.06 減少 6.62個(gè)百分點(diǎn)

   混凝土 392,793,757 301,762,233 23.18 -49.18 -50.67 增加 2.32個(gè)百分點(diǎn)

   工程建造 204,741,466 178,201,333 12.96 2,933.16 2,541.05 增加 12.92個(gè)百分點(diǎn)

   其他 308,553,234 229,621,439 25.58 0.35 3.64 減少 2.36個(gè)百分點(diǎn)

   合計(jì) 6,420,291,147 4,940,946,789 23.04 -11.42 -4.25 減少 5.77個(gè)百分點(diǎn)

   主營(yíng)業(yè)務(wù)分產(chǎn)品情況

項(xiàng)目金額占利潤(rùn)總額的比例

 本報(bào)告期上年同期本報(bào)告期(%)上年同期(%)增減

營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 98,469,123 644,266,392 52.22 79.74 -27.52

   投資收益 17,806,837 3,403,621 9.44 0.42 9.02

   營(yíng)業(yè)外收入 99,210,600 168,423,854 52.62 20.85 31.77

   營(yíng)業(yè)外支出 9,126,799 4,739,138 4.84 0.59 4.25

   利潤(rùn)總額 188,552,924 807,951,108

2015年半年度報(bào)告

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分產(chǎn)品營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本

毛利率（%）

營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

營(yíng)業(yè)成本比上年增減（%）

毛利率比上年增減（%）

   32.5等級(jí)水

   泥

2,170,703,076 1,675,902,973 22.79 -7.68 5.09 減少 9.38個(gè)百分點(diǎn)

   42.5等級(jí)及

   以上水泥

2,998,227,881 2,212,376,376 26.21 -12 -7.64 減少 3.48個(gè)百分點(diǎn)

   商品熟料 345,271,733 343,082,435 0.63 -14.3 3.93 減少 17.44個(gè)百分點(diǎn)

   混凝土 392,793,757 301,762,233 23.18 -49.18 -50.67 增加 2.32個(gè)百分點(diǎn)

   工程建造 204,741,466 178,201,333 12.96 2,933.16 2,541.05 增加 12.92個(gè)百分點(diǎn)

   其他 308,553,234 229,621,439 25.58 0.35 3.64 減少 2.36個(gè)百分點(diǎn)

   合計(jì) 6,420,291,147 4,940,946,789 23.04 -11.42 -4.25 減少 5.77個(gè)百分點(diǎn)

   2、主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況

   單位：元幣種：人民幣

地區(qū)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)收入比上年增減（%）

湖北省  2,682,111,444 -27

湖南省  855,377,868 14

四川省 296,810,093 -17

云南省 457,677,014 -1

西藏 297,396,055 -4

重慶市 286,442,755 -17

河南省  160,273,527 -21

江蘇省  173,079,062 -5

江西省  75,411,424 -40

安徽省  79,109,248 -44

上海市  102,179,707 -25

浙江省  24,912,449 -54

廣西 68,076,308 8

廣東省 144,116,583 231

貴州省 47,739,891 29

境外 636,031,154 101

其他 33,546,565 -3

合計(jì) 6,420,291,147 -11

(三)核心競(jìng)爭(zhēng)力分析

公司始創(chuàng)于 1907年，歷史悠久，文化底蘊(yùn)厚重?，F(xiàn)已發(fā)展成為中國(guó)具有重要影響的建材行業(yè)企業(yè)集團(tuán)之一，在行業(yè)中具備較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

   報(bào)告期內(nèi)，世界品牌實(shí)驗(yàn)室在北京隆重發(fā)布了 2015年（第十二屆）《中國(guó) 500最具價(jià)值品牌排行榜》，華新水泥以 252.76億元人民幣的品牌價(jià)值蟬聯(lián)“中國(guó) 500最具價(jià)值品牌”榜單，位居

   96位，較 2014年末提升兩位。

   報(bào)告期內(nèi)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力未發(fā)生重大變化。

   2015年半年度報(bào)告

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(四)投資狀況分析

   1、對(duì)外股權(quán)投資總體分析

   科目本期數(shù)年初數(shù)變動(dòng)比例(%)

可供出售金融資產(chǎn) 76,089,723 74,215,820 2.52

   長(zhǎng)期股權(quán)投資 323,381,868 491,632,176 -34.22

   被投資單位主要業(yè)務(wù)投資比例

西藏高新建材集團(tuán)有限公司生產(chǎn)與銷(xiāo)售水泥 43%

黃石九禾貿(mào)易有限公司銷(xiāo)售水泥 42.50%

   張家界天子混凝土有限公司生產(chǎn)與銷(xiāo)售混凝土 30%

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司生產(chǎn)與銷(xiāo)售水泥 49%

東風(fēng)華新(十堰)環(huán)境工程有限公司城市生活垃圾處置、環(huán)境保護(hù)工程、環(huán)保節(jié)能設(shè)施銷(xiāo)售

50%

上海建潔環(huán)境科技有限公司環(huán)境保護(hù)工程、環(huán)保節(jié)能設(shè)施銷(xiāo)售 50%

(1)證券投資情況

□適用√不適用

(2)持有其他上市公司股權(quán)情況

√適用□不適用

單位：元

證券代碼

證券簡(jiǎn)稱

最初投資成本

期初持股比例（%）

期末持股比例（%）

期末賬面值

報(bào)告期損益

報(bào)告期所有者權(quán)益變動(dòng)

會(huì)計(jì)核算科目

股份來(lái)源

601328 交通銀行 3,165,725 0.0029 0.0029 18,001,557 589,857 3,145,903 可供出售

   金融資產(chǎn)

601601 中國(guó)太保 696,0.0066 0.0066 18,108,000       -1,272,000 可供出售

   金融資產(chǎn)

合計(jì) 3,861,725 // 36,109,557 589,857 1,873,903 //

(3)持有金融企業(yè)股權(quán)情況

□適用√不適用

   2、非金融類公司委托理財(cái)及衍生品投資的情況

   (1)委托理財(cái)情況

□適用√不適用

(2)委托貸款情況

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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(3)其他投資理財(cái)及衍生品投資情況

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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   3、募集資金使用情況

   (1)募集資金總體使用情況

√適用□不適用

單位:萬(wàn)元幣種:人民幣

募集年份募集方式募集資金凈額

本報(bào)告期已使用募集資金總額

已累計(jì)使用募集資金總額

尚未使用募集資金總額

尚未使用募集資金用途及去向

2011 非公開(kāi)發(fā)行 174,288.75 2,649.68 174,288.75 -

   合計(jì)/ 174,288.75 2,649.68 174,288.75 -/

   募集資金總體使用情況說(shuō)明

(2)募集資金承諾項(xiàng)目情況

√適用□不適用

單位:萬(wàn)元幣種:人民幣

承諾項(xiàng)目名稱

是否變更項(xiàng)目

募集資金擬投入金額

募集資金本報(bào)告期投入金額

募集資金累計(jì)實(shí)際投入金額

是否符合計(jì)劃進(jìn)度

項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)計(jì)收益

產(chǎn)生收益情況

是否符合預(yù)計(jì)收益

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和收益說(shuō)明

變更原因及募集資金變更程序說(shuō)明

湖北襄樊 7.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 1,300.00  - 1,300.00 是 2009年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,022.35 512.58  是

   湖北咸寧 7.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 3,000.00  - 3,000.00 是 2009年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,021.37 577.92  是

   西藏 7.5MW水泥窯純低

   溫余熱發(fā)電工程

否 4,801.00 - 4,801.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,179.07  882.44  是

   四川渠縣 9.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 4,206.00 - 4,206.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,591.64 701.57  否注 2

   四川萬(wàn)源 7.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 5,100.00 - 4,874.57 是 2011年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,266.33 375.07  否注 1 注 7

   2015年半年度報(bào)告

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重慶涪陵 9.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 5,126.00 - 5,126.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,514.09 1,183.27  是

   湖南株洲 9.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 6,030.00  - 6,030.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,380.42 1,140.49  是

   湖北秭歸 7.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 4,606.00 - 4,606.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

   908.45 950.30  是

   湖南郴州 9.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 6,082.00  - 5,644.21 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,801.29 890.92  否注 2 注 7

   云南東川 4.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 3,500.00 - 3,010.10 是 2011年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

   368.22 354.91  是注 7

   湖南道縣 7.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 5,600.00 - 5,078.62 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,434.00 752.33  是注 7

   湖北黃石 15.0MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 8,934.00  - 8,745.65 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

2,321.00 1,305.69  是注 7

   湖北宜昌 10.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 5,702.00 - 5,702.00 是 2010年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,637.68 941.78  是

   湖北恩施 3.6MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

否 2,400.00 -  2,400.00 是 2011年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

   390.92 282.12  是

   云南昭通 7.5MW水泥窯

   純低溫余熱發(fā)電工程

是 5,600.00  -  5,266.46 是 2011年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

1,035.08 440.93  否注 2 注 7

   湖北陽(yáng)新年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,561.00 - 838.38 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   534.85  -24.53  否注 3 注 9

   湖北黃岡年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,675.00 - 857.52 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   480.78 61.01  否注 3 注 9

   湖北大冶年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,536.00 - 1,078.92 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   603.28 -23.38  否注 3 注 9

   云南東川年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,669.00  - 281.23 否不適用不適用不適用不適用注 4

   四川萬(wàn)源年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,493.00 - 771.26 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   563.51  22.62  否注 3 注 9

   2015年半年度報(bào)告

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重慶涪陵年產(chǎn) 30萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,815.00 -

   -

否不適用不適用不適用不適用注 5

河南信陽(yáng)年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,539.00  - 1,387.31 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   464.50 -206.20  否注 3 注 9

   湖北宜昌年產(chǎn) 30萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,066.00 - 16.46 否不適用不適用不適用不適用注 8

   湖北赤壁年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,824.00 - 1,100.54 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   471.02 -38.32  不適用注 3 注 9

   湖北鄂州年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,826.00  - 1,275.02 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   461.72 -119.88  否注 3 注 9

   湖北漢川年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,747.00 - 1,513.24 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   448.67 -116.92  否注 3 注 9

   湖北石首年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,891.00 - 1,050.29 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   457.13 110.84  否注 3 注 9

   湖北天門(mén)年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,826.00  - 1,743.96 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   500.76 28.79  否注 3 注 9

   湖北江陵年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,831.00 -     -否不適用不適用不適用不適用注 5

   湖北秭歸年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,831.00 - 1,142.36 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   511.30 -67.31  否注 3 注 9

   湖北宣恩年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,026.00  - 387.20 否不適用不適用不適用不適用注 4

   湖北大悟年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,993.00 -     -否不適用不適用不適用不適用注 4

   河南羅山年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,831.00 -     -否不適用不適用不適用不適用注 4

   湖南道縣年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,564.00  - 272.86 否不適用不適用不適用不適用注 6

   湖南郴州年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,699.00 - 49.65 否不適用不適用不適用不適用注 4

   2015年半年度報(bào)告

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湖北鶴峰年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 1,752.00 -     -否不適用不適用不適用不適用注 4

   湖南株洲年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,067.00  --否不適用不適用不適用不適用注 6

   湖北武漢東湖高新年產(chǎn)30萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,225.00 - 1,193.09 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   771.53 -142.39  否注 3 注 9

   湖北咸寧年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,068.00 - 2,066.20 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   465.60 -15.83  否注 3 注 9

   湖北鄂州葛店年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目

是 2,226.00  - 2,223.83 否 2013年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)注 a

   474.68 -72.38  否注 3 注 9

   湖北陽(yáng)新年產(chǎn) 300萬(wàn)噸骨料生產(chǎn)線

否 15,900.00  -  15,900.00 是 2011年達(dá)到預(yù)定可

   使用狀態(tài)

3,713.68 212.23  否注 1

   償還公司借款否 46,000.00  - 46,000.00 是不適用不適用不適用不適用

   合計(jì)/ 179,468.00 - 150,939.93 // 29,794.92 ////

   募集資金承諾項(xiàng)目使用情況說(shuō)明

注 a：以上各混凝土項(xiàng)目在部分主設(shè)備建成后即開(kāi)工生產(chǎn)，原先計(jì)劃的自建物流模式改變?yōu)樾矢叩牡谌轿锪髂Ｊ健?

   注 1：本公司在《2009年非公開(kāi)發(fā)行 A股股票預(yù)案(二次修訂稿)》以及 2014年《關(guān)于變更部分非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用用途的議案》中預(yù)計(jì)四川萬(wàn)源 7.0MW水泥窯純低溫

   余熱發(fā)電工程(以下簡(jiǎn)稱“萬(wàn)源余熱發(fā)電項(xiàng)目”)、湖北陽(yáng)新年產(chǎn) 300萬(wàn)噸骨料生產(chǎn)線(以下簡(jiǎn)稱“陽(yáng)新骨料一期項(xiàng)目”)、華新骨料（陽(yáng)新）有限公司二期項(xiàng)目 1000tph 生產(chǎn)線（以下簡(jiǎn)稱“陽(yáng)新骨料二期項(xiàng)目”）分別實(shí)現(xiàn)年均利潤(rùn)總額 1,266.33萬(wàn)元、3,713.68萬(wàn)元、773萬(wàn)元，該等項(xiàng)目本年實(shí)際利潤(rùn)總額與預(yù)計(jì)效益的差距較大。

   萬(wàn)源余熱發(fā)電項(xiàng)目本年實(shí)際利潤(rùn)總額低于預(yù)計(jì)效益，主要由于余熱發(fā)電的設(shè)計(jì)是新老兩條窯線帶一個(gè)發(fā)電機(jī)組，而目前老窯線于 2011年 1月停機(jī)至今未開(kāi)，僅新線一套鍋爐帶動(dòng)發(fā)電機(jī)組，發(fā)電量受到一定的制約，導(dǎo)致余熱發(fā)電量相對(duì)較低。

   陽(yáng)新骨料一期項(xiàng)目和二期項(xiàng)目由于所在市場(chǎng)變化，產(chǎn)品實(shí)際銷(xiāo)售價(jià)格低于預(yù)期，導(dǎo)致效益未達(dá)目標(biāo)。

   注 2：本公司在《2009年非公開(kāi)發(fā)行 A股股票預(yù)案(二次修訂稿)》中預(yù)計(jì)四川渠縣 9.0MW水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、湖南郴州 9.0MW水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、云南昭通 7.5MW

   水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程分別可實(shí)現(xiàn)年利潤(rùn)總額 1,591.64萬(wàn)元、1,801.29萬(wàn)元、1,035.08萬(wàn)元，本年實(shí)現(xiàn)預(yù)計(jì)效益 88%、92%、85%，基本達(dá)到預(yù)期效益。

   注 3 ：混凝土行業(yè)處于發(fā)展整合期，部分項(xiàng)目市場(chǎng)站點(diǎn)增加，供求矛盾凸顯，市場(chǎng)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)加劇，導(dǎo)致銷(xiāo)價(jià)及銷(xiāo)量未達(dá)到預(yù)期的結(jié)果；其次，部分市場(chǎng)原材料成本上漲，進(jìn)一步縮減利潤(rùn)空間；再者，公司為控制應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施了嚴(yán)格的銷(xiāo)售信用審批制度，對(duì)銷(xiāo)售量和利潤(rùn)產(chǎn)生一定的不利影響。

   注 4：因目標(biāo)市場(chǎng)需求未達(dá)預(yù)期，2012年 5 月 15日公司 2012年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   注 5：因項(xiàng)目所在地方政府規(guī)劃調(diào)整，2012年 5月 15日公司 2012年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   2015年半年度報(bào)告

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注 6：因目標(biāo)市場(chǎng)利潤(rùn)偏低，2012年 5月 15日公司 2012年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   注 7：因資金支付計(jì)劃或總投資控制，2013年 12月 4日公司 2013年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   注 8：當(dāng)前該項(xiàng)目因客觀變化，處于不確定狀態(tài)，2013年 12月 4日公司 2013年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   注 9：該等項(xiàng)目主體設(shè)備均已建成投產(chǎn)，但由于公司根據(jù)市場(chǎng)情況，對(duì)混凝土業(yè)務(wù)的物流運(yùn)營(yíng)模式進(jìn)行了調(diào)整，由原先計(jì)劃的自建物流模式，改變?yōu)樾矢叩牡谌轿锪髂Ｊ?，因此上述混凝土攪拌站?xiàng)目自身不計(jì)劃購(gòu)買(mǎi)泵車(chē)等設(shè)備，2013年 12月 4日公司 2013年第二次臨時(shí)股東大會(huì)同意不再使用募集資金投資該項(xiàng)目。

   (3)募集資金變更項(xiàng)目情況

√適用□不適用

單位:萬(wàn)元幣種:人民幣

變更投資項(xiàng)目資金總額

變更后的項(xiàng)目名稱

對(duì)應(yīng)的原承諾項(xiàng)目

變更項(xiàng)目擬投入金額

本報(bào)告期投入金額

累計(jì)實(shí)際投入金額

是否符合計(jì)劃進(jìn)度

變更項(xiàng)目的預(yù)計(jì)收益

產(chǎn)生收益情況項(xiàng)目進(jìn)度

是否符合預(yù)計(jì)收益

未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度和收益說(shuō)明

江西江程新材料有限公司100%資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目

注 b  3,850.00      -  3,850.00 是 1,419.00    -585.86  2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 3

孝感勇泰混凝土有限公司100%資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目

   974.74       -  974.74 否 265.00  75.09  2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 3

襄陽(yáng)龍?zhí)┥皾{混凝土工程有限公司 100%資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目

   410.00       -  410.00 否 435.00     419.56  2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

是

襄陽(yáng)興隆泰新型建材科技有限公司 100%資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目

   491.50       -  491.50 否 271.00      -78.10 2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 3

南漳縣隆泰混凝土工程有限公司 100%資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目

   773.00       -  773.00 否 221.00      -27.32  2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 3

華新建山合作項(xiàng)目 2,285.00       -  2,285.00 是 1,613.00    -889.14  2012年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 3

華新骨料（陽(yáng)新）有限公司二期項(xiàng)目 1000tph生產(chǎn)線項(xiàng)目

注 b、c、d 14,564.58 2,649.68 14,564.58 是 773.00     201.07  2014年達(dá)到預(yù)定

   可使用狀態(tài)

否注 1

合計(jì)/ 23,348.82 2,649.68 23,348.82 / 4,997.00 ////

   2015年半年度報(bào)告

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注 b ：云南東川年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、重慶涪陵年產(chǎn) 30 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北江陵年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北宣恩年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北大悟年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、河南羅山年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖南道縣年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖南郴州年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北鶴峰年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖南株洲年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目。

   注 c：四川萬(wàn)源 7.0MW 水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、湖南郴州 9.0MW 水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、云南東川 4.5MW 水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、湖南道縣 7.5MW 水泥窯純低溫

   余熱發(fā)電工程、湖北黃石 15.0MW 水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程、云南昭通 7.5MW 水泥窯純低溫余熱發(fā)電工程的結(jié)余資金，以及湖北陽(yáng)新年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北黃

   岡年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北大冶年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、四川萬(wàn)源年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、河南信陽(yáng)年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北宜昌年產(chǎn) 30 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北赤壁年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北鄂州年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北漢川年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北石首年產(chǎn) 20萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北天門(mén)年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北秭歸年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北武漢東湖高新年產(chǎn) 30 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北咸寧年產(chǎn)20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目、湖北鄂州葛店年產(chǎn) 20 萬(wàn)方混凝土攪拌站項(xiàng)目。

   注 d：因收購(gòu)孝感勇泰混凝土有限公司 100%資產(chǎn)、收購(gòu)襄陽(yáng)龍?zhí)┥皾{混凝土工程有限公司 100%資產(chǎn)、收購(gòu)襄陽(yáng)興隆泰新型建材科技有限公司 100%資產(chǎn)、收購(gòu)南漳縣隆泰混凝土工程有限公司 100%資產(chǎn)四個(gè)混凝土收購(gòu)項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓方未嚴(yán)格履行協(xié)議，為保證公司非公開(kāi)發(fā)行募集資金的及時(shí)、有效、合理利用，提高公司資金的使用效率，公司于 2014年 11月召開(kāi)第七屆董事會(huì)第三十一次會(huì)議、2014年 12 月 4日公司 2014年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于變更部分非公開(kāi)發(fā)行股票募集資金使用用途的議案》，將上述 4個(gè)項(xiàng)目尚未使用的募集資金 2,471.76萬(wàn)元變更調(diào)整至繼續(xù)投向華新骨料(陽(yáng)新)有限公司二期項(xiàng)目 1000tph生產(chǎn)線的建設(shè)。

   2015年半年度報(bào)告

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   4、主要子公司、參股公司分析

   占合并公司凈利潤(rùn) 5%以上的子公司:                                             單位：元

公司名稱主要產(chǎn)品或服務(wù)

注冊(cè)資本總資產(chǎn)凈資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)凈利潤(rùn)

華新亞灣水泥有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

98,200,000索莫尼

1,350,360,318 371,240,633 358,732,495 122,450,049 119,792,737

華新水泥(西藏)有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

50,000,000 1,184,760,952 638,280,888 292,196,901 84,167,562 72,750,166

華新水泥(昭通)有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

75,000,000 421,231,427 223,546,991 221,208,405 49,167,797 36,453,073

華新水泥(宜昌)有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

150,000,000 700,219,783 400,079,565 265,072,522 43,914,717 43,245,539

華新水泥(襄陽(yáng))有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

140,000,000 932,852,239 477,984,203 251,059,128 26,203,718 25,525,212

華新紅塔水泥(景洪)有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

179,610,000 446,050,285 240,752,096 128,627,235 15,014,368 10,078,811

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司

生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥

60,000,000美元

680,313,713 327,621,608 60,696,655 8,007,717 8,007,717

   5、非募集資金項(xiàng)目情況

   □適用√不適用

   二、利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預(yù)案

   (一)報(bào)告期實(shí)施的利潤(rùn)分配方案的執(zhí)行或調(diào)整情況

根據(jù)公司 2014年年度股東大會(huì)決議，董事會(huì)組織實(shí)施了公司 2014年度利潤(rùn)分配方案，即以2014年末總股本 1,496,479,885股為基數(shù)，向全體股東按 0.17元/股（含稅）分配現(xiàn)金紅利。

   公司 2014年度利潤(rùn)分配方案已于 2015年 6月 24日實(shí)施完畢。

   (二)半年度擬定的利潤(rùn)分配預(yù)案、公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

是否分配或轉(zhuǎn)增否

   三、其他披露事項(xiàng)

   (一)預(yù)測(cè)年初至下一報(bào)告期期末的累計(jì)凈利潤(rùn)可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動(dòng)的警示及說(shuō)明

√適用□不適用

由于國(guó)內(nèi)水泥需求同比下降，加之水泥產(chǎn)能?chē)?yán)重過(guò)剩局面下的市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)，致使公司主導(dǎo)產(chǎn)品的價(jià)格大幅下挫，預(yù)計(jì) 2015年前三季度公司實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)與上年同期相比降幅將在 50%以上。

   (二)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說(shuō)明

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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第五節(jié)重要事項(xiàng)

   一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質(zhì)疑的事項(xiàng)

   √適用□不適用

(一)訴訟、仲裁或媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且無(wú)后續(xù)進(jìn)展的

事項(xiàng)概述及類型查詢索引

華新混凝土（武漢）有限公司訴湖北國(guó)新置業(yè)有限公司買(mǎi)賣(mài)合同糾紛詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年年度報(bào)告》

湖北國(guó)新置業(yè)有限公司訴華新混凝土（武漢）有限公司買(mǎi)賣(mài)合同糾紛詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年年度報(bào)告》

北方重工集團(tuán)有限公司訴華新水泥（恩平）有限公司承攬合同糾紛詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年年度報(bào)告》

(二)臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的訴訟、仲裁情況

√適用□不適用

單位:萬(wàn)元幣種:人民幣

報(bào)告期內(nèi):

起訴(申請(qǐng))方應(yīng)訴（被申請(qǐng)）方訴訟仲裁類型訴訟(仲裁)基本情況

訴訟(仲裁)是否形成預(yù)計(jì)負(fù)債及金額

訴訟(仲裁)進(jìn)展情況

華新水泥股份有限公司天行集團(tuán)有限公司、永康市天一搪瓷制品有限公司、浙江恒泰鋁業(yè)有限公司、武義華歐家具有限公司、徐偉強(qiáng)先生、劉禮國(guó)先生、徐聯(lián)勝先生、林寬德先生、劉明燕女士、程?hào)|慶先生、徐聯(lián)盟先生、孫富松先生、李元洪先生等四川廣漢三星堆水泥有限公司股東及應(yīng)天行先生

民事訴訟詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2012年半年度報(bào)告》、2014年 6月 13日《華新水泥關(guān)于四川廣漢三星堆水泥有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟一審判決情況的公告》

6,000 2015年 2月 25日，四川省高級(jí)人民法院作出二審判決，駁回了應(yīng)訴方的上訴、維持原判。由于應(yīng)訴方未按判決履行其雙倍返還定金 6000萬(wàn)元的義務(wù)，公司已于 2015年 4月22日向德陽(yáng)市中級(jí)人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

   天行集團(tuán)有限公司、永康市天一搪瓷制品有限公司、浙江恒泰鋁業(yè)有限公司、武義華歐家具有限公司、徐偉強(qiáng)先生、劉禮國(guó)先生、華新水泥股份有限公司民事訴訟詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2012年半年度報(bào)告》、2014年 6月 13日《華新水泥關(guān)于四川廣漢三星堆水泥有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟一審判決情況的公3,000 報(bào)告期內(nèi)起訴方撤回上訴，該訴訟現(xiàn)已結(jié)案。

   2015年半年度報(bào)告

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徐聯(lián)勝先生、林寬德先生、劉明燕女士、程?hào)|慶先生、徐聯(lián)盟先生、孫富松先生、李元洪先生等四川廣漢三星堆水泥有限公司股東

告》

華新混凝土（黃石）有限公司重慶建工集團(tuán)股份有限公司民事訴訟詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年半年度報(bào)告》

   102.75 一審法院判決駁回起訴方的訴訟請(qǐng)

   求，起訴方不服一審判決提起上訴。

   2015年 8月 4日，黃石市中級(jí)人民法院作出終審判決，判決應(yīng)訴方于判決生效之日起十五日內(nèi)向起訴方支付貨款 1,027,567.7元。

   重慶建工集團(tuán)股份有限公司華新混凝土（黃石）有限公司民事訴訟詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年半年度報(bào)告》

   429.93 一審法院判決駁回起訴方的訴訟請(qǐng)

   求，起訴方不服一審判決提起上訴。

   2015年 8月 4日，黃石市中級(jí)人民法院作出終審判決，判決應(yīng)訴方于判決生效之日起十五日內(nèi)向起訴方支付加固工程費(fèi)用 68,700元。

   江蘇火花鋼結(jié)構(gòu)集團(tuán)有限公司華新水泥（恩平）有限公司民事訴訟詳情請(qǐng)見(jiàn) www.sse.com.cn《公司 2014年年度報(bào)告》

   494.97 2015年 6月，法院進(jìn)行了第二次開(kāi)

   庭審理，案件尚未判決。

   (三)臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的媒體普遍質(zhì)疑事項(xiàng)

無(wú)。

   二、破產(chǎn)重整相關(guān)事項(xiàng)

   □適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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   三、資產(chǎn)交易、企業(yè)合并事項(xiàng)

   √適用□不適用

(一)公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)和企業(yè)合并事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)變化的

事項(xiàng)概述及類型查詢索引

公司全資附屬公司購(gòu)買(mǎi)柬埔寨 CCC公司 28%股權(quán)

www.sse.com.cn公司分別于 2015年 3月 4日、3月 27日發(fā)布的《關(guān)于全資附屬公司購(gòu)買(mǎi)柬埔寨 CCC公司 28%股權(quán)的公告》、《關(guān)于全資附屬公司購(gòu)買(mǎi)柬埔寨 CCC公司 28%股權(quán)進(jìn)展情況的公告》

(二)臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的情況

□適用√不適用

   四、公司股權(quán)激勵(lì)情況及其影響

   √適用□不適用

(一)臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的股權(quán)激勵(lì)情況

□適用√不適用

(二)報(bào)告期公司股權(quán)激勵(lì)相關(guān)情況說(shuō)明

報(bào)告期內(nèi)公司已開(kāi)始辦理股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（第一期）的行權(quán)事宜，并于 2015年 7月 13日完成。

   五、重大關(guān)聯(lián)交易

   √適用□不適用

(一)與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易

   1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)

   √適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

關(guān)聯(lián)交易方

關(guān)聯(lián)關(guān)系

關(guān)聯(lián)交易類型

關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容

關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則

關(guān)聯(lián)交易價(jià)格

關(guān)聯(lián)交易金額

占同類交易金額的比例(%)

關(guān)聯(lián)交易結(jié)算方式

市場(chǎng)

價(jià)格

交易價(jià)格與市場(chǎng)參考價(jià)格差異較大的原因

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司

聯(lián)營(yíng)公司

其它流入工程建造

協(xié)議價(jià)格       12,473,755 100 現(xiàn)金結(jié)算

合計(jì)// 12,473,755 100 ///

(二)資產(chǎn)收購(gòu)、出售發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易

   1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   2015年半年度報(bào)告

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   2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)

   □適用√不適用

(三)共同對(duì)外投資的重大關(guān)聯(lián)交易

無(wú)。

   (四)關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來(lái)

   1、已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   2、已在臨時(shí)公告披露，但有后續(xù)實(shí)施的進(jìn)展或變化的事項(xiàng)

   無(wú)。

   3、臨時(shí)公告未披露的事項(xiàng)

   √適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)關(guān)系

向關(guān)聯(lián)方提供資金

關(guān)聯(lián)方向上市公司提供資金

期初余額發(fā)生額期末余額

期初余額

發(fā)生額

期末余額

西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司

其他關(guān)聯(lián)人 91,516,689 -74,042,681 17,474,008

合計(jì) 91,516,689 -74,042,681 17,474,008

報(bào)告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額（元）

/

公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元）

/

   六、重大合同及其履行情況

   1 托管、承包、租賃事項(xiàng)

□適用√不適用

2 擔(dān)保情況

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

公司對(duì)外擔(dān)保情況（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）

擔(dān)保方

擔(dān)保方與上市公司的關(guān)系

被擔(dān)保方擔(dān)保金額

擔(dān)保發(fā)生日期(協(xié)議簽署日)

擔(dān)保

起始日

擔(dān)保

到期日

擔(dān)保類型

擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢

擔(dān)保是否逾期

擔(dān)保逾期金額

是否存在反擔(dān)保

是否為關(guān)聯(lián)方擔(dān)保

關(guān)聯(lián)

關(guān)系

2015年半年度報(bào)告

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華新水泥(西藏)有限公司

控股子公司

西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司

158,000,000 2014年2月28日

2014年2月28日

2022年2月27日

連帶責(zé)任擔(dān)保

否否 0 是是其他

報(bào)告期內(nèi)擔(dān)保發(fā)生額合計(jì)（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保）-397,735,000

報(bào)告期末擔(dān)保余額合計(jì)（A）（不包括對(duì)子公司的擔(dān)保） 158,000,000

公司對(duì)子公司的擔(dān)保情況

報(bào)告期內(nèi)對(duì)子公司擔(dān)保發(fā)生額合計(jì) 809,412,998

報(bào)告期末對(duì)子公司擔(dān)保余額合計(jì)（B） 3,198,113,953

公司擔(dān)保總額情況（包括對(duì)子公司的擔(dān)保）

擔(dān)?？傤~（A+B） 3,356,113,953

擔(dān)保總額占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 34.97

   其中：

   為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的金額（C）-

直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%的被擔(dān)保對(duì)象提供的債務(wù)擔(dān)保金額（D） 1,358,700,129

擔(dān)保總額超過(guò)凈資產(chǎn)50%部分的金額（E）-

上述三項(xiàng)擔(dān)保金額合計(jì)（C+D+E） 1,358,700,129

未到期擔(dān)?？赡艹袚?dān)連帶清償責(zé)任說(shuō)明

擔(dān)保情況說(shuō)明

3 其他重大合同或交易

無(wú)。

   七、承諾事項(xiàng)履行情況

   □適用√不適用

   八、聘任、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況

   □適用√不適用

   九、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有 5%以上股份的股東、實(shí)際控制人、收購(gòu)人

   處罰及整改情況

□適用√不適用

   十、可轉(zhuǎn)換公司債券情況

   □適用√不適用

   十一、公司治理情況

   報(bào)告期內(nèi)公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)規(guī)則的要求，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，不斷完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部管理制度，目前公司的治理情況符合有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件的要求。

   2015年半年度報(bào)告

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   十二、其他重大事項(xiàng)的說(shuō)明

   (一)董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)或核算方法變更的原因和影響的分析說(shuō)明

□適用√不適用

(二)董事會(huì)對(duì)重要前期差錯(cuò)更正的原因及影響的分析說(shuō)明

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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第六節(jié)股份變動(dòng)及股東情況

   一、股本變動(dòng)情況

   (一)股份變動(dòng)情況表

   1、股份變動(dòng)情況表

   報(bào)告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化。

   2、股份變動(dòng)情況說(shuō)明

   不適用。

   3、報(bào)告期后到半年報(bào)披露日期間發(fā)生股份變動(dòng)對(duì)每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如

   有）

2015年 7月 13日，公司完成了股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（第一期）的行權(quán)事項(xiàng)，公司總股本增加 1,091,440股至 1,497,571,325股。

   本次股權(quán)變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)指標(biāo)均無(wú)重大影響。

   4、公司認(rèn)為必要或證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他內(nèi)容

   無(wú)。

   (二)限售股份變動(dòng)情況

□適用√不適用

   二、股東情況

   (一)股東總數(shù):

截止報(bào)告期末股東總數(shù)(戶) 75,530

(二)截止報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報(bào)告期內(nèi)增減

期末持股數(shù)量

比例(%)

持有有限售條件股份數(shù)量

質(zhì)押或凍結(jié)情況

股東性質(zhì)

股份狀態(tài)

數(shù)量

HOLCHIN B.V. 0 596,817,018 39.88 0 無(wú)境外法人

   國(guó)家股（由華新集團(tuán)有限公司代為持有）

-2,002,902 205,602,172 13.74 0

   無(wú)

 國(guó)家

HOLPAC LIMITED 0 29,779,888 1.99 0 無(wú)境外法人

   華新集團(tuán)有限公司 0 27,923,942 1.87 0 無(wú)國(guó)有法人

   黃石市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司 34,312 15,384,312 1.03 0 無(wú)未知

   FTIF-TEMPLETON ASIAN

SMALLER COMPANIES FUND

10,921,781 13,235,738 0.88 0

   無(wú)

 未知

中國(guó)工商銀行股份有限公司－華商量化進(jìn)取靈活配置混合型證券投資基金

12,849,449 12,849,449 0.86 0

   無(wú)

 未知

華夏銀行股份有限公司－華商大盤(pán)量化精選靈活配置混合型證券投資基金

1,781,327 10,249,047 0.68 0

   無(wú)

 未知

2015年半年度報(bào)告

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全國(guó)社?；鹚囊话私M合 0 9,999,909 0.67 0 無(wú)未知

   武漢鐵路局 0 8,064,0.54 0 無(wú)未知

   前十名無(wú)限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無(wú)限售條件流通股的數(shù)量

股份種類及數(shù)量

種類數(shù)量

HOLCHIN B.V.  596,817,018 人民幣普通股 322,380,858

境內(nèi)上市外資股 274,436,160

國(guó)家股（由華新集團(tuán)有限公司代為持有） 205,602,172 人民幣普通股 205,602,172

HOLPAC LIMITED 29,779,888 境內(nèi)上市外資股 29,779,888

華新集團(tuán)有限公司 27,923,942 人民幣普通股 27,923,942

黃石市國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限公司 15,384,312 人民幣普通股 15,384,312

FTIF-TEMPLETON ASIAN SMALLER COMPANIES

FUND

13,235,738

境內(nèi)上市外資股

13,235,738

中國(guó)工商銀行股份有限公司－華商量化進(jìn)取靈活配置混合型證券投資基金

12,849,449

人民幣普通股

12,849,449

華夏銀行股份有限公司－華商大盤(pán)量化精選靈活配置混合型證券投資基金

10,249,047

人民幣普通股

10,249,047

全國(guó)社?；鹚囊话私M合 9,999,909 人民幣普通股 9,999,909

武漢鐵路局 8,064,000 人民幣普通股 8,064,000

上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說(shuō)明 1、Holchin B.V.與 Holpac Limited系一致行動(dòng)人。

   2、華新集團(tuán)有限公司代國(guó)家持有國(guó)有股份。

   3、公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆凇渡鲜泄境?

   股變動(dòng)信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動(dòng)人。

   (三)戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10名股東

□適用√不適用

   三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

   公司第一大股東 Holchin B.V.之實(shí)際控制人豪瑞公司（Holcim Ltd）已更名為 LafargeHolcim

Ltd。

   2015年半年度報(bào)告

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第七節(jié)優(yōu)先股相關(guān)情況

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情況

   一、持股變動(dòng)情況

   (一)現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況

□適用√不適用

(二)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)告期內(nèi)被授予的股權(quán)激勵(lì)情況

√適用□不適用

單位:股

姓名職務(wù)

期初持有股票期權(quán)數(shù)量

報(bào)告期新授予股票期權(quán)數(shù)量

報(bào)告期內(nèi)可行權(quán)股份

報(bào)告期股票期權(quán)行權(quán)股份

期末持有股票期權(quán)數(shù)量

李葉青總裁 686,720 0 171,680 0 686,720

王錫明副總裁 359,840 0 89,960 0 359,840

彭清宇副總裁 396,160 0 99,040 0 99,040

孔玲玲副總裁 386,880 0 96,720 0 386,880

柯友良副總裁 359,840 0 89,960 0 359,840

胡貞武副總裁 314,720 0 78,680 0 314,720

劉鳳山副總裁 320,480 0 80,120 0 320,480

紀(jì)昌華       376,800 0 94,200 0 94,200

合計(jì)/ 3,201,440 0 800,360 0 2,621,720

注：1、彭清宇先生 2015年 4月聘任為監(jiān)事會(huì)主席，其已授予但未行權(quán)的期權(quán)部分做作廢處理；

   2、紀(jì)昌華先生 2015年 4月正式退休，其已授予但未行權(quán)的期權(quán)部分做作廢處理；

   3、2015年 7月 13日公司完成了上述人員股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（第一期）的行權(quán)事項(xiàng)。

   二、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情況

   √適用□不適用

姓名擔(dān)任的職務(wù)變動(dòng)情形變動(dòng)原因

周家明監(jiān)事會(huì)主席離任退休

紀(jì)昌華副總裁離任退休

彭清宇      副總裁離任因工作調(diào)整原因辭職

監(jiān)事會(huì)主席聘任 2015年4月新當(dāng)選

張林監(jiān)事離任任期屆滿

胡超監(jiān)事聘任新當(dāng)選

2015年半年度報(bào)告

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第九節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告

審計(jì)報(bào)告

□適用√不適用

   一、財(cái)務(wù)報(bào)表

   合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位:華新水泥股份有限公司 2015年 6月 30日單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目附注期末余額期初余額

流動(dòng)資產(chǎn)：

   貨幣資金六(1) 2,336,284,849 2,684,277,961

應(yīng)收票據(jù)六(2) 688,466,165 1,078,956,520

應(yīng)收賬款六(3) 1,020,576,136 809,276,427

預(yù)付款項(xiàng)六(4) 154,836,396 88,561,995

應(yīng)收利息   548 -

其他應(yīng)收款六(5) 242,990,016 228,854,762

存貨六(6) 1,367,801,505 1,275,636,449

其他流動(dòng)資產(chǎn)六(7) 173,256,802 151,937,851

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   5,984,212,417 6,317,501,965

非流動(dòng)資產(chǎn)：

   可供出售金融資產(chǎn)六(8) 76,089,723 74,215,820

長(zhǎng)期應(yīng)收款六(9) 41,377,217 15,875,617

長(zhǎng)期股權(quán)投資六(10) 323,381,868 491,632,176

固定資產(chǎn)六(11) 14,985,445,964 15,017,713,659

在建工程六(12) 1,610,370,124 974,632,359

工程物資六(13) 149,513,649 109,470,053

固定資產(chǎn)清理六(14) 67,226,691 63,681,199

無(wú)形資產(chǎn)六(15) 2,102,818,750 2,069,924,540

商譽(yù)六(16) 518,723,287 391,262,352

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用六(17) 347,779,341 373,203,165

遞延所得稅資產(chǎn)六(18) 206,040,449 157,593,492

非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   20,428,767,063 19,739,204,432

資產(chǎn)總計(jì)   26,412,979,480 26,056,706,397

流動(dòng)負(fù)債：

   短期借款六(20) 1,675,500,000 2,162,400,000

應(yīng)付票據(jù)六(21) 185,677,331 143,214,111

應(yīng)付賬款六(22) 2,874,568,472 3,029,271,029

預(yù)收款項(xiàng)六(23) 284,851,414 345,430,184

應(yīng)付職工薪酬六(24) 145,970,133 188,864,759

應(yīng)交稅費(fèi)六(25) 261,221,214 346,862,557

應(yīng)付利息六(26) 102,473,130 94,042,459

應(yīng)付股利六(27) 67,203,661 38,861,898

其他應(yīng)付款六(28) 587,038,050 612,828,992

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債六(29) 1,749,660,061 2,277,353,516

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   7,934,163,466 9,239,129,505

非流動(dòng)負(fù)債：

   長(zhǎng)期借款六(30) 3,174,041,737 3,268,462,084

應(yīng)付債券六(31) 3,829,371,667 2,093,129,286

長(zhǎng)期應(yīng)付款六(32) 141,638,889 2,163,452

長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬六(33) 13,529,523 13,529,523

預(yù)計(jì)負(fù)債六(34) 83,106,004 84,292,107

遞延收益六(35) 206,650,974 214,545,991

遞延所得稅負(fù)債六(18) 83,852,535 88,203,371

非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   7,532,191,329 5,764,325,814

負(fù)債合計(jì)   15,466,354,795 15,003,455,319

所有者權(quán)益

股本六(36) 1,496,479,885 1,496,479,885

資本公積六(37) 2,516,085,044 2,514,199,196

其他綜合收益六(38)-9,426,852 9,585,542

盈余公積六(39) 487,070,545 487,070,545

未分配利潤(rùn)六(40) 5,107,589,002 5,273,160,082

歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)   9,597,797,624 9,780,495,250

2015年半年度報(bào)告

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少數(shù)股東權(quán)益   1,348,827,061 1,272,755,828

所有者權(quán)益合計(jì)   10,946,624,685 11,053,251,078

負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)   26,412,979,480 26,056,706,397

法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

母公司資產(chǎn)負(fù)債表

2015年 6月 30日

編制單位:華新水泥股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目附注期末余額期初余額

流動(dòng)資產(chǎn)：

   貨幣資金   837,670,504 614,605,529

應(yīng)收票據(jù)   171,313,736 194,960,777

應(yīng)收賬款十五(1) 445,757,239 135,528,634

預(yù)付款項(xiàng)   81,117,751 53,883,926

應(yīng)收股利- 10,000,000

其他應(yīng)收款十五(2) 5,515,023,460 5,000,969,291

存貨   65,084,777 85,545,801

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)   4,855,490 4,855,490

其他流動(dòng)資產(chǎn)   18,223,756 19,223,505

流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   7,139,046,713 6,119,572,953

非流動(dòng)資產(chǎn)：

   可供出售金融資產(chǎn)   47,834,223 45,960,320

長(zhǎng)期應(yīng)收款   23,202,946 23,996,481

長(zhǎng)期股權(quán)投資十五(3) 6,991,750,351 6,950,762,032

固定資產(chǎn)   480,744,220 512,761,959

在建工程   22,340,867 19,299,690

工程物資   62,466 70,244

固定資產(chǎn)清理   62,613,565 62,613,565

無(wú)形資產(chǎn)   82,723,680 89,753,061

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用   2,450,237 2,917,605

遞延所得稅資產(chǎn)   39,852,826 36,624,482

非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)   7,753,575,381 7,744,759,439

資產(chǎn)總計(jì)   14,892,622,094 13,864,332,392

流動(dòng)負(fù)債：

   短期借款- 90,000,000

應(yīng)付賬款   387,569,329 243,618,811

預(yù)收款項(xiàng)   7,456,709 44,291,939

應(yīng)付職工薪酬   16,039,356 19,894,949

應(yīng)交稅費(fèi)   44,460,960 40,232,532

應(yīng)付利息   97,815,200 87,219,479

應(yīng)付股利   49,901,166 576,326

其他應(yīng)付款   475,314,177 384,461,817

一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債   1,042,494,624 1,675,449,012

流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   2,121,051,521 2,585,744,865

非流動(dòng)負(fù)債：

   長(zhǎng)期借款   1,190,188,284 1,806,910,029

應(yīng)付債券   3,829,281,667 2,093,129,286

長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬   8,987,088 8,987,088

預(yù)計(jì)負(fù)債   6,317,435 8,044,973

遞延收益   24,632,167 26,078,000

遞延所得稅負(fù)債   4,239,774 3,771,298

非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)   5,063,646,415 3,946,920,674

負(fù)債合計(jì)   7,184,697,936 6,532,665,539

所有者權(quán)益：

   股本   1,496,479,885 1,496,479,885

資本公積   2,901,633,016 2,900,491,548

其他綜合收益   24,185,873 22,780,446

盈余公積   487,070,545 487,070,545

未分配利潤(rùn)   2,798,554,839 2,424,844,429

所有者權(quán)益合計(jì)   7,707,924,158 7,331,666,853

負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)   14,892,622,094 13,864,332,392

法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

30 / 108

合并利潤(rùn)表

2015年 1—6月

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

   一、營(yíng)業(yè)總收入六(41) 6,450,406,914 7,267,351,417

   其中：營(yíng)業(yè)收入   6,450,406,914 7,267,351,417

   二、營(yíng)業(yè)總成本   6,369,744,628 6,626,488,646

   其中：營(yíng)業(yè)成本六(41) 4,959,268,810 5,166,212,442

營(yíng)業(yè)稅金及附加六(42) 96,020,974 108,053,057

銷(xiāo)售費(fèi)用六(43) 512,915,020 535,710,814

管理費(fèi)用六(44) 432,347,327 484,928,815

財(cái)務(wù)費(fèi)用六(45) 359,309,567 328,305,038

資產(chǎn)減值損失六(46) 9,882,930 3,278,480

加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）

 --

投資收益（損失以“－”號(hào)填列）六(47) 17,806,837 3,403,621

其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

 16,662,805 3,424,568

   三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）   98,469,123 644,266,392

   加：營(yíng)業(yè)外收入六(48) 99,210,600 168,423,854

其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得   430,639 714,742

減：營(yíng)業(yè)外支出六(49) 9,126,799 4,739,138

其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失   2,620,297 2,596,250

   四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）   188,552,924 807,951,108

   減：所得稅費(fèi)用六(50) 42,342,549 186,386,162

   五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）   146,210,375 621,564,946

   歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)   88,830,500 503,110,461

少數(shù)股東損益   57,379,875 118,454,485

   六、其他綜合收益的稅后凈額六(51)-51,433,672 -3,084,630

   歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額

 -19,012,394 -1,556,348

   （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜

   合收益

 --

   （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合

   收益

 -19,012,394 -1,556,348

   2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)

   損益

 1,405,427 -267,460

   5.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額-20,417,821 -1,288,888

   歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額

 -32,421,278 -1,528,282

   七、綜合收益總額   94,776,704 618,480,316

   歸屬于母公司所有者的綜合收益總額   69,818,107 501,554,113

歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額   24,958,597 116,926,203

   八、每股收益：

   （一）基本每股收益(元/股)   0.06 0.34

   （二）稀釋每股收益(元/股)   0.06 0.34

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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母公司利潤(rùn)表

2015年 1—6月

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

   一、營(yíng)業(yè)收入十五(4) 1,036,920,936 490,495,409

   減：營(yíng)業(yè)成本十五(4) 855,205,866 286,602,434

營(yíng)業(yè)稅金及附加   12,200,105 12,895,973

銷(xiāo)售費(fèi)用   26,383,544 25,863,639

管理費(fèi)用   95,832,633 103,625,066

財(cái)務(wù)費(fèi)用   71,283,961 61,250,621

資產(chǎn)減值損失-5,213 -1,315,525

加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號(hào)填列）

 --

投資收益（損失以“－”號(hào)填列）十五(5) 638,938,491 320,949,312

其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益

 16,988,319 3,241,867

   二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列）   614,958,531 322,522,513

   加：營(yíng)業(yè)外收入   10,126,148 4,444,572

其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得   17,902 206,330

減：營(yíng)業(yè)外支出   201,033 372,206

其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失   80,784 67,467

   三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列）   624,883,646 326,594,879

   減：所得稅費(fèi)用-3,228,344 1,411,392

   四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列）   628,111,990 325,183,487

   五、其他綜合收益的稅后凈額   1,405,427 -267,460

   （一）以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合

   收益

 --

   （二）以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收

   益

 1,405,427 -267,460

   2.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損

   益

 1,405,427 -267,460

   六、綜合收益總額   629,517,417 324,916,027

   七、每股收益：

   （一）基本每股收益(元/股)//

   （二）稀釋每股收益(元/股)//

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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合并現(xiàn)金流量表

2015年 1—6月

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

   一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金   7,638,422,643 8,994,353,179

收到的稅費(fèi)返還   72,654,817 168,899,186

收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(1)) 101,050,209 81,830,087

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   7,812,127,669 9,245,082,452

購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金   5,227,843,519 5,592,241,716

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   776,716,401 848,505,835

支付的各項(xiàng)稅費(fèi)   741,777,151 975,095,361

支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(2)) 233,481,461 309,128,088

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   6,979,818,532 7,724,971,000

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~   832,309,137 1,520,111,452

   二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   收回投資收到的現(xiàn)金   80,000,000 -

取得投資收益收到的現(xiàn)金   45,344,032 43,288

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

 1,045,661 215,391

收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(3)) 6,985,789 63,603,196

投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   133,375,482 63,861,875

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

 859,436,727 730,449,800

投資支付的現(xiàn)金   80,000,000 147,607,200

取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

 169,718,320 3,400,000

支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(4)) 5,621,991 67,375,295

投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   1,114,777,038 948,832,295

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-981,401,556 -884,970,420

   三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   取得借款收到的現(xiàn)金   1,579,445,706 1,776,390,175

發(fā)行債券收到的現(xiàn)金   800,000,000 -

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(5)) 177,387,471 106,099,137

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   2,556,833,177 1,882,489,312

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金   2,050,724,460 1,998,143,618

分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金   527,123,916 534,031,975

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金六(52(6)) 257,044,709 171,464,023

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   2,834,893,085 2,703,639,616

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-278,059,908 -821,150,304

   四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響-20,502,250 -790,877

   五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-447,654,577 -186,800,149

   加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   2,596,262,050 2,161,172,903

   六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   2,148,607,473 1,974,372,754

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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母公司現(xiàn)金流量表

2015年 1—6月

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

   一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金   1,168,110,187,294,420

收到的稅費(fèi)返還   11,170,091 5,629,161

收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   685,205,268 523,116,705

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   1,864,485,547 1,416,040,286

購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金   718,519,318 374,303,574

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   197,436,335 209,508,011

支付的各項(xiàng)稅費(fèi)   52,880,647 80,606,274

支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   1,149,752,405 434,909,037

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   2,118,588,705 1,099,326,896

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-254,103,158 316,713,390

   二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   收回投資收到的現(xiàn)金   80,000,000 -

取得投資收益收到的現(xiàn)金   601,546,172 226,135,818

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

 -3,244 36,339

投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   681,542,928 226,172,157

購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

 6,515,296 10,802,089

投資支付的現(xiàn)金   80,000,000

取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額

 68,100,000

投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   154,615,296 10,802,089

投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~   526,927,632 215,370,068

   三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

   取得借款收到的現(xiàn)金   800,000,000 351,328,639

收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   1,082,682,893 215,366,553

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)   1,882,682,893 566,695,192

償還債務(wù)支付的現(xiàn)金   400,859,934 404,931,918

分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金   263,457,615 242,443,812

支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金   1,397,805,062 410,657,819

籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)   2,062,122,611 1,058,033,549

籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~-179,439,718 -491,338,357

   四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響   2,721,529 17,960

   五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額   96,106,285 40,763,061

   加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   614,544,635 264,380,824

   六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額   710,650,920 305,143,885

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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合并所有者權(quán)益變動(dòng)表

2015年 1—6月

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目

本期

歸屬于母公司所有者權(quán)益

少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)

股本資本公積

減：庫(kù)存股

其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)

   一、上年期末余額 1,496,479,885 2,514,199,196 - 9,585,542 487,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078

   加：會(huì)計(jì)政策變更--

前期差錯(cuò)更正--

   二、本年期初余額 1,496,479,885 2,514,199,196 - 9,585,542 487,070,545 5,273,160,082 1,272,755,828 11,053,251,078

   三、本期增減變動(dòng)金額（減少以

   “－”號(hào)填列）

- 1,885,848 --19,012,394 --165,571,080 76,071,233 -106,626,393

   （一）綜合收益總額----19,012,394 - 88,830,500 24,958,597 94,776,703

   （二）所有者投入和減少資本- 1,885,848 ---       92,136,262 94,022,110

   1．股東投入的普通股------ 102,735,340 102,735,340

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本--

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

- 1,141,468 ----- 1,141,468

4．其他- 744,380 -----10,599,078 -9,854,698

   （三）利潤(rùn)分配------254,401,580 -41,023,626 -295,425,206

   1．提取盈余公積--

2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備--

3．對(duì)所有者（或股東）的分配------254,401,580 -41,023,626 -295,425,206

4．其他--

   （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)--

   1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）--

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）--

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損--

4．其他--

   四、本期期末余額 1,496,479,885 2,516,085,044 --9,426,852 487,070,545 5,107,589,002 1,348,827,061 10,946,624,685

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

35 / 108

項(xiàng)目

上期

歸屬于母公司所有者權(quán)益

少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)

股本資本公積

減：庫(kù)存股

其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)

   一、上年期末余額 935,299,928 3,069,442,261 - 9,495,166 425,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277

   加：會(huì)計(jì)政策變更--

前期差錯(cuò)更正--

   二、本年期初余額 935,299,928 3,069,442,261 - 9,495,166 425,284,364 4,300,946,038 1,178,616,520 9,919,084,277

   三、本期增減變動(dòng)金額（減少以

   “－”號(hào)填列）

561,179,957 -559,014,094 --1,556,348 - 316,050,475 29,622,901 346,282,891

   （一）綜合收益總額----1,556,348 - 503,110,461 116,926,203 618,480,316

   （二）所有者投入和減少資本- 2,165,863 -----15,127,408 -12,961,545

   1．股東投入的普通股------ 4,940,000 4,940,000

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本--

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額

- 2,165,863 ----- 2,165,863

4．其他-------20,067,408 -20,067,408

   （三）利潤(rùn)分配------187,059,986 -72,175,894 -259,235,880

   1．提取盈余公積--

2．提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備--

3．對(duì)所有者（或股東）的分配------187,059,986 -72,175,894 -259,235,880

4．其他--

   （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 561,179,957 -561,179,957 ------

   1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 561,179,957 -561,179,957 ------

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）--

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損--

4．其他--

   四、本期期末余額 1,496,479,885 2,510,428,167 - 7,938,818 425,284,364 4,616,996,513 1,208,239,421 10,265,367,168

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表

2015年 1—6月

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目

本期

股本資本公積

減：庫(kù)存股

其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)

   一、上年期末余額 1,496,479,885 2,900,491,548 - 22,780,446 487,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853

   加：會(huì)計(jì)政策變更-------

前期差錯(cuò)更正-------

   二、本年期初余額 1,496,479,885 2,900,491,548 - 22,780,446 487,070,545 2,424,844,429 7,331,666,853

   三、本期增減變動(dòng)金額（減少以

   “－”號(hào)填列）

- 1,141,468 - 1,405,427 - 373,710,410 376,257,305

   （一）綜合收益總額--- 1,405,427 - 628,111,990 629,517,417

   （二）所有者投入和減少資本- 1,141,468 ---- 1,141,468

   1．股東投入的普通股-------

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本-------

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額- 1,141,468 ---- 1,141,468

4．其他-------

   （三）利潤(rùn)分配------254,401,580 -254,401,580

   1．提取盈余公積-------

2．對(duì)所有者（或股東）的分配------254,401,580 -254,401,580

3．其他-------

   （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)-------

   1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）-------

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）-------

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損-------

4．其他-------

   四、本期期末余額 1,496,479,885 2,901,633,016 - 24,185,873 487,070,545 2,798,554,839 7,707,924,158

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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項(xiàng)目

上期

股本資本公積

減：庫(kù)存股

其他綜合收益盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)

   一、上年期末余額 935,299,928 3,457,339,779 - 11,734,012 425,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874

   加：會(huì)計(jì)政策變更-------

前期差錯(cuò)更正-------

   二、本年期初余額 935,299,928 3,457,339,779 - 11,734,012 425,284,364 2,055,828,791 6,885,486,874

   三、本期增減變動(dòng)金額（減少以

   “－”號(hào)填列）

561,179,957 -559,014,094 --267,460 - 138,123,501 140,021,904

   （一）綜合收益總額----267,460 - 325,183,487 324,916,027

   （二）所有者投入和減少資本- 2,165,863 ---- 2,165,863

   1．股東投入的普通股-------

2．其他權(quán)益工具持有者投入資本-------

3．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額- 2,165,863 ---- 2,165,863

4．其他-------

   （三）利潤(rùn)分配------187,059,986 -187,059,986

   1．提取盈余公積-------

2．對(duì)所有者（或股東）的分配------187,059,986 -187,059,986

3．其他-------

   （四）所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 561,179,957 -561,179,957 -----

   1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本） 561,179,957 -561,179,957 -----

2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）-------

3．盈余公積彌補(bǔ)虧損-------

4．其他-------

   四、本期期末余額 1,496,479,885 2,898,325,685 - 11,466,552 425,284,364 2,193,952,292 7,025,508,778

   法定代表人：李葉青先生主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：孔玲玲女士會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：吳昕先生

2015年半年度報(bào)告

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   二、公司基本情況

   1.公司概況

   華新水泥股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”‖)為一間于中華人民共和國(guó)(“中國(guó)”‖)成立的股份有限公司。于1994年度，經(jīng)湖北省人民政府批準(zhǔn)，本公司于上海交易所掛牌上市。于2006年度，經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)，本公司變更為外商投資股份有限公司。于2011年5月，本公司以2010年末總股本403,600,000股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增10股，共轉(zhuǎn)出資本公積金403,600,000元。本公司股本從403,600,000股增加至807,200,000股。于2011年11月4日，本公司完成非公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股128,099,928股，本公司總股本變更為935,299,928股。于2014年6月以2013年末總股本935,299,928股為基數(shù)，向全體股東每10股轉(zhuǎn)增6股，共轉(zhuǎn)出資本公積金561,179,957元，本公司總股本變更為1,496,479,885股。其中境內(nèi)發(fā)行人民幣普通股(“A股”‖)為971,679,885股；境內(nèi)發(fā)行人民幣外資股(“B股”‖)524,800,000股。

   本公司及子公司(以下合稱“本集團(tuán)”‖)主要從事水泥的生產(chǎn)及銷(xiāo)售，主要營(yíng)業(yè)額來(lái)源于中國(guó)境內(nèi)。本公司的注冊(cè)地為湖北省黃石市黃石大道897號(hào)，總部辦公地址為湖北省武漢市洪山區(qū)光谷大道特1號(hào)國(guó)際企業(yè)中心5號(hào)樓。

   2.合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍

   本報(bào)告期納入合并范圍的主要子公司詳見(jiàn)附注七,本報(bào)告期新設(shè)立子公司華新環(huán)境工程(昭通)有限公司，并購(gòu)子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司。

   本財(cái)務(wù)報(bào)表由本公司董事會(huì)于 2015年 8月 20日批準(zhǔn)報(bào)出。

   三、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)

   1.編制基礎(chǔ)

   本財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部于 2006年 2月 15日及以后期間頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》、各項(xiàng)具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”)、以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 15號(hào)——財(cái)務(wù)報(bào)告的一般規(guī)定》的披露規(guī)定編制。

   2.持續(xù)經(jīng)營(yíng)

   本公司管理層經(jīng)過(guò)評(píng)估，確信本集團(tuán)于未來(lái)一年內(nèi)有足夠的資金償付到期債務(wù)以及維持正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不存在持續(xù)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。因此，本公司管理層以持續(xù)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)編制本財(cái)務(wù)報(bào)表。

   四、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)

   具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)提示：

   本集團(tuán)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)確定具體會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，主要體現(xiàn)在應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法(附注四(9))、存貨的計(jì)價(jià)方法(附注四(10))、可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)(附注四(8))、長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、商譽(yù)發(fā)生減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)(附注四(16))、固定資產(chǎn)折舊和無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)(附注四(12)、(15)、收入的確認(rèn)時(shí)點(diǎn)(附注四(20))等。

   本集團(tuán)在確定重要的會(huì)計(jì)政策時(shí)所運(yùn)用的關(guān)鍵判斷詳見(jiàn)附注四(25)。

   1.遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明

   本公司 2015年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司 2015年 6月 30日的合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及 2015年半年度的合并及公司經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。

   2.會(huì)計(jì)期間

   本公司會(huì)計(jì)年度自公歷 1月 1日起至 12月 31日止。

   2015年半年度報(bào)告

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   3.記賬本位幣

   本集團(tuán)每個(gè)主體的財(cái)務(wù)報(bào)表所列項(xiàng)目均以該主體經(jīng)營(yíng)所在的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境的貨幣計(jì)量(“本位幣”)。本集團(tuán)之子公司華新亞灣水泥有限公司主要經(jīng)營(yíng)所在地位于塔吉克斯坦，因其所在的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境以索莫尼為交易性貨幣，故以索莫尼作為其記賬本位幣；子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司主要在柬埔寨境內(nèi)以美元為交易性貨幣，故以美元作為其記賬本位幣。除此外，本公司及其他子公司以人民幣作為記賬本位幣。合并財(cái)務(wù)報(bào)表以人民幣列報(bào)，人民幣為本公司及本集團(tuán)的列報(bào)貨幣。

   4.同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法

   購(gòu)買(mǎi)方發(fā)生的合并成本及在合并中取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)按購(gòu)買(mǎi)日的公允價(jià)值計(jì)量。合并成本大于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方于購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購(gòu)買(mǎi)方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。為進(jìn)行企業(yè)合并發(fā)生的直接相關(guān)費(fèi)用于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

   通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)的非同一控制下企業(yè)合并，對(duì)于購(gòu)買(mǎi)日之前持有的被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購(gòu)買(mǎi)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購(gòu)買(mǎi)日之前持有的被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益轉(zhuǎn)為購(gòu)買(mǎi)日所屬當(dāng)期投資收益。商譽(yù)為之前持有的被購(gòu)買(mǎi)方股權(quán)的公允價(jià)值與購(gòu)買(mǎi)日支付對(duì)價(jià)的公允價(jià)值之和，與取得的子公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)于購(gòu)買(mǎi)日的公允價(jià)值份額的差額。

   5.合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法

   編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，合并范圍包括本公司及全部子公司。

   從取得子公司的實(shí)際控制權(quán)之日起，本集團(tuán)開(kāi)始將其納入合并范圍；從喪失實(shí)際控制權(quán)之日起停止納入合并范圍。

   在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策不一致的，按照本公司的會(huì)計(jì)政策對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，以購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。

   集團(tuán)內(nèi)所有重大往來(lái)余額、交易及未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)在合并財(cái)務(wù)報(bào)表編制時(shí)予以抵銷(xiāo)。子公司的股東權(quán)益、當(dāng)期凈損益及綜合收益中不屬于本公司所擁有的部分分別作為少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中股東權(quán)益、凈利潤(rùn)及綜合收益總額項(xiàng)下單獨(dú)列示。本公司向子公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，全額抵銷(xiāo)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)；子公司向本公司出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按本公司對(duì)該子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)和少數(shù)股東損益之間分配抵銷(xiāo)。子公司之間出售資產(chǎn)所發(fā)生的未實(shí)現(xiàn)內(nèi)部交易損益，按照母公司對(duì)出售方子公司的分配比例在歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)和少數(shù)股東損益之間分配抵銷(xiāo)。

   如果以本集團(tuán)為會(huì)計(jì)主體與以本公司或子公司為會(huì)計(jì)主體對(duì)同一交易的認(rèn)定不同時(shí)，從本集團(tuán)的角度對(duì)該交易予以調(diào)整。

   6.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)

   現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物是指庫(kù)存現(xiàn)金，可隨時(shí)用于支付的存款，以及持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。受限制銀行存款在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，不作為現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物。

   7.外幣業(yè)務(wù)和外幣報(bào)表折算

   (1)外幣交易

外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為集團(tuán)每個(gè)主體的財(cái)務(wù)報(bào)表本位幣。

   于資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為集團(tuán)各個(gè)主體的財(cái)務(wù)報(bào)表本位幣。為購(gòu)建符合借款費(fèi)用資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門(mén)借款產(chǎn)生的匯兌差額在資本化期間內(nèi)予以資本化；其他匯兌差額直接計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，2015年半年度報(bào)告

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于資產(chǎn)負(fù)債表日采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。

   (2)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算

境外經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，股東權(quán)益中除未分配利潤(rùn)項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。境外經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)表中的收入與費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，計(jì)入其他綜合收益。境外經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目，采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。

   8.金融工具

   (1)金融資產(chǎn)

(i)金融資產(chǎn)分類

金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。金融資產(chǎn)的分類取決于本集團(tuán)對(duì)金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。

   本集團(tuán)現(xiàn)持有的金融資產(chǎn)包括應(yīng)收款項(xiàng)和可供出售金融資產(chǎn)。

   應(yīng)收款項(xiàng)

應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款等(附注四(9))。

   可供出售金融資產(chǎn)

可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。自資產(chǎn)負(fù)債表日起 12個(gè)月內(nèi)將出售的可供出售金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列示為其他流動(dòng)資產(chǎn)。

   (ii)確認(rèn)和計(jì)量

金融資產(chǎn)于本集團(tuán)成為金融工具合同的一方時(shí)，按公允價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)，相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。

   可供出售金融資產(chǎn)按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，但在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，按照成本計(jì)量；應(yīng)收款項(xiàng)采用實(shí)際利率法，以攤余成本計(jì)量。

   除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)直接計(jì)入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，原直接計(jì)入權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。

   被投資單位已宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的現(xiàn)金股利，作為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。

   (iii)金融資產(chǎn)減值

除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備。

   表明金融資產(chǎn)發(fā)生減值的客觀證據(jù)，是指金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后實(shí)際發(fā)生的、對(duì)該金融資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量有影響，且本集團(tuán)能夠?qū)υ撚绊戇M(jìn)行可靠計(jì)量的事項(xiàng)。

   表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時(shí)性下跌。本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查，若該權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其初始投資成本超過(guò) 50%(含 50%)或低于其初始投資成本持續(xù)時(shí)間超過(guò)一年(含一年)的，則表明其發(fā)生減值；若該權(quán)益工具投資于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其初始投資成本超過(guò) 20%(含 20%)但尚未達(dá)到 50%的，本集團(tuán)會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。本集團(tuán)以加權(quán)平均法計(jì)算可供出售權(quán)益工具投資的初始投資成本。

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以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，按預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來(lái)信用損失)現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提減值準(zhǔn)備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。

   以公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值上升直接計(jì)入股東權(quán)益。

   以成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，將其賬面價(jià)值與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)收益率對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計(jì)入當(dāng)期損益。已發(fā)生的減值損失以后期間不再轉(zhuǎn)回。

   (iv)金融資產(chǎn)的終止確認(rèn)

金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利終止；2)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本集團(tuán)將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；或者3)該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本集團(tuán)既沒(méi)有轉(zhuǎn)移也沒(méi)有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。

   金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，其賬面價(jià)值與收到的對(duì)價(jià)以及原直接計(jì)入股東權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

   (2)金融負(fù)債

金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債和其他金融負(fù)債。本集團(tuán)的金融負(fù)債主要為其他金融負(fù)債，包括應(yīng)付款項(xiàng)、借款及應(yīng)付債券等。

   應(yīng)付款項(xiàng)包括應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款等，以公允價(jià)值進(jìn)行初始計(jì)量，并采用實(shí)際利率法按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。

   借款及應(yīng)付債券按其公允價(jià)值扣除交易費(fèi)用后的金額進(jìn)行初始計(jì)量，并采用實(shí)際利率法按攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。

   其他金融負(fù)債期限在一年以下(含一年)的，列示為流動(dòng)負(fù)債；期限在一年以上但自資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)(含一年)到期的，列示為一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債；其余列示為非流動(dòng)負(fù)債。

   當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除的部分。

   終止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。

   (3)金融工具的公允價(jià)值確定

存在活躍市場(chǎng)的金融工具，以活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值,不存在活躍市場(chǎng)的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。在估值時(shí)，本集團(tuán)采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)，選擇與市場(chǎng)參與者在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易中所考慮的資產(chǎn)或負(fù)債特征相一致的輸入值，并盡可能優(yōu)先使用相關(guān)可觀察輸入值。在相關(guān)可觀察輸入值無(wú)法取得或取得不切實(shí)可行的情況下，使用不可觀察輸入值。

   9.應(yīng)收款項(xiàng)

   應(yīng)收款項(xiàng)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款等。本集團(tuán)對(duì)外銷(xiāo)售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款，按從購(gòu)貨方或勞務(wù)接受方應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的公允價(jià)值作為初始確認(rèn)金額。

   (1).單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)

對(duì)于單項(xiàng)金額重大的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試。當(dāng)存在客觀證據(jù)表明本集團(tuán)將無(wú)法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回款項(xiàng)時(shí)，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

   單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收賬款單項(xiàng)金額超過(guò) 3,000,000元，其他應(yīng)收款單項(xiàng)金額超過(guò) 2,000,000元。

   單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額進(jìn)行計(jì)提。

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(2).按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：

   對(duì)于單項(xiàng)金額不重大且未單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)，與經(jīng)單獨(dú)測(cè)試后未減值的應(yīng)收款項(xiàng)一起按信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分為若干組合，根據(jù)以前年度與之具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合的實(shí)際損失率為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)時(shí)情況確定應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備。

   確定組合的依據(jù)如下：

   組合名稱確定依據(jù)

組合 1 重大及重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)收賬款

組合 2 除重大及重點(diǎn)項(xiàng)目之外的應(yīng)收賬款

組合 3 押金、保證金、員工借支、備用金、企業(yè)往來(lái)款

組合 4 除組合 3之外的其他應(yīng)收款

按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）

組合 1 根據(jù)與之信用風(fēng)險(xiǎn)特征類似的應(yīng)收款的歷史損失率，該組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例為 0%。

   組合 2 賬齡分析法

組合 3 根據(jù)與之信用風(fēng)險(xiǎn)特征類似的應(yīng)收款的歷史損失率，該組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的比例為 0%。

   組合 4 賬齡分析法

組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的

√適用□不適用

賬齡應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)

1－2年 10 10

2－3年 20 20

三年以上 40 40

(3).單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：

   單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由對(duì)于單項(xiàng)金額雖不重大但存在客觀證據(jù)表明本集團(tuán)將無(wú)法按應(yīng)收款項(xiàng)的原有條款收回款項(xiàng)的應(yīng)收款項(xiàng)，單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試考慮計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。

   壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法根據(jù)應(yīng)收款項(xiàng)的預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額進(jìn)行計(jì)提。

   (4).本集團(tuán)向金融機(jī)構(gòu)以不附追索權(quán)方式轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收款項(xiàng)的，按交易款項(xiàng)扣除已轉(zhuǎn)銷(xiāo)應(yīng)收賬款的賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的差額計(jì)入當(dāng)期損益。

   10.存貨

   (1).分類

存貨包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、備品備件、輔助材料、周轉(zhuǎn)材料和建造合同-已完工未結(jié)算等，按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量。

   (2).發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法

存貨發(fā)出時(shí)的成本按加權(quán)平均法核算，產(chǎn)成品和在產(chǎn)品成本包括原材料、直接人工以及在正常生產(chǎn)能力下按系統(tǒng)的方法分配的制造費(fèi)用。

   (3).存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)及存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法

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存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提?？勺儸F(xiàn)凈值按日常活動(dòng)中，以存貨的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成本、估計(jì)的銷(xiāo)售費(fèi)用以及相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。

   (4).本集團(tuán)的存貨盤(pán)存制度采用永續(xù)盤(pán)存制。

   (5).備品備件、輔助材料和周轉(zhuǎn)材料的攤銷(xiāo)方法

周轉(zhuǎn)材料包括低值易耗品和包裝物等，備品備件、輔助材料和周轉(zhuǎn)材料采用一次轉(zhuǎn)銷(xiāo)法進(jìn)行攤銷(xiāo)。

   (6).建造合同

建造合同工程按照累計(jì)發(fā)生的工程施工成本和累計(jì)確認(rèn)的合同毛利(虧損)扣除已經(jīng)辦理結(jié)算的價(jià)款列示。

   建造合同工程累計(jì)發(fā)生的工程施工成本和累計(jì)確認(rèn)的合同毛利(虧損)超過(guò)累計(jì)已經(jīng)辦理結(jié)算的價(jià)款部分在存貨中列示為“已完工未結(jié)算”；累計(jì)已經(jīng)辦理結(jié)算的價(jià)款超過(guò)累計(jì)發(fā)生的工程施工成本和累計(jì)確認(rèn)的合同毛利(虧損)部分在預(yù)收賬款中列示為“已結(jié)算未完工”。

   11.長(zhǎng)期股權(quán)投資

   長(zhǎng)期股權(quán)投資包括本公司對(duì)子公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，本集團(tuán)對(duì)合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資。

   子公司為本公司能夠?qū)ζ鋵?shí)施控制的被投資單位。合營(yíng)企業(yè)為本集團(tuán)通過(guò)單獨(dú)主體達(dá)成，能夠與其他方實(shí)施共同控制，且基于法律形式、合同條款及其他事實(shí)與情況僅對(duì)其凈資產(chǎn)享有權(quán)利的合營(yíng)安排。聯(lián)營(yíng)企業(yè)為本集團(tuán)能夠?qū)ζ湄?cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策具有重大影響的被投資單位。

   對(duì)子公司的投資，在公司財(cái)務(wù)報(bào)表中按照成本法確定的金額列示，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)按權(quán)益法調(diào)整后進(jìn)行合并。對(duì)合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資采用權(quán)益法核算。

   (1)初始投資成本確定

對(duì)于企業(yè)合并形成的長(zhǎng)期股權(quán)投資：非同一控制下企業(yè)合并取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照合并成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資的投資成本。通過(guò)多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并，長(zhǎng)期股權(quán)投資成本為購(gòu)買(mǎi)日之前所持被購(gòu)買(mǎi)方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購(gòu)買(mǎi)日新增投資成本之和。

   對(duì)于以企業(yè)合并以外的其他方式取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資：支付現(xiàn)金取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照實(shí)際支付的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款作為初始投資成本。

   (2)后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法

采用成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，按照初始投資成本計(jì)量，被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤(rùn)，確認(rèn)為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。

   采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，初始投資成本大于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，以初始投資成本作為長(zhǎng)期股權(quán)投資成本；初始投資成本小于投資時(shí)應(yīng)享有被投資單位可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，其差額計(jì)入當(dāng)期損益，并相應(yīng)調(diào)增長(zhǎng)期股權(quán)投資成本。

   采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，本集團(tuán)按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位的凈損益份額確認(rèn)當(dāng)期投資損益。確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值以及其他實(shí)質(zhì)上構(gòu)成對(duì)被投資單位凈投資的長(zhǎng)期權(quán)益減記至零為限，但本集團(tuán)負(fù)有承擔(dān)額外損失義務(wù)且符合或有事項(xiàng)準(zhǔn)則所規(guī)定的預(yù)計(jì)負(fù)債確認(rèn)條件的，繼續(xù)確認(rèn)投資損失并作為預(yù)計(jì)負(fù)債核算。被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤(rùn)分配以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)，調(diào)整長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值并計(jì)入資本公積。被投資單位分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利于宣告分派時(shí)按照本集團(tuán)應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。本集團(tuán)與被投資單位之間未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部交易損益按照持股比例計(jì)算歸屬于本集團(tuán)的部分，予以抵銷(xiāo)，在此基礎(chǔ)上確認(rèn)投資損益。本集團(tuán)與被投資單位發(fā)生的內(nèi)部交易損失，其中屬于資產(chǎn)減值損失的部分，相應(yīng)的未實(shí)現(xiàn)損失不予抵銷(xiāo)。

   (3)確定對(duì)被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據(jù)

控制是指擁有對(duì)被投資單位的權(quán)力，通過(guò)參與被投資單位的相關(guān)活動(dòng)而享有可變回報(bào)，并且有能力運(yùn)用對(duì)被投資單位的權(quán)力影響其回報(bào)金額。

   2015年半年度報(bào)告

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共同控制是指按照相關(guān)約定對(duì)某項(xiàng)安排所共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動(dòng)必須經(jīng)過(guò)本集團(tuán)及分享控制權(quán)的其他參與方一致同意后才能決策。

   重大影響是指對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

   (4)長(zhǎng)期股權(quán)投資減值

對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資，當(dāng)其可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，賬面價(jià)值減記至可收回金額(附注四(16))。減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。

   12.固定資產(chǎn)

   (1).確認(rèn)條件

固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備、辦公設(shè)備以及運(yùn)輸設(shè)備等。

   固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)、且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以確認(rèn)。購(gòu)置或新建的固定資產(chǎn)按取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計(jì)量。

   與固定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出，在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)，計(jì)入固定資產(chǎn)成本；對(duì)于被替換的部分，終止確認(rèn)其賬面價(jià)值；所有其他后續(xù)支出于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

   (2).折舊方法

固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法并按其入賬價(jià)值減去預(yù)計(jì)凈殘值后在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)計(jì)提。對(duì)計(jì)提了減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，則在未來(lái)期間按扣除減值準(zhǔn)備后的賬面價(jià)值及依據(jù)尚可使用年限確定折舊額。

   固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、凈殘值率及年折舊率列示如下：

   類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

房屋及建筑物年限平均法 25-40年 4 2.4至 3.8

   機(jī)器設(shè)備年限平均法 5-18年 4 5.3至 19.2

   辦公設(shè)備年限平均法 5-10年 4 9.6至 19.2

   運(yùn)輸設(shè)備年限平均法 4-12年 4 8至 24

對(duì)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核并作適當(dāng)調(diào)整。

   (3).當(dāng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，賬面價(jià)值減記至可收回金額(附注四(16))。

   (4).融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方法

實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃為融資租賃。融資租入固定資產(chǎn)以租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中的較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值。租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用(附注四(23.2)。

   融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期屆滿時(shí)將取得租入資產(chǎn)所有權(quán)的，租入固定資產(chǎn)在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊；否則，租入固定資產(chǎn)在租賃期與該資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。

   (5).固定資產(chǎn)的處置

當(dāng)固定資產(chǎn)被處置、或者預(yù)期通過(guò)使用或處置不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該固定資產(chǎn)。

   固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的金額計(jì)入當(dāng)期損益。

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   13.在建工程

   在建工程按實(shí)際發(fā)生的成本計(jì)量。實(shí)際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費(fèi)用以及其他為使在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所發(fā)生的必要支出。在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)并自次月起開(kāi)始計(jì)提折舊。當(dāng)在建工程的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，賬面價(jià)值減記至可收回金額(附注四(16))。

   14.借款費(fèi)用

   發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過(guò)相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間的購(gòu)建活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之固定資產(chǎn)的購(gòu)建的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出及借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購(gòu)建活動(dòng)已經(jīng)開(kāi)始時(shí)，開(kāi)始資本化并計(jì)入該資產(chǎn)的成本。當(dāng)購(gòu)建的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)停止資本化，其后發(fā)生的借款費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益。如果資產(chǎn)的購(gòu)建活動(dòng)發(fā)生非正常中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過(guò) 3個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購(gòu)建活動(dòng)重新開(kāi)始。

   對(duì)于為購(gòu)建符合資本化條件的固定資產(chǎn)而借入的專門(mén)借款，以專門(mén)借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用減去尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定專門(mén)借款借款費(fèi)用的資本化金額。

   對(duì)于為購(gòu)建符合資本化條件的固定資產(chǎn)而占用的一般借款，按照累計(jì)資產(chǎn)支出超過(guò)專門(mén)借款部分的資本支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的加權(quán)平均實(shí)際利率計(jì)算確定一般借款借款費(fèi)用的資本化金額。實(shí)際利率為將借款在預(yù)期存續(xù)期間或適用的更短期間內(nèi)的未來(lái)現(xiàn)金流量折現(xiàn)為該借款初始確認(rèn)金額所使用的利率。

   15.無(wú)形資產(chǎn)

   無(wú)形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、礦山開(kāi)采權(quán)、復(fù)墾費(fèi)、商標(biāo)使用權(quán)、電腦軟件及技術(shù)專利等，以成本計(jì)量。

   無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)采用預(yù)計(jì)使用年限并按其入賬價(jià)值減去預(yù)計(jì)凈殘值后在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)平均計(jì)提，無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用年限為 5～50年。

   對(duì)使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷(xiāo)方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核并作適當(dāng)調(diào)整。

   當(dāng)無(wú)形資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值時(shí)，賬面價(jià)值減記至可收回金額(附注四(16))。

   16.長(zhǎng)期資產(chǎn)減值

   固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無(wú)形資產(chǎn)及對(duì)子公司、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)的長(zhǎng)期股權(quán)投資等，于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。

   在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，無(wú)論是否存在減值跡象，至少每年進(jìn)行減值測(cè)試。減值測(cè)試時(shí)，商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。測(cè)試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。

   上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。

   17.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

   長(zhǎng)期待攤費(fèi)用包括礦山開(kāi)發(fā)費(fèi)及其他已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負(fù)擔(dān)的、分?jǐn)偲谙拊谝荒暌陨系母黜?xiàng)費(fèi)用，按預(yù)計(jì)受益期間分期平均攤銷(xiāo)，并以實(shí)際支出減去累計(jì)攤銷(xiāo)后的凈額列示。

   礦山開(kāi)發(fā)費(fèi)指取得采礦權(quán)后，為使礦山達(dá)到可開(kāi)采狀態(tài)而發(fā)生的清除礦山表面土石、樹(shù)木，剝離非礦原料及礦石表層雜質(zhì)等基建采準(zhǔn)剝離支出，于發(fā)生時(shí)予以資本化。

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   18.職工薪酬

   職工薪酬是本集團(tuán)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償，包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長(zhǎng)期職工福利等。

   (1)、短期薪酬的會(huì)計(jì)處理方法

短期薪酬包括工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼、職工福利費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金、工會(huì)和教育經(jīng)費(fèi)等。本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

   (2)、離職后福利的會(huì)計(jì)處理方法

本集團(tuán)將離職后福利計(jì)劃分類為設(shè)定提存計(jì)劃和設(shè)定受益計(jì)劃。設(shè)定提存計(jì)劃是本集團(tuán)向獨(dú)立的基金繳存固定費(fèi)用后，不再承擔(dān)進(jìn)一步支付義務(wù)的離職后福利計(jì)劃；設(shè)定受益計(jì)劃是除設(shè)定提存計(jì)劃以外的離職后福利計(jì)劃(附注六(33))。設(shè)定受益計(jì)劃相關(guān)的服務(wù)成本（包括當(dāng)期服務(wù)成本、過(guò)去服務(wù)成本和結(jié)算利得或損失）和基于設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債和適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率計(jì)算的利息凈額計(jì)入當(dāng)期損益，重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃凈負(fù)債所產(chǎn)生的變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。于報(bào)告期內(nèi)，本集團(tuán)的離職后福利主要是為員工繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，均屬于設(shè)定提存計(jì)劃。

   基本養(yǎng)老保險(xiǎn)

本集團(tuán)職工參加了由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)和社會(huì)保障部門(mén)組織實(shí)施的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。本集團(tuán)以當(dāng)?shù)匾?guī)定的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納基數(shù)和比例，按月向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。職工退休后，當(dāng)?shù)貏趧?dòng)及社會(huì)保障部門(mén)有責(zé)任向已退休員工支付社會(huì)基本養(yǎng)老金。本集團(tuán)在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將根據(jù)上述社保規(guī)定計(jì)算應(yīng)繳納的金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。

   (3)、辭退福利的會(huì)計(jì)處理方法

本集團(tuán)在職工勞動(dòng)合同到期之前解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系、或者為鼓勵(lì)職工自愿接受裁減而提出給予補(bǔ)償，在本集團(tuán)不能單方面撤回解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議時(shí)和確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本費(fèi)用時(shí)兩者孰早日，確認(rèn)因解除與職工的勞動(dòng)關(guān)系給予補(bǔ)償而產(chǎn)生的負(fù)債，同時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

   內(nèi)退福利

本集團(tuán)向接受內(nèi)部退休安排的職工提供內(nèi)退福利。內(nèi)退福利是指，向未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡、經(jīng)本集團(tuán)管理層批準(zhǔn)自愿退出工作崗位的職工支付的工資及為其繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。本集團(tuán)自內(nèi)部退休安排開(kāi)始之日起至職工達(dá)到正常退休年齡止，向內(nèi)退職工支付內(nèi)部退養(yǎng)福利。對(duì)于內(nèi)退福利，本集團(tuán)比照辭退福利進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，在符合辭退福利相關(guān)確認(rèn)條件時(shí)，將自職工停止提供服務(wù)日至正常退休日期間擬支付的內(nèi)退職工工資和繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，確認(rèn)為負(fù)債，一次性計(jì)入當(dāng)期損益。內(nèi)退福利的精算假設(shè)變化及福利標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整引起的差異于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。

   預(yù)期在資產(chǎn)負(fù)債表日起一年內(nèi)需支付的辭退福利，列示為流動(dòng)負(fù)債。

   19.預(yù)計(jì)負(fù)債

   因未決訴訟、礦山復(fù)墾責(zé)任等形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，當(dāng)履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益的流出，且其金額能夠可靠計(jì)量時(shí)，確認(rèn)為預(yù)計(jì)負(fù)債。

   預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，并綜合考慮與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的，通過(guò)對(duì)相關(guān)未來(lái)現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)；因隨著時(shí)間推移所進(jìn)行的折現(xiàn)還原而導(dǎo)致的預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值的增加金額，確認(rèn)為利息費(fèi)用。

   于資產(chǎn)負(fù)債表日，對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核并作適當(dāng)調(diào)整，以反映當(dāng)前的最佳估計(jì)數(shù)。

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礦山復(fù)墾費(fèi)

根據(jù)有關(guān)行業(yè)慣例及參照政府有關(guān)法規(guī)，本集團(tuán)結(jié)合自身實(shí)際情況，綜合考慮采礦許可證有效期、貨幣折現(xiàn)價(jià)值等因素后，對(duì)本集團(tuán)屬下的礦山計(jì)提在該等礦山開(kāi)采完成后需承擔(dān)的復(fù)墾義務(wù)準(zhǔn)備。

   20.收入

   收入的金額按照本集團(tuán)在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中銷(xiāo)售商品和提供勞務(wù)時(shí)，已收或應(yīng)收合同或協(xié)議價(jià)款的公允價(jià)值確定。收入按扣除銷(xiāo)售折讓及銷(xiāo)售退回的凈額列示。

   與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入本集團(tuán)，相關(guān)的收入能夠可靠計(jì)量且滿足下列各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特定收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，確認(rèn)相關(guān)的收入：

   (1)銷(xiāo)售商品

本集團(tuán)生產(chǎn)并銷(xiāo)售水泥予各地客戶。本集團(tuán)在產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出，并交接相關(guān)確認(rèn)單據(jù)，產(chǎn)品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購(gòu)貨方，并且不再對(duì)該產(chǎn)品實(shí)施繼續(xù)管理和控制，相關(guān)收入已取得或取得索取價(jià)款憑據(jù)，并且相關(guān)成本能夠可靠計(jì)量時(shí)確認(rèn)銷(xiāo)售收入實(shí)現(xiàn)。

   (2)服務(wù)收入

服務(wù)收入在向客戶提供相關(guān)服務(wù)后，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)。

   (3)利息收入

利息收入以時(shí)間比例為基礎(chǔ)，采用實(shí)際利率計(jì)算確定。

   (4)建造合同收入

在建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，于資產(chǎn)負(fù)債表日按照完工百分比法確認(rèn)合同收入和合同費(fèi)用。合同完工進(jìn)度按累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例確定。

   建造合同的結(jié)果能夠可靠估計(jì)是指同時(shí)滿足：1)合同總收入能夠可靠地計(jì)量；2)與合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；3)實(shí)際發(fā)生的合同成本能夠清楚地區(qū)分和可靠地計(jì)量；4)合同完工進(jìn)度和為完成合同尚需發(fā)生的成本能夠可靠地確定。

   建造合同的結(jié)果不能可靠地估計(jì)，但合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同費(fèi)用；合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同費(fèi)用，不確認(rèn)合同收入。使建造合同的結(jié)果不能可靠估計(jì)的不確定因素不復(fù)存在的，按照完工百分比法確認(rèn)與建造合同有關(guān)的收入和費(fèi)用。

   合同預(yù)計(jì)總成本超過(guò)合同預(yù)計(jì)總收入的，將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。

   資產(chǎn)負(fù)債表日，按照合同總收入乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)收入后的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同收入；同時(shí)，按照合同預(yù)計(jì)總成本乘以完工進(jìn)度扣除以前會(huì)計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)費(fèi)用后的金額，確認(rèn)為當(dāng)期合同費(fèi)用。

   21.政府補(bǔ)助

   政府補(bǔ)助為本集團(tuán)從政府無(wú)償取得的貨幣性資產(chǎn)，包括稅費(fèi)返還、財(cái)政補(bǔ)貼等。

   政府補(bǔ)助在本集團(tuán)能夠滿足其所附的條件并且能夠收到時(shí)，予以確認(rèn)。政府補(bǔ)助按照收到或應(yīng)收的金額計(jì)量。

   (1)、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法

與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指企業(yè)取得的、用于購(gòu)建或以其他方式形成長(zhǎng)期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助。

   與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。

   與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益。

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(2)、與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助判斷依據(jù)及會(huì)計(jì)處理方法

與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。

   22.遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

   遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值的差額(暫時(shí)性差異)計(jì)算確認(rèn)。對(duì)于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額的可抵扣虧損，確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。對(duì)于商譽(yù)的初始確認(rèn)產(chǎn)生的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅負(fù)債。對(duì)于既不影響會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)形成的暫時(shí)性差異，不確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。于資產(chǎn)負(fù)債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)量。

   遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應(yīng)納稅所得額為限。

   對(duì)與子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本集團(tuán)能夠控制該暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對(duì)與子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見(jiàn)的未來(lái)很可能轉(zhuǎn)回且未來(lái)很可能獲得用來(lái)抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。

   同時(shí)滿足下列條件的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債以抵銷(xiāo)后的凈額列示：

   (1)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債與同一稅收征管部門(mén)對(duì)本集團(tuán)內(nèi)同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)；

(2)本集團(tuán)內(nèi)該納稅主體擁有以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)及當(dāng)期所得稅負(fù)債的法定權(quán)利。

   23.租賃

   實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經(jīng)營(yíng)租賃。

   (1)、經(jīng)營(yíng)租賃的會(huì)計(jì)處理方法

經(jīng)營(yíng)租賃的租金支出在租賃期內(nèi)按照直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益。

   (2)、融資租賃的會(huì)計(jì)處理方法

以租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值，租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)用，在租賃期內(nèi)按實(shí)際利率法攤銷(xiāo)。最低租賃付款額扣除未確認(rèn)融資費(fèi)用后的余額作為長(zhǎng)期應(yīng)付款列示。

   24.其他重要的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)

   （1）分部信息

   本集團(tuán)以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報(bào)告制度為依據(jù)確定經(jīng)營(yíng)分部，以經(jīng)營(yíng)分部為基礎(chǔ)確定報(bào)告分部并披露分部信息。

   經(jīng)營(yíng)分部是指本集團(tuán)內(nèi)同時(shí)滿足下列條件的組成部分：

   (a)該組成部分能夠在日常活動(dòng)中產(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；

(b)本集團(tuán)管理層能夠定期評(píng)價(jià)該組成部分的經(jīng)營(yíng)成果，以決定向其配置資源、評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)；

(c)本集團(tuán)能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會(huì)計(jì)信息。如果兩個(gè)或多個(gè)經(jīng)營(yíng)分部具有相似的經(jīng)濟(jì)特征，并且滿足一定條件的，則合并為一個(gè)經(jīng)營(yíng)分部。

   2015年半年度報(bào)告

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   25.其他

   重要會(huì)計(jì)估計(jì)和判斷

本集團(tuán)根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)和其他因素，包括對(duì)未來(lái)事項(xiàng)的合理預(yù)期，對(duì)所采用的重要會(huì)計(jì)估計(jì)和關(guān)鍵判斷進(jìn)行持續(xù)的評(píng)價(jià)。

   下列重要會(huì)計(jì)估計(jì)及關(guān)鍵假設(shè)存在會(huì)導(dǎo)致下一會(huì)計(jì)年度資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值出現(xiàn)重大調(diào)整的重要風(fēng)險(xiǎn)：

   (1)商譽(yù)減值準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)估計(jì)

本集團(tuán)每年對(duì)商譽(yù)進(jìn)行減值測(cè)試。包含商譽(yù)的資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合的可收回金額為其預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值，其計(jì)算需要采用會(huì)計(jì)估計(jì)。

   如果管理層對(duì)資產(chǎn)組和資產(chǎn)組組合未來(lái)現(xiàn)金流量計(jì)算中采用的毛利率進(jìn)行修訂，修訂后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集團(tuán)需對(duì)商譽(yù)增加計(jì)提減值準(zhǔn)備。

   如果管理層對(duì)應(yīng)用于現(xiàn)金流量折現(xiàn)的稅前折現(xiàn)率進(jìn)行重新修訂，修訂后的稅前折現(xiàn)率高于目前采用的折現(xiàn)率，本集團(tuán)需對(duì)商譽(yù)增加計(jì)提減值準(zhǔn)備。

   如果實(shí)際毛利率或稅前折現(xiàn)率高于或低于管理層的估計(jì)，本集團(tuán)不能轉(zhuǎn)回原已計(jì)提的商譽(yù)減值損失。

   (2)固定資產(chǎn)的預(yù)期減值

每當(dāng)有事項(xiàng)和情況轉(zhuǎn)變顯示固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值可能不能回收時(shí)，本集團(tuán)將對(duì)該等資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試。該等資產(chǎn)或資產(chǎn)組的可回收金額按照使用價(jià)值確定，使用價(jià)值的計(jì)算需要作出多項(xiàng)會(huì)計(jì)估計(jì)，主要包括產(chǎn)品毛利率、銷(xiāo)售增長(zhǎng)率、折現(xiàn)率等。

   如果本集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)未來(lái)現(xiàn)金流量計(jì)算中采用的毛利率、銷(xiāo)售增長(zhǎng)率、折現(xiàn)率進(jìn)行重新修訂，修訂后的折現(xiàn)率高于目前采用的估計(jì)，或修訂后的毛利率和銷(xiāo)售增長(zhǎng)率低于目前采用的估計(jì)，本集團(tuán)需要對(duì)固定資產(chǎn)增加計(jì)提減值準(zhǔn)備。如果實(shí)際折現(xiàn)率低于本集團(tuán)目前的估計(jì)，毛利率或銷(xiāo)售增長(zhǎng)率高于本集團(tuán)目前的估計(jì)，本集團(tuán)不能轉(zhuǎn)回固定資產(chǎn)的減值損失。

   (3)折舊和攤銷(xiāo)

本集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)(考慮其殘值后)、無(wú)形資產(chǎn)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用在使用壽命內(nèi)按直線法或工作量法計(jì)提折舊和攤銷(xiāo)。本集團(tuán)定期審閱使用壽命，以決定將計(jì)入每個(gè)報(bào)告期的折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)用數(shù)額。使用壽命是本集團(tuán)根據(jù)對(duì)同類資產(chǎn)的以往經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合預(yù)期的技術(shù)改變而確定。如果以前的估計(jì)發(fā)生重大變化，則會(huì)在未來(lái)期間對(duì)折舊和攤銷(xiāo)費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整。

   (4)員工離退福利準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)估計(jì)

本集團(tuán)在各資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)計(jì)提的員工離退福利準(zhǔn)備的賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核。員工離退福利準(zhǔn)備的賬面價(jià)值乃按公認(rèn)估值程序及慣例確定，需要采用多項(xiàng)會(huì)計(jì)估計(jì)，其中并不是全部可輕易量化或確定。如果員工的年平均工資增長(zhǎng)率或退休后的平均壽命高于預(yù)期，則本集團(tuán)需增加計(jì)提員工離退福利準(zhǔn)備并將于發(fā)生的期間在利潤(rùn)表中反映。

   (5)所得稅

本集團(tuán)在多個(gè)地區(qū)繳納企業(yè)所得稅。在正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，很多交易和事項(xiàng)的最終稅務(wù)處理都存在不確定性。在計(jì)提各個(gè)地區(qū)的所得稅費(fèi)用時(shí)，本集團(tuán)需要作出重大判斷。如果這些稅務(wù)事項(xiàng)的最終認(rèn)定結(jié)果與最初入賬的金額存在差異，該差異將對(duì)作出上述最終認(rèn)定期間的所得稅費(fèi)用和遞延所得稅的金額產(chǎn)生影響。

   (6)遞延稅項(xiàng)

有關(guān)可抵扣累計(jì)虧損、稅款抵減及其他可抵扣暫時(shí)差異而形成的遞延稅資產(chǎn)已分別于各個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表截止日確認(rèn)。遞延所得稅資產(chǎn)可否變現(xiàn)，主要取決于日后是否有足夠盈利或應(yīng)納稅額可供利用。若發(fā)生的實(shí)際未來(lái)盈利少于預(yù)期，遞延稅資產(chǎn)可能需要作出重大撥備，撥備數(shù)額于發(fā)生的期間在利潤(rùn)表中反映。

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   五、稅項(xiàng)

   1.主要稅種及稅率

   稅種計(jì)稅依據(jù)稅率

增值稅應(yīng)納稅增值額(應(yīng)納稅額按應(yīng)納稅銷(xiāo)售額乘以適用稅率扣除當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅后的余額計(jì)算)

17%或 11%或 6%

營(yíng)業(yè)稅應(yīng)納稅營(yíng)業(yè)額 3%或 5%

企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額 15%或 25%

   2.稅收優(yōu)惠

   除下述子公司外，本集團(tuán)適用的企業(yè)所得稅率為 25%。

   本集團(tuán)的子公司華新水泥(西藏)有限公司、西藏華新建材有限公司均為設(shè)立于西部開(kāi)發(fā)地區(qū)的生產(chǎn)性企業(yè)，屬于國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)鼓勵(lì)類企業(yè)。根據(jù)藏政發(fā)[2011]14號(hào)《西藏自治區(qū)人民政府關(guān)于我區(qū)企業(yè)所得稅稅率問(wèn)題的通知》，對(duì)設(shè)立在西藏自治區(qū)的各類企業(yè)(含西藏駐區(qū)外企業(yè))，在 2012年至 2020年期間，減按 15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

   本集團(tuán)的子公司華新水泥重慶涪陵有限公司、華新水泥(恩施)有限公司、華新水泥(渠縣)有限公司、華新水泥(萬(wàn)源)有限公司為設(shè)立于西部開(kāi)發(fā)地區(qū)的生產(chǎn)性企業(yè)，屬于國(guó)家西部大開(kāi)發(fā)鼓勵(lì)類產(chǎn)業(yè)。根據(jù)財(cái)稅[2011]58號(hào)《關(guān)于深入實(shí)施西部大開(kāi)發(fā)戰(zhàn)略有關(guān)稅收政策問(wèn)題的通知》，并分別經(jīng)重慶市涪陵區(qū)國(guó)家稅務(wù)局、恩施自治州國(guó)家稅務(wù)局、渠縣國(guó)家稅務(wù)局和萬(wàn)源市國(guó)家稅務(wù)局批準(zhǔn)，華新水泥重慶涪陵公司、華新水泥(恩施)有限公司、華新水泥(渠縣)有限公司、華新水泥(萬(wàn)源)有限公司在 2011年至 2020年期間，減按 15%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

   本集團(tuán)的子公司華新環(huán)境工程(武穴)有限公司于 2013年獲湖北省武穴市國(guó)稅局批文，批準(zhǔn)其因符合環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目的條件，自 2012年起享受“三免三減半”企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。

   本集團(tuán)的子公司華新亞灣水泥有限公司位于塔吉克斯坦，根據(jù)塔吉克斯坦稅法規(guī)定，對(duì)于新成立生產(chǎn)類企業(yè)，自創(chuàng)始人以法定資本初次進(jìn)行國(guó)家注冊(cè)之日起免除其第 2年至第 5年的企業(yè)所得稅，即自 2012年 9月起至 2016年 9月為華新亞灣水泥有限公司免征企業(yè)所得稅期限。經(jīng)過(guò)塔吉克斯坦共和國(guó)亞灣區(qū)稅務(wù)委員會(huì)的認(rèn)可，華新亞灣水泥有限公司本年度免征企業(yè)所得稅。因中國(guó)與塔吉克斯坦無(wú)稅收饒讓抵免協(xié)定，華新亞灣水泥有限公司歸屬于本集團(tuán)的利潤(rùn)需要按照中國(guó)與塔吉克斯坦之間的實(shí)際稅率差繳納所得稅。

   本集團(tuán)的子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司，根據(jù)柬埔寨稅務(wù)總局簽發(fā)的認(rèn)定，柬埔寨卓雷丁水泥有限公司自盈利第一年起享有 3年免稅期；同時(shí)根據(jù)公司的投資規(guī)模，追加 3年免稅期。

   因中國(guó)與柬埔寨無(wú)稅收饒讓抵免協(xié)定，柬埔寨卓雷丁水泥有限公司歸屬于本集團(tuán)的利潤(rùn)需要按照中國(guó)與柬埔寨之間的實(shí)際稅率差繳納所得稅。

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   六、合并財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目注釋

   1、貨幣資金

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

庫(kù)存現(xiàn)金 2,835,444 2,413,047

銀行存款 2,145,772,029 2,593,849,003

其他貨幣資金 187,677,376 88,015,911

合計(jì) 2,336,284,849 2,684,277,961

其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 237,097,449 146,614,947

于 2015年 6月 30日止，其他貨幣資金包括保函保證金 9,327,121元、票據(jù)保證金 175,379,494元及信用證保證金 672,181元和礦山復(fù)墾費(fèi)保證金 2,298,580元，合計(jì) 187,677,376元(2014年12月 31日：88,015,911元)。該等受限制銀行存款在編制現(xiàn)金流量表時(shí)，不作為現(xiàn)金。

   2、應(yīng)收票據(jù)

   (1).應(yīng)收票據(jù)分類列示

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

銀行承兌票據(jù) 668,528,601 1,042,726,773

商業(yè)承兌票據(jù) 19,937,564 36,229,747

合計(jì) 688,466,165 1,078,956,520

(2).期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末已質(zhì)押金額

銀行承兌票據(jù) 38,950,749

商業(yè)承兌票據(jù)-

合計(jì) 38,950,749

(3).期末公司已背書(shū)或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末終止確認(rèn)金額期末未終止確認(rèn)金額

銀行承兌票據(jù) 1,229,635,719 -

商業(yè)承兌票據(jù)--

合計(jì) 1,229,635,719 -

2015年半年度報(bào)告

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   3、應(yīng)收賬款

   項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)收賬款 1,075,612,767 857,815,005

減：壞賬準(zhǔn)備 55,036,631 48,538,578

合計(jì) 1,020,576,136 809,276,427

應(yīng)收賬款賬齡分析如下：

   賬齡期末余額期初余額

一年以內(nèi) 733,619,610 604,805,689

一到二年 240,843,803 198,297,936

二到三年 75,705,634 39,595,154

三年以上 25,443,720 15,116,226

合計(jì) 1,075,612,767 857,815,005

(1).應(yīng)收賬款分類披露

單位：元幣種：人民幣

類別

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

165,199,847 15 14,423,418 9 150,776,429 70,424,584 8 10,953,700 16 59,470,884

按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

885,447,139 83 22,120,705 2 863,326,434 759,270,644 89 18,103,568 5 741,167,076

組合 1 462,981,849 43 -- 462,981,849 358,334,658 42 -- 358,334,658

組合 2 422,465,290 39 22,120,705 5 400,344,585 400,935,986 47 18,103,568 5 382,832,418

單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

24,965,781 2 18,492,508 74 6,473,273 28,119,777 3 19,481,310 69 8,638,467

合計(jì) 1,075,612,767 / 55,036,631 / 1,020,576,136 857,815,005 / 48,538,578 / 809,276,427

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

單位：元幣種：人民幣

應(yīng)收賬款

（按單位）

期末余額

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由

客戶 A 4,961,267 1,984,507 40%存在合同糾紛

客戶 B 12,483,000 1,726,433 14%存在合同糾紛

客戶 C 9,482,534 1,883,789 20%賬齡較長(zhǎng)，款項(xiàng)回收存在不確定性

客戶 D 13,881,376 1,464,371 11%賬齡較長(zhǎng)，款項(xiàng)回收存在不確定性

客戶 E 13,697,011 1,111,580 8%賬齡較長(zhǎng)，款項(xiàng)回收存在不確定性

其他 110,694,659 6,252,738 7%賬齡較長(zhǎng)，款項(xiàng)回收存在不確定性

合計(jì) 165,199,847 14,423,418 //

2015年半年度報(bào)告

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組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

   單位：元幣種：人民幣

賬齡

期末余額

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 260,422,267

1年以內(nèi)小計(jì) 260,422,267

1至 2年 124,163,240 12,416,324 10%

2至 3年 27,237,660 5,447,532 20%

3年以上 10,642,123 4,256,849 40%

合計(jì) 422,465,290 22,120,705 5%

賬齡

期初余額

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 252,823,397 --

1至 2年 117,845,179 11,784,519 10%

2至 3年 28,939,576 5,787,915 20%

3年以上 1,327,834 531,134 40%

合計(jì) 400,935,986 18,103,568 5%

(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：

   本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 12,477,390元,本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 4,597,416元。本期無(wú)單項(xiàng)金額重大之應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回。

   (3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目核銷(xiāo)金額

實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款 1,381,921

本期無(wú)金額重大的應(yīng)收賬款核銷(xiāo)。

   (4).按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：

   余額壞賬準(zhǔn)備金額占應(yīng)收賬款余額總額比例

余額前五名的應(yīng)收賬款總額 220,564,723 1,491,408 21%

   4、預(yù)付款項(xiàng)

   (1).預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示

單位：元幣種：人民幣

賬齡

期末余額期初余額

金額比例(%)金額比例(%)

1年以內(nèi) 140,402,550 91 77,082,205 87

1至 2年 9,162,798 6 8,238,680 10

2至 3年 5,009,132 3 2,863,707 3

3年以上 261,916 - 377,403 -

合計(jì) 154,836,396 100 88,561,995 100

2015年半年度報(bào)告

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賬齡超過(guò) 1年且金額重要的預(yù)付款項(xiàng)未及時(shí)結(jié)算原因的說(shuō)明：

   2015年 6月 30日，賬齡超過(guò)一年的預(yù)付款項(xiàng)為 14,433,846元(2014年 12月 31日：11,479,790元)，主要為結(jié)算尚未完成之預(yù)付材料款。

   (2).按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：

   余額占應(yīng)收賬款余額總額比例

余額前五名的預(yù)付款項(xiàng)總額 33,653,295 22%

   5、其他應(yīng)收款

   (1).其他應(yīng)收款分類披露

單位：元幣種：人民幣

類別

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值金額比例(%)金額

計(jì)提比例(%)

金額比例(%)金額

計(jì)提比例(%)

單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

----

按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

245,752,974 96 2,762,958 1 242,990,016 231,561,992 96 2,707,230 1 228,854,762

組合3 162,131,345 63 -- 162,131,345 167,341,686 69 -- 167,341,686

組合4 83,621,629 33 2,762,958 3 80,858,671 64,220,306 27 2,707,230 4 61,513,076

單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

10,801,064 4 10,801,064 100 - 10,680,181 4 10,680,181 100 -

合計(jì) 256,554,038 / 13,564,022 / 242,990,016 242,242,173 / 13,387,411 / 228,854,762

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞帳準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

□適用√不適用

組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

   單位：元幣種：人民幣

賬齡

期末余額

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 71,864,275

1年以內(nèi)小計(jì) 71,864,275

1至 2年 4,359,135 435,913 10%

2至 3年 3,161,214 632,243 20%

3年以上 4,237,005 1,694,802 40%

合計(jì) 83,621,629 2,762,958 3%

賬齡

期初余額

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 51,324,141 --

1至 2年 7,242,161 724,216 10%

2至 3年 1,490,225 298,045 20%

3年以上 4,163,779 1,684,969 40%

合計(jì) 64,220,306 2,707,230 4%

2015年半年度報(bào)告

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(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：

   本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 430,577元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 253,966元。本期無(wú)單項(xiàng)金額重大之應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回。

   (3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

□適用√不適用

(4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

項(xiàng)目保證金及押金 116,607,301 117,089,003

企業(yè)往來(lái)款(附注(a)) 63,542,640 57,562,508

備用金 16,598,117 13,872,793

其他 59,805,980 53,717,869

減：壞賬準(zhǔn)備-13,564,022 -13,387,411

合計(jì) 242,990,016 228,854,762

（a）于 2015年 6月 30日，其他應(yīng)收款中包含企業(yè)短期往來(lái)款 63,542,640元為集團(tuán)因項(xiàng)目合作而對(duì)外提供之帶息企業(yè)間往來(lái)款(2014年 12月 31日：57,562,508元)。

   (5).其他應(yīng)收款賬齡分析如下：

   賬齡期末余額期初余額

1年以內(nèi) 125,066,067 138,818,541

1至 2年 34,279,888 44,289,092

2至 3年 56,063,087 44,685,959

3年以上 41,144,996 14,448,581

合計(jì) 256,554,038 242,242,173

(6).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：

   單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)期末余額賬齡

占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

壞賬準(zhǔn)備

期末余額

客戶 F 第三方 30,000,000 三年以上 12 -

客戶 G 第三方 24,703,481 一年以內(nèi) 10 -

客戶 H 第三方 24,627,341 兩到三年 10 -

客戶 I 第三方 16,127,083 兩到三年 6 -

客戶 J 第三方 15,000,000 一至兩年 6 -

合計(jì)/ 110,457,905 / 44

(7).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

□適用√不適用

2015年半年度報(bào)告

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   6、存貨

   (1).存貨分類

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備賬面價(jià)值

原材料 318,580,482 - 318,580,482 375,484,019 - 375,484,019

在產(chǎn)品 245,770,317 - 245,770,317 297,511,777 - 297,511,777

庫(kù)存商品 581,185,227 - 581,185,227 389,309,687 - 389,309,687

周轉(zhuǎn)材料 23,404,867 - 23,404,867 25,130,869 - 25,130,869

輔助材料 91,503,826 7,123,007 84,380,819 95,832,248 6,120,623 89,711,625

備品備件 138,698,211 24,218,418 114,479,793 121,882,929 23,394,457 98,488,472

合計(jì) 1,399,142,930 31,341,425 1,367,801,505 1,305,151,529 29,515,080 1,275,636,449

(2).存貨跌價(jià)準(zhǔn)備

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額

本期增加金額本期減少金額

期末余額

計(jì)提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷(xiāo)其他

輔助材料 6,120,623 1,231,254 - 228,870 - 7,123,007

備品備件 23,394,457 1,054,968 - 231,007 - 24,218,418

合計(jì) 29,515,080 2,286,222 - 459,877 - 31,341,425

   7、其他流動(dòng)資產(chǎn)

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

待抵扣增值稅 152,308,279 138,571,506

預(yù)繳所得稅 20,740,191 11,891,935

其他預(yù)繳稅款- 1,474,410

其他 208,332 -

合計(jì) 173,256,802 151,937,851

   8、可供出售金融資產(chǎn)

   (1).可供出售金融資產(chǎn)情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值

可供出售債務(wù)工具： 28,255,500 - 28,255,500 28,255,500 - 28,255,500

可供出售權(quán)益工具： 50,609,823 2,775,600 47,834,223 48,735,920 2,775,600 45,960,320

  按公允價(jià)值計(jì)量的 36,109,557 - 36,109,557 34,235,654 - 34,235,654

按成本計(jì)量的 14,500,266 2,775,600 11,724,666 14,500,266 2,775,600 11,724,666

合計(jì) 78,865,323 2,775,600 76,089,723 76,991,420 2,775,600 74,215,820

2015年半年度報(bào)告

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(2).期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

單位：元幣種：人民幣

可供出售金融資產(chǎn)分類可供出售權(quán)益工具可供出售債務(wù)工具合計(jì)

權(quán)益工具的成本/債務(wù)工具的攤余成本 3,861,725 28,255,500 32,117,225

公允價(jià)值 36,109,557 28,255,500 64,365,057

累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)金額

24,185,873 - 24,185,873

已計(jì)提減值金額---

(3).期末按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)

被投資

單位

賬面余額減值準(zhǔn)備在被投資單位持股比例(%)

本期現(xiàn)金紅利期初期末期初期末

黃石發(fā)電股份公司 11,724,466 11,724,466 -- 1.36 -

   其他 2,775,800 2,775,800 2,775,600 2,775,600 --

合計(jì) 14,500,266 14,500,266 2,775,600 2,775,600 /-

(4).報(bào)告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動(dòng)情況

單位：元幣種：人民幣

可供出售金融資產(chǎn)分類可供出售權(quán)益工具可供出售債務(wù)工具合計(jì)

期初已計(jì)提減值余額 2,775,600 - 2,775,600

本期計(jì)提---

其中：從其他綜合收益轉(zhuǎn)入---

本期減少---

其中：期后公允價(jià)值回升轉(zhuǎn)回不適用不適用不適用

期末已計(jì)提減值金余額 2,775,600 - 2,775,600

以成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn)主要為本集團(tuán)持有的非上市股權(quán)投資，這些投資沒(méi)有活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)，其公允價(jià)值合理估計(jì)數(shù)的變動(dòng)區(qū)間較大，且各種用于確定公允價(jià)值估計(jì)數(shù)的概率不能合理地確定，因此其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量。本集團(tuán)尚無(wú)處置這些投資的計(jì)劃。

   可供出售債權(quán)工具為本集團(tuán)投資于五家企業(yè)，按固定回報(bào)率收取投資收益的債權(quán)工具。

   9、長(zhǎng)期應(yīng)收款

   (1)長(zhǎng)期應(yīng)收款情況：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值

政府借款 12,000,000 - 12,000,000 ---

其他 29,377,217 - 29,377,217 15,875,617 - 15,875,617

合計(jì) 41,377,217 - 41,377,217 15,875,617 - 15,875,617

2015年半年度報(bào)告

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   10、長(zhǎng)期股權(quán)投資

   類型期末余額期初余額

合營(yíng)企業(yè) 14,383,629 14,804,126

聯(lián)營(yíng)企業(yè) 308,998,239 476,828,050

合計(jì) 323,381,868 491,632,176

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

余額

本期增減變動(dòng)

期末

余額

減值準(zhǔn)備期末余額

權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益

宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

其他

   一、合營(yíng)企業(yè)

   東風(fēng)華新(十堰)環(huán)境工程有限公司 9,809,518 -135,270 -- 9,674,248 -

上海建潔環(huán)境科技有限公司 4,994,608 -285,227 -- 4,709,381 -

小計(jì) 14,804,126 -420,497 -- 14,383,629 -

   二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

   西藏高新建材集團(tuán)有限公司 110,784,146 10,732,084 -- 121,516,230 -

黃石九禾貿(mào)易有限公司 7,638,236 32,912 -- 7,671,148 -

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司 215,133,185 6,223,323 -44,100,000 - 177,256,508 -

張家界天子混凝土有限公司 2,459,369 94,984 -- 2,554,353 -

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 140,813,114 ---140,813,114 --

小計(jì) 476,828,050 17,083,303 -44,100,000 -140,813,114 308,998,239 -

合計(jì) 491,632,176 16,662,806 -44,100,000 -140,813,114 323,381,868 -

本集團(tuán)不存在長(zhǎng)期股權(quán)投資變現(xiàn)的重大限制。

   2015年半年度報(bào)告

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   11、固定資產(chǎn)

   (1).固定資產(chǎn)情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備運(yùn)輸工具辦公設(shè)備合計(jì)

   一、賬面原值：

   1.期初余額 9,665,942,709 12,223,197,337 548,290,985 282,622,936 22,720,053,967

   2.本期增加金額 246,267,378 496,036,102 16,508,234 5,633,161 764,444,875

   （1）購(gòu)置 7,942,088 21,654,231 10,985,678 2,062,080 42,644,077

   （2）在建工程轉(zhuǎn)入 219,659,399 473,916,868 615,881 1,567,216 695,759,364

   （3）企業(yè)合并增加 18,665,891 465,003 4,906,675 2,003,865 26,041,434

   3.本期減少金額 38,804,466 80,009,553 9,076,118 3,502,136 131,392,273

   （1）處置或報(bào)廢 519,501 21,772,177 5,332,724 1,746,511 29,370,913

   （2）外幣報(bào)表折算差異 38,284,965 58,237,376 3,743,394 1,755,625 102,021,360

   4.期末余額 9,873,405,621 12,639,223,886 555,723,101 284,753,961 23,353,106,569

   二、累計(jì)折舊

   1.期初余額 1,911,185,725 5,158,246,976 367,742,016 170,856,493 7,608,031,210

   2.本期增加金額 168,309,320 473,664,696 34,210,365 17,683,664 693,868,045

   （1）計(jì)提 167,944,739 473,486,919 33,474,408 17,502,779 692,408,845

   （2）企業(yè)并購(gòu) 364,581 177,735,957 180,885 1,459,200

   3.本期減少金額 2,461,663 19,149,590 5,156,271 1,780,224 28,547,748

   （1）處置或報(bào)廢 446,642 12,765,511 4,797,976 1,351,294 19,361,423

   （2）外幣報(bào)表折算差異 2,015,021 6,384,079 358,295 428,930 9,186,325

   4.期末余額 2,077,033,382 5,612,762,082 396,796,110 186,759,933 8,273,351,507

   三、減值準(zhǔn)備

   1.期初余額 39,079,047 55,230,051   - 94,309,098

   2.本期增加金額       -

   3.本期減少金額       -

   4.期末余額 39,079,047 55,230,051   - 94,309,098

   四、賬面價(jià)值

   1.期末賬面價(jià)值 7,757,293,192 6,971,231,753 158,926,991 97,994,028 14,985,445,964

   2.期初賬面價(jià)值 7,715,677,937 7,009,720,310 180,548,969 111,766,443 15,017,713,659

   (a)于 2015年 6月 30日，賬面價(jià)值約為 1,009,557,115元(原價(jià) 1,487,311,612元)的房屋及建筑物和機(jī)器設(shè)備(2014 年 12 月 31 日：賬面價(jià)值 1,240,995,411 元、原價(jià) 2,069,415,675 元)分別作為 61,500,000 元的短期借款(2014 年 12 月 31 日：216,900,000 元)(附注六(20)(1)(b))和210,100,000 元的長(zhǎng)期借款(2014 年 12 月 31 日：417,632,696 元)(附注六(30)(1)(a))和242,350,000元的一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款(2014年 12月 31日：89,125,000元)(附注六(29)(1))的抵押物。

   (b)2015年 6月 30日固定資產(chǎn)計(jì)提入營(yíng)業(yè)成本、營(yíng)業(yè)費(fèi)用及管理費(fèi)用的折舊費(fèi)用列示如下：

   類型本期發(fā)生額上期發(fā)生額

營(yíng)業(yè)成本 634,026,852 588,453,954

管理費(fèi)用 25,481,139 24,747,756

營(yíng)業(yè)費(fèi)用 32,900,854 33,338,340

合計(jì) 692,408,845 646,540,050

(c)由在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的原價(jià)為 695,759,364元(2014年度：1,754,077,190元)。

   2015年半年度報(bào)告

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(2).通過(guò)融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目賬面原值累計(jì)折舊減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值

機(jī)器設(shè)備 313,030,000 51,209,277 - 261,820,723

(3).未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的固定資產(chǎn)情況

項(xiàng)目未辦妥產(chǎn)權(quán)證書(shū)的原因

華新建材襄陽(yáng)襄城區(qū)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新水泥(恩平)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新水泥(昆明東川)限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新水泥(株洲)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新水泥(桑植)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新水泥(渠縣)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土(武漢)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土(赤壁)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土襄陽(yáng)南漳有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土襄陽(yáng)樊城區(qū)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土襄陽(yáng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新湘鋼水泥有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新環(huán)境工程南漳有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新環(huán)境工程奉節(jié)縣有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新環(huán)境工程有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

咸寧市華新楓丹混凝土有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

湖北筑神建筑材料有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

湖南華湘環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

華新混凝土襄陽(yáng)有限公司襄城分公司房屋建筑物手續(xù)尚在辦理中

2015年半年度報(bào)告

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   12、在建工程

   (1).在建工程情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額

減值準(zhǔn)備

賬面價(jià)值

華新噶優(yōu)爾(索格特)水泥有限公司 3000T/D水泥生產(chǎn)線 401,545,126 - 401,545,126 28,379,764 - 28,379,764

華新環(huán)境工程(珠海)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 119,259,777 - 119,259,777 95,556,796 - 95,556,796

華新環(huán)境工程(信陽(yáng))有限公司環(huán)保項(xiàng)目 78,682,455 - 78,682,455 73,495,149 - 73,495,149

華新水泥(武穴)有限公司新增立磨系統(tǒng) 72,179,390 - 72,179,390 72,140,751 - 72,140,751

華新骨料(武穴)有限公司二期項(xiàng)目 66,132,958 - 66,132,958 25,767,249 - 25,767,249

華新環(huán)境工程南漳有限公司環(huán)保項(xiàng)目 63,935,952 - 63,935,952 51,841,133 - 51,841,133

華新環(huán)境工程(攸縣)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 44,187,909 - 44,187,909 15,753,632 - 15,753,632

華新環(huán)境工程(昭通)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 42,917,596 - 42,917,596 ---

華新環(huán)境工程(應(yīng)城)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 42,813,383 - 42,813,383 41,648,712 - 41,648,712

華新混凝土攪拌站項(xiàng)目 38,701,848 - 38,701,848 38,165,855 - 38,165,855

華新環(huán)境工程有限公司武漢陳家沖二期項(xiàng)目 33,454,616 - 33,454,616 29,408,401 - 29,408,401

華新水泥(陽(yáng)新)有限公司旁路放風(fēng)及 RDF入窯系統(tǒng) 26,881,649 - 26,881,649 28,439,393 - 28,439,393

華新環(huán)境工程有限公司南太子湖項(xiàng)目 19,129,829 - 19,129,829 11,228,732 - 11,228,732

華新環(huán)境工程有限公司長(zhǎng)山口垃圾項(xiàng)目 15,449,106 - 15,449,106 4,264,257 - 4,264,257

華新水泥(渠縣)有限公司脫硫項(xiàng)目 14,089,850 - 14,089,850 13,006,664 - 13,006,664

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 3200T/D熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目------

其他小計(jì) 531,008,680 - 531,008,680 445,535,871 - 445,535,871

合計(jì) 1,610,370,124 - 1,610,370,124 974,632,359 - 974,632,359

2015年半年度報(bào)告

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(2).重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目名稱預(yù)算數(shù)

期初

余額

本期增加金額

本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額

本期其他減少金額

期末

余額

工程累計(jì)投入占預(yù)算比例(%)

工程進(jìn)度

利息資本化累計(jì)金額

其中：本期利息資本化金額

本期利息資本化率(%)

資金來(lái)源

華新噶優(yōu)爾(索格特)水泥有限公司3000T/D水泥生產(chǎn)線

818,262,900 28,379,764 373,460,367 -295,005 - 401,545,126 49 49% 1,328,503 1,328,503 4.48 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程(珠海)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 130,000,000 95,556,796 23,702,981 -- 119,259,777 92 92% 2,636,204 - 5.98 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程(信陽(yáng))有限公司環(huán)保項(xiàng)目 80,000,000 73,495,149 5,187,306 -- 78,682,455 98 98% 1,415,543 - 5.98 自有資金和銀行借款

   華新水泥(武穴)有限公司新增立磨系統(tǒng) 86,130,000 72,140,751 38,639 -- 72,179,390 84 84% 2,103,308 - 6.40 自有資金和銀行借款

   華新骨料(武穴)有限公司二期項(xiàng)目 180,000,000 25,767,249 40,365,709 -- 66,132,958 37 37% 635,518 - 5.98 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程南漳有限公司環(huán)保項(xiàng)目 83,210,000 51,841,133 12,094,819 -- 63,935,952 7% 1,669,093 - 5.98 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程(攸縣)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 45,000,000 15,753,632 28,434,277 -- 44,187,909 90 90% 444,956   5.98 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程(昭通)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 97,990,000 - 42,917,596 -- 42,917,596 4%---自有資金

華新環(huán)境工程(應(yīng)城)有限公司環(huán)保項(xiàng)目 50,770,000 41,648,712 1,164,671 -- 42,813,383 84 84% 2,150,587 932,750 5.98 自有資金和銀行借款

   華新混凝土攪拌站項(xiàng)目 476,565,000 38,165,855 13,770,090 -13,234,097 - 38,701,848 93 93%---自有資金和募集資金

華新環(huán)境工程有限公司武漢陳家沖二期項(xiàng)目

43,010,000 29,408,401 4,046,215 -- 33,454,616 78 78% 1,455,259 - 5.98 自有資金和銀行借款

   華新水泥(陽(yáng)新)有限公司旁路放風(fēng)及RDF入窯系統(tǒng)

41,670,000 28,439,393 -782,744 -775,000 - 26,881,649 65 65% 713,213 - 6.15 自有資金和銀行借款

   華新環(huán)境工程有限公司南太子湖項(xiàng)目 39,650,000 11,228,732 7,901,097 -- 19,129,829 48 48%---自有資金

華新環(huán)境工程有限公司長(zhǎng)山口垃圾項(xiàng)目 141,280,000 4,264,257 11,184,849 -- 15,449,106 1%---自有資金

華新水泥(渠縣)有限公司脫硫項(xiàng)目 20,000,000 13,006,664 1,083,186 -- 14,089,850 70 70% 321,468 - 5.98 自有資金和銀行借款

   柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 3200T/D熟料生產(chǎn)線項(xiàng)目

640,500,000 - 556,957,487 -556,957,487 -- 93 93% 20,312,214 138,965 4.82 自有資金和銀行借款

   其他小計(jì)/ 445,535,871 227,603,749 -124,497,775 -17,633,165 531,008,680 // 31,305,163 --

合計(jì) 2,974,037,900 974,632,359 1,349,130,294 -695,759,364 -17,633,165 1,610,370,124 // 66,491,029 2,400,218 //

于 2015年 6月 30日，并無(wú)重大之在建工程減值準(zhǔn)備。

   2015年半年度報(bào)告

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   13、工程物資

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

專用設(shè)備 149,513,649 109,470,053

合計(jì) 149,513,649 109,470,053

   14、固定資產(chǎn)清理

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

黃石分公司北區(qū)搬遷項(xiàng)目(附注(a)) 63,405,645 63,405,645

其他(附注(b)) 3,821,046 275,554

合計(jì) 67,226,691 63,681,199

(a)本項(xiàng)目為包括黃石分公司北區(qū)待處置固定資產(chǎn)凈額。由于黃石市政府有關(guān)部門(mén)對(duì)黃石分公司北區(qū)的改造方案尚未達(dá)成結(jié)論，故該等資產(chǎn)的拆遷工作暫時(shí)停止。經(jīng)管理層評(píng)估，政府承諾的轉(zhuǎn)讓價(jià)款扣除預(yù)計(jì)處置費(fèi)用后的凈值不低于該等待處理固定資產(chǎn)與土地使用權(quán)賬面價(jià)值之和。

   (b)其他項(xiàng)主要為待報(bào)廢或已報(bào)廢未出售，以及調(diào)撥的固定資產(chǎn)。

   2015年半年度報(bào)告

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   15、無(wú)形資產(chǎn)

   (1).無(wú)形資產(chǎn)情況

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目土地使用權(quán)商標(biāo)使用權(quán)礦山采礦權(quán)復(fù)墾費(fèi)電腦軟件專利技術(shù)合計(jì)

   一、賬面原值

   1.期初余額 1,754,059,719 3,706,820 468,198,805 120,695,986 140,124,744 8,315,050 2,495,101,124

   2.本期增加金額 38,272,311 - 41,282,403 - 2,286,166 - 81,840,880

   (1)購(gòu)置 8,920,666 - 3,863,283 - 1,182,570 - 13,966,519

(2)在建工程轉(zhuǎn)入 8,468,165 - 9,165,000 --- 17,633,165

(3)企業(yè)合并增加 20,883,480 - 28,254,120 - 1,103,596 - 50,241,196

   3.本期減少金額 4,599,928 - 1,324,540 - 5,139 - 5,929,607

   (1)處置 4,502,688 ----- 4,502,688

(2)外幣報(bào)表折算差額 97,240 - 1,324,540 - 5,139 - 1,426,919

   4.期末余額 1,787,732,102 3,706,820 508,156,668 120,695,986 142,405,771 8,315,050 2,571,012,397

   二、累計(jì)攤銷(xiāo)

   1.期初余額 218,146,312 3,706,820 57,758,474 36,435,349 105,385,535 3,744,094 425,176,584

   2.本期增加金額 18,698,741 - 15,681,254 1,576,416 8,628,870 326,505 44,911,786

   (1)計(jì)提 17,695,856 - 14,324,404 1,576,416 8,610,495 326,505 42,533,676

(2)企業(yè)合并增加 1,002,885 - 1,356,850 - 18,375 - 2,378,110

   3.本期減少金額 4,359 - 1,890,317 - 47 - 1,894,723

   (1)外幣報(bào)表折算差額 4,359 - 1,890,317 - 47 - 1,894,723

   4.期末余額 236,840,694 3,706,820 71,549,411 38,011,765 114,014,358 4,070,599 468,193,647

   三、減值準(zhǔn)備

   1.期初余額-------

   4.期末余額-------

   四、賬面價(jià)值

   1.期末賬面價(jià)值 1,550,891,408 - 436,607,257 82,684,221 28,391,413 4,244,451 2,102,818,750

   2.期初賬面價(jià)值 1,535,913,407 - 410,440,331 84,260,637 34,739,209 4,570,956 2,069,924,540

   (a) 2015年 1-6月無(wú)形資產(chǎn)的攤銷(xiāo)金額為 42,533,676元(2014年 1-6月：34,401,052元)。

   (b)于 2015年 6月 30日，賬面價(jià)值約為 267,603,834元(原價(jià) 387,263,957元)(2014年 12月 31日：賬面價(jià)值為 164,558,611元、原值為 233,766,174元)的土地使用權(quán)，作為銀行借款(附注六(20)(1)(b)、(29)(1)、(30)(1)(a))的抵押物。

   (c)于 2015年 6月 30日，黃石市政府已和本集團(tuán)簽訂搬遷協(xié)議收回黃石分公司北區(qū)的土地使用權(quán)(附注六(14)(a))，對(duì)應(yīng)之凈值約 15,909,944元(原價(jià)：

   2015年半年度報(bào)告

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22,717,840元)(2014年 12月 31日：凈值 15,909,944元，原價(jià) 22,717,840元)。

   2015年半年度報(bào)告

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   16、商譽(yù)

   (1).商譽(yù)賬面原值

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽(yù)的事項(xiàng)期初余額

本期增加

本期減少      期末余額

華新水泥(南通)有限公司 9,469,146 -- 9,469,146

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司 101,685,698 -- 101,685,698

華新水泥(恩平)有限公司 69,557,768 -- 69,557,768

華新水泥(大冶)有限公司 189,057,605 -- 189,057,605

華新水泥(鄂州)有限公司 21,492,135 -- 21,492,135

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司- 127,460,935 - 127,460,935

合計(jì) 391,262,352 127,460,935 - 518,723,287

   17、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期攤銷(xiāo)金額期末余額

礦山開(kāi)發(fā)費(fèi) 366,445,524 2,865,359 28,295,757 341,015,126

其他待攤費(fèi)用 6,757,641 800,000 793,426 6,764,215

合計(jì) 373,203,165 3,665,359 29,089,183 347,779,341

   18、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負(fù)債

   (1).未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅資產(chǎn)

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

可抵扣暫時(shí)性差異

遞延所得稅

資產(chǎn)

可抵扣暫時(shí)性差異

遞延所得稅

資產(chǎn)

資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 54,367,665 12,908,595 55,252,297 13,091,853

費(fèi)用確認(rèn)之暫時(shí)性差異 259,163,853 59,498,187 348,659,580 82,950,750

內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 113,973,951 28,493,488 113,764,539 28,441,133

可抵扣虧損 448,158,468 108,855,503 148,303,725 36,772,065

員工福利準(zhǔn)備 15,854,908 3,903,570 15,855,242 3,956,584

試生產(chǎn)收益資本化 2,755,768 413,365 2,755,768 413,365

合計(jì) 894,274,613 214,072,708 684,591,151 165,625,750

(2).未經(jīng)抵銷(xiāo)的遞延所得稅負(fù)債

項(xiàng)目

期末余額期初余額

應(yīng)納稅暫時(shí)性差異

遞延所得稅

負(fù)債

應(yīng)納稅暫時(shí)性差異

遞延所得稅

負(fù)債

試生產(chǎn)損失資本化 752,120 188,030 1,215,126 303,780

一般借款利息資本化 20,906,586 5,226,646 22,984,540 5,746,135

按攤余成本計(jì)量的長(zhǎng)期應(yīng)付款 539,976 134,994 539,976 134,994

可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 32,247,832 8,061,958 30,373,929 7,593,483

非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評(píng)估增值 313,092,660 78,273,165 329,828,948 82,457,237

合計(jì) 367,539,174 91,884,793 384,942,519 96,235,629

2015年半年度報(bào)告

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(3).以抵銷(xiāo)后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債：

   √適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期末互抵金額

抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期末余額

遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債期初互抵金額

抵銷(xiāo)后遞延所得稅資產(chǎn)或負(fù)債期初余額

遞延所得稅資產(chǎn) 8,032,258 206,040,449 8,032,258 157,593,492

遞延所得稅負(fù)債 8,032,258 83,852,535 8,032,258 88,203,371

(4).未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

可抵扣暫時(shí)性差異 78,312,034 75,535,679

可抵扣虧損 375,793,965 315,210,820

合計(jì) 454,105,999 390,746,499

(5).未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

年份期末金額期初金額

2015 14,330,502 14,330,502

2016 6,332,940 6,332,940

2017 62,929,092 62,929,092

2018 57,858,422 57,858,42019 173,372,107 173,759,864

2020 60,970,902

合計(jì) 375,793,965 315,210,820

   19、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)

   項(xiàng)目期初金額

本年增加本年減少

期末金額

合并增加增加轉(zhuǎn)回核銷(xiāo)

壞賬準(zhǔn)備 61,925,989 - 12,907,967 4,851,382 1,381,921 68,600,653

其中：應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 48,538,578 - 12,477,390 4,597,416 1,381,921 55,036,631

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備 13,387,411 - 430,577 253,966 - 13,564,022

存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 29,515,080 - 2,286,222 459,877 - 31,341,425

可供出售金融資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,775,600 ---- 2,775,600

固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 94,309,098 ---- 94,309,098

合計(jì) 188,525,767 - 15,194,189 5,311,259 1,381,921 197,026,776

2015年半年度報(bào)告

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   20、短期借款

   (1).短期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

質(zhì)押借款(附注(a))- 54,500,000

抵押借款(附注(b)) 61,500,000 216,900,000

保證借款(附注(c)) 150,000,000 90,000,000

信用借款(附注(d)) 1,464,000,000 1,801,000,000

合計(jì) 1,675,500,000 2,162,400,000

短期借款分類的說(shuō)明：

   (a)2015年 6月 30日無(wú)銀行質(zhì)押借款(2014年 12月 31日：54,500,000元)。

   (b)于 2015年 6月 30日，銀行抵押借款 61,500,000元(2014年 12月 31日：216,900,000元)系由賬面價(jià)值 198,307,078元，原價(jià)為 254,081,707元的房屋、建筑物和機(jī)器設(shè)備（2014年 12月31日：賬面價(jià)值 355,914,932元，原價(jià)為 475,406,475元)(附注六(11))以及賬面價(jià)值為50,539,036元，原價(jià)為 62,322,375元的土地使用權(quán)(2014年 12月 31日：賬面價(jià)值 59,727,845，原價(jià) 102,823,175)作為抵押物(附注六(15))。

   (c)于 2015年 6月 30日，銀行保證借款 90,000,000元(2014年 12月 31日：90,000,000元)分別由云南紅塔滇西水泥股份有限公司及本公司對(duì)借款的 49%及 51%提供擔(dān)保。

   于 2015年 6月 30日，銀行保證借款 10,000,000元(2014年 12月 31日：無(wú))系由湘潭鋼鐵集團(tuán)有限公司及本公司分別提供 40%及 60%保證。

   于 2015年 6月 30日，銀行保證借款 50,000,000元(2014年 12月 31日：無(wú))系由武漢市華宇建材集團(tuán)有限公司及本公司分別提供 30%及 70%保證。

   (d)于 2015年 6月 30日，銀行信用借款中包括本公司為本集團(tuán)內(nèi)子公司提供保證的銀行借款859,000,000元(2014年 12月 31日：1,001,000,000元)。

   (e)于2015年6月30日，短期借款的利率區(qū)間為 2.87%至6.60%(2014年 12月31日：4.02%至6.60%)。

   21、應(yīng)付票據(jù)

   單位：元幣種：人民幣

種類期末余額期初余額

商業(yè)承兌匯票--

銀行承兌匯票 185,677,331 143,214,111

合計(jì) 185,677,331 143,214,111

   22、應(yīng)付賬款

   (1).應(yīng)付賬款列示

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)付材料款 1,682,675,446 1,744,080,205

應(yīng)付工程及設(shè)備款 1,014,067,180 1,080,359,054

應(yīng)付運(yùn)費(fèi) 71,268,037 98,451,474

應(yīng)付電費(fèi) 26,801,795 36,674,261

2015年半年度報(bào)告

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其他 79,756,014 69,706,035

合計(jì) 2,874,568,472 3,029,271,029

于 2015年 06月 30日，賬齡超過(guò)一年的應(yīng)付賬款為 394,527,168元(2014年 12月 31日：

   309,481,598元)，主要為應(yīng)付工程及設(shè)備款，鑒于工程尚未驗(yàn)收結(jié)算，該等款項(xiàng)尚未進(jìn)行最后清算。

   23、預(yù)收款項(xiàng)

   (1).預(yù)收賬款項(xiàng)列示

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

預(yù)收貨款 276,790,681 312,893,162

已結(jié)算未完工 8,060,733 32,537,022

合計(jì) 284,851,414 345,430,184

(2).賬齡超過(guò) 1年的重要預(yù)收款項(xiàng)

于 2015年 6月 30日，賬齡超過(guò)一年的預(yù)收賬款 21,091,159元(2014年 12月 31日為 16,298,485元)，主要為預(yù)收水泥款，由于客戶尚未完成提貨，該款項(xiàng)尚未結(jié)算。

   (3).期末建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目情況：

   √適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目金額

累計(jì)已發(fā)生成本 391,685,949

累計(jì)已確認(rèn)毛利 24,593,616

減：預(yù)計(jì)損失-

已辦理結(jié)算的金額 424,340,298

建造合同形成的已結(jié)算未完工項(xiàng)目 8,060,733

   24、應(yīng)付職工薪酬

   (1).應(yīng)付職工薪酬列示：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

   一、短期薪酬 149,419,251 707,741,787 744,787,107 112,373,931

   二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)

   劃

36,908,065 94,795,325 98,523,926 33,179,464

   三、設(shè)定收益計(jì)劃 1,916,273 - 1,866,275 49,998

   四、內(nèi)退福利 621,170 - 254,430 366,740

   合計(jì) 188,864,759 802,537,112 845,431,738 145,970,133

(2).短期薪酬列示：

   單位：元幣種:人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

   一、工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 121,012,157 476,231,610 567,967,305 29,276,462

   二、職工福利費(fèi) 790,150 79,479,067 65,399,899 14,869,318

   三、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 5,718,004 65,970,640 39,589,639 32,099,005

   2015年半年度報(bào)告

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其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 4,971,689 57,868,471 31,437,503 31,402,657

工傷保險(xiǎn)費(fèi) 635,818 5,855,874 5,915,939 575,753

生育保險(xiǎn)費(fèi) 110,497 2,246,295 2,236,197 120,595

   四、住房公積金 10,580,646 61,965,198 61,990,155 10,555,689

   五、工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 11,318,294 24,095,272 9,840,109 25,573,457

   合計(jì) 149,419,251 707,741,787 744,787,107 112,373,931

于 2015年 6月 30日，應(yīng)付職工薪酬中沒(méi)有屬于拖欠性質(zhì)的應(yīng)付款。

   (3).設(shè)定提存計(jì)劃列示

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

   1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 35,609,003 87,582,686 91,752,562 31,439,127

   2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 1,299,062 7,212,639 6,771,364 1,740,337

   合計(jì) 36,908,065 94,795,325 98,523,926 33,179,464

(4).設(shè)定受益計(jì)劃列示

項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)付退休人員補(bǔ)貼（一年內(nèi)到期部分） 49,998 1,916,273

(5).應(yīng)付內(nèi)退福利

項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)付內(nèi)退福利(一年內(nèi)到期的部分) 366,740 621,170

   25、應(yīng)交稅費(fèi)

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

增值稅 60,707,832 76,886,588

企業(yè)所得稅 120,441,882 189,344,957

營(yíng)業(yè)稅 3,853,639 4,137,306

資源稅 9,419,612 13,265,929

城市維護(hù)建設(shè)稅 3,662,341 4,368,256

教育費(fèi)附加 2,338,456 2,514,552

堤防費(fèi) 25,409,769 25,096,956

其他 35,387,683 31,248,013

合計(jì) 261,221,214 346,862,557

   26、應(yīng)付利息

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

分期付息到期還本的長(zhǎng)期借款利息 4,546,744 6,857,942

企業(yè)債券利息 74,045,833 77,262,500

短期借款應(yīng)付利息 2,335,519 3,644,929

中期票據(jù)利息 21,545,034 6,277,088

合計(jì) 102,473,130 94,042,459

2015年半年度報(bào)告

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   27、應(yīng)付股利

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

普通股股利

-山南地區(qū)長(zhǎng)盛公路橋梁建設(shè)有限責(zé)任公司 17,018,810 21,218,810

-Gayur Liability Limited Company - 6,590,566

-其他 283,685 10,476,196

本公司其他股東 576,326 576,326

Holchin B.V. 49,324,840 -

合計(jì) 67,203,661 38,861,898

   28、其他應(yīng)付款

   (1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)付股權(quán)款 222,380,922 231,097,997

少數(shù)股東之往來(lái)款 123,309,031 136,688,761

代收代付款 41,062,632 61,168,723

政府借款 51,804,368 31,278,333

保證金及押金 78,605,359 76,503,909

其他 69,875,738 76,091,269

合計(jì) 587,038,050 612,828,992

(2).賬齡超過(guò) 1年的重要其他應(yīng)付款

于 2015年 6月 30日，賬齡超過(guò)一年的其他應(yīng)付款為 413,423,659元(2014年 12月 31日：

   428,144,095元)，主要為應(yīng)付少數(shù)股東之股權(quán)款和往來(lái)款，以及承運(yùn)商與大型工程項(xiàng)目向本集團(tuán)支付的保證金及押金,因?qū)Ψ綍何刺峁┫嚓P(guān)單據(jù)，故尚未支付。

   29、 1年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款(附注(1)) 1,120,473,074 635,016,472

1年內(nèi)到期的應(yīng)付債券(附注(2)) 599,910,000 1,599,115,714

1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期應(yīng)付款 29,276,987 43,221,330

合計(jì) 1,749,660,061 2,277,353,516

(1)一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款

類型幣種期末余額期初余額

抵押借款(附注六(30)(a))人民幣 242,350,000 89,125,000

保證借款(附注六(30)(b))人民幣 134,350,000 116,520,000

保證借款(附注六(30)(b))丹麥克朗 1,224,624 1,333,298

信用借款(附注六(30)(c))人民幣 520,100,000 298,775,000

信用借款(附注六(30)(c))美元 179,178,450 100,263,174

質(zhì)押借款(附注六(30)(d))人民幣 43,270,000 29,000,000

合計(jì)

1,120,473,074 635,016,472

2015年半年度報(bào)告

72 / 108

(2)經(jīng)中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)中市協(xié)注[2010]MTN77 號(hào)文核準(zhǔn)，本公司于 2010 年 10 月 25日發(fā)行中期票據(jù)，發(fā)行總額為 6億元，中期票據(jù)期限為 5年。中期票據(jù)采用單利按年計(jì)息，2015 年利率為 5.3%，每年付息一次。因該筆中期票據(jù)于 2015 年 10 月到期，故將其重分類

   至一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債。

   30、長(zhǎng)期借款

   (1).長(zhǎng)期借款分類

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

抵押借款(a) 210,100,000 417,632,696

保證借款(b) 30,000,000 80,000,000

保證借款(b)丹麥克朗 3,528,284 4,750,030

信用借款(c) 1,291,950,000 1,777,162,500

信用借款(c)美元 1,189,803,453 508,256,858

質(zhì)押借款(d) 448,660,000 480,660,000

合計(jì) 3,174,041,737 3,268,462,084

(a).于 2015 年 6 月 30 日，銀行抵押長(zhǎng)期借款 210,100,000 元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款242,350,000元(2014年 12月 31日，長(zhǎng)期借款 417,632,696元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 89,125,000元)系由賬面價(jià)值 811,250,037元，原價(jià)為 1,233,229,904元的房屋、建筑物和機(jī)器設(shè)備(2014年12月 31日：賬面價(jià)值 885,080,479元，原價(jià)為 1,594,009,200元)(附注六(11))，以及賬面價(jià)值為 217,064,798 元，原價(jià)為 324,941,582 元的土地使用權(quán)(2014 年 12 月 31 日：賬面價(jià)值為144,256,502元，原價(jià)為 180,431,371元)(附注六(15))作為抵押物。

   (b).于 2015 年 6 月 30 日，銀行保證長(zhǎng)期借款 30,000,000 元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款90,000,000元(2014年 12月 31日：長(zhǎng)期借款 80,000,000元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 60,000,000元)系由本公司第二大股東華新集團(tuán)有限公司提供保證，利息每月或每季度支付一次，本金應(yīng)于2015年至 2017年償還。

   于 2015年 6月 30日，長(zhǎng)期借款等額為 3,528,284元及一年內(nèi)長(zhǎng)期借款等額為 1,224,624元(2014年 12月 31日：長(zhǎng)期借款等額為 4,750,030元及一年內(nèi)長(zhǎng)期借款等額為 1,333,298元)之丹麥克朗長(zhǎng)期借款系由湖北省建設(shè)銀行及湖北省計(jì)劃委員會(huì)提供保證，本金應(yīng)于 2015年至 2021年期間償還。

   于 2015年 6月 30日，銀行一年內(nèi)到期保證借款 36,500,000元(2014年 12月 31日一年內(nèi)到期保證借款46,500,000元)分別由云南紅塔滇西水泥股份有限公司及本公司對(duì)借款的49%及51%提供擔(dān)保。

   于 2015年 6月 30日，銀行一年內(nèi)到期保證借款 7,850,000元(2014年 12月 31日一年內(nèi)到期保證借款 10,020,000)系由湘潭鋼鐵集團(tuán)有限公司及本公司分別提供 40%及 60%保證。

   (c).于 2015年 6月 30日，銀行信用借款中包括本公司為本集團(tuán)內(nèi)子公司提供保證的長(zhǎng)期借款 435,950,000元和等額 1,189,803,453元的美元借款及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 116,100,000元和等額 179,178,450元的美元借款(2014年 12月 31日：長(zhǎng)期借款 411,662,500元和等額 508,256,858元的美元借款及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 186,775,000元和等額 100,263,174元的美元借款)，該等信用借款將于 2015年至 2019年期間償還。

   (d).于 2015 年 6 月 30 日，銀行長(zhǎng)期質(zhì)押借款 448,660,000 元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款43,270,000 元(2014 年 12 月 31 日：長(zhǎng)期質(zhì)押借款 480,660,000 元及一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款29,000,000 元)系由本集團(tuán)之部分子公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押，該等質(zhì)押借款將于 2014 至 2018 年期間2015年半年度報(bào)告

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償還。

   于 2015年 6月 30日，長(zhǎng)期借款的利率區(qū)間為 4.17%至 6.40%(2014年 12月 31日：4.17%至 7.68%)。

   31、應(yīng)付債券

   (1).應(yīng)付債券

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

一期公司債券(2017到期)(附注(a)) 939,115,714 -

一期公司債券(2019到期)(附注(a)) 997,644,286 997,044,286

二期公司債券(2019到期)(附注(a)) 1,096,745,000 1,096,085,000

一期私募債券(2018到期)(附注(b)) 795,866,667 -

合計(jì) 3,829,371,667 2,093,129,286

(2).應(yīng)付債券的增減變動(dòng)：（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）

單位：元幣種：人民幣

債券

名稱

面值

發(fā)行

日期

債券

期限

發(fā)行

金額

期初

余額

按面值計(jì)提利息

發(fā)行費(fèi)攤銷(xiāo)

重分類至一年內(nèi)到期

期末

余額

一期公司債券(2017到期)

1,000,000,000 2012年 5月 17日

5年 1,000,000,000 - 26,750,000 1,000,000 - 939,115,714

一期公司債券(2019到期)

1,000,000,000 2012年 5月 17日

7年 1,000,000,000 997,044,286 28,250,000 600,000 - 997,644,286

二期公司債券(2019到期)

1,100,000,000 2012年 11月 9日

7年 1,100,000,000 1,096,085,000 32,450,000 660,000 - 1,096,745,000

一期私募債券(2018到期)

800,000,000 2015年 2月 12日

3年 800,000,000 - 19,333,333 666,667 - 795,866,667

合計(jì)/// 3,900,000,000 2,093,129,286 106,783,3,826,667 - 3,829,371,667

(a)經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可[2012]615號(hào)文核準(zhǔn)，本公司分別于 2012年 5月 17日和 2012年 11月 9日發(fā)行了兩期公司債券。

   第一期公司債券發(fā)行總額為 20億元，其中 10億元債券期限為 5年期，發(fā)行利率為 5.35%，按年

   單利計(jì)息，每年付息一次，債券發(fā)行后的第 3年末發(fā)行人和投資者分別擁有上調(diào)票面利率和回售債券的選擇權(quán)。該筆債券于 2015年實(shí)施雙向選擇權(quán)時(shí)，公司決定不上調(diào)該筆債券的票面利率，即該筆期債券存續(xù)期后2年的票面年利率仍維持5.35%不變；債券持有人對(duì)所持有該筆債券中的0.61

   億元債券申報(bào)回售；公司于 2015年 5月 18日對(duì)有效申報(bào)回售的該筆債券實(shí)施回售，回售金額 0.61

   億元,故對(duì)債券持有人繼續(xù)持有的 9.39億元債券從一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債調(diào)回到應(yīng)付債券。

   第一期公司債券的另外 10億元債券為 7年期，發(fā)行利率為 5.65%，按年單利計(jì)息，每年付息一次，

   債券發(fā)行后的第 5年末發(fā)行人和投資者分別擁有上調(diào)票面利率和回售債券的選擇權(quán)。

   第二期公司債券發(fā)行總額為 11 億，期限為 7 年期，發(fā)行利率為 5.90%,按年單利計(jì)息，每年付息

   一次，債券發(fā)行后的第 5年末發(fā)行人和投資者分別擁有上調(diào)票面利率和回售債券的選擇權(quán)。

   (b)經(jīng)中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)中市協(xié)注[2013]PPN201號(hào)文批準(zhǔn)，本公司于 2015年 2月 12日非公開(kāi)定向發(fā)行了總額為 8億元，期限為 3年的 2015年度第一期非公開(kāi)定向債務(wù)融資工具，發(fā)行利率 5.8%。

   2015年半年度報(bào)告

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   32、長(zhǎng)期應(yīng)付款

   (1).按款項(xiàng)性質(zhì)列示長(zhǎng)期應(yīng)付款：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額期末余額

應(yīng)付融資租賃款 45,384,782 170,915,876

減：一年內(nèi)到期的應(yīng)付融資租賃款 43,221,330 29,276,987

合計(jì) 2,163,452 141,638,889

(a)應(yīng)付融資租賃款：

   項(xiàng)目期末余額期初余額

建信金融租賃股份有限公司 20,345,285 41,985,072

江西中通融資租賃有限公司上海分公司 146,606,863 -

其他 3,963,728 3,399,710

合計(jì) 170,915,876 45,384,782

項(xiàng)目期限初始金額利息（%）借款條件

建信金融租賃股份有限公司

5年 163,030,000 5.175

   根據(jù)合同付款計(jì)劃，每年支付定額本金和相應(yīng)利息

江西中通融資租賃有限公司上海分公司

35個(gè)月 150,000,000 4.70

   根據(jù)合同付款計(jì)劃，每期支付定額本金和相應(yīng)利息

   33、長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬

   (1)長(zhǎng)期應(yīng)付職工薪酬表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)付退休人員補(bǔ)貼 7,056,823 8,987,920

應(yīng)付內(nèi)退人員福利 6,889,438 7,079,046

減：一年內(nèi)支付的部分-416,738 -2,537,443

合計(jì) 13,529,523 13,529,523

   34、預(yù)計(jì)負(fù)債

   √適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額期末余額

礦山復(fù)墾費(fèi) 84,292,107 83,106,004

合計(jì) 84,292,107 83,106,004

   35、遞延收益

   單位：元幣種人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因

政府補(bǔ)助 214,545,991 6,903,201 14,798,218 206,650,974

收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助

合計(jì) 214,545,991 6,903,201 14,798,218 206,650,974 /

2015年半年度報(bào)告

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涉及政府補(bǔ)助的項(xiàng)目：

   單位：元幣種：人民幣

負(fù)債項(xiàng)目期初余額

本期新增補(bǔ)助金額

本期計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入金額

期末余額

與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

水泥窯線基礎(chǔ)建設(shè) 111,602,908 5,943,201 9,130,718 108,415,391 與資產(chǎn)相關(guān)

節(jié)能環(huán)保技術(shù)改造 102,943,083 960,000 5,667,500 98,235,583 與資產(chǎn)相關(guān)

合計(jì) 214,545,991 6,903,201 14,798,218 206,650,974 /

   36、股本

   單位：元幣種：人民幣

期初余額

本次變動(dòng)增減（+、一）

期末余額發(fā)行

新股

送股

公積金

轉(zhuǎn)股

其他小計(jì)

股份總數(shù) 1,496,479,885 ----- 1,496,479,885

   37、資本公積

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

資本溢價(jià)（股本溢價(jià)） 2,412,442,400 744,380 - 2,413,186,780

其他資本公積----

股權(quán)激勵(lì)(附注(a)) 7,502,471 1,141,468 - 8,643,939

原制度資本公積轉(zhuǎn)入 43,881,606 -- 43,881,606

政府拆遷補(bǔ)償 7,553,919 -- 7,553,919

政府資本性投入補(bǔ)助 42,818,800 -- 42,818,800

合計(jì) 2,514,199,196 1,885,848 - 2,516,085,044

(a) 2013年 3月本公司審議并通過(guò)了股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，該計(jì)劃于 2013年 5月經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核通過(guò)。2013年 7月，本公司董事會(huì)通過(guò)該股票期權(quán)，向 16名激勵(lì)對(duì)象授予 297.33萬(wàn)份附非市

   場(chǎng)業(yè)績(jī)條件的股票期權(quán)，授予日為 2013年 7月 16日。本期資本公積為 2015攤銷(xiāo)成本。

   2015年半年度報(bào)告

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   38、其他綜合收益

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期初

余額

本期發(fā)生金額

期末

余額

本期所得稅前發(fā)生額

減：前期計(jì)入其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益

減：所得稅費(fèi)用

稅后歸屬于母公司

稅后歸屬于少數(shù)股東

   一、以后不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益-------

   二、以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益 9,585,542 -50,965,196 - 468,476 -19,012,394 -32,421,278 -9,426,852

   其中：權(quán)益法下在被投資單位以后將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益中享有的份額

-------

 可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益 22,780,446 1,873,903 - 468,476 1,405,427 - 24,185,873

 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額-13,194,904 -52,839,099 ---20,417,821 -32,421,278 -33,612,725

其他綜合收益合計(jì) 9,585,542 -50,965,196 - 468,476 -19,012,394 -32,421,278 -9,426,852

2015年半年度報(bào)告

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   39、盈余公積

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期初余額本期增加本期減少期末余額

法定盈余公積 423,490,216 -- 423,490,216

任意盈余公積 63,580,329 -- 63,580,329

合計(jì) 487,070,545 -- 487,070,545

   40、未分配利潤(rùn)

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期上期

調(diào)整前上期末未分配利潤(rùn) 5,273,160,082 4,300,946,038

調(diào)整期初未分配利潤(rùn)合計(jì)數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－）--

調(diào)整后期初未分配利潤(rùn) 5,273,160,082 4,300,946,038

加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn) 88,830,500 503,110,461

減：提取法定盈余公積--

提取任意盈余公積--

提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備--

應(yīng)付普通股股利 254,401,580 187,059,986

轉(zhuǎn)作股本的普通股股利--

期末未分配利潤(rùn) 5,107,589,002 4,616,996,513

2015年 4月 23日股東大會(huì)通過(guò) 2014年度股利分配方案，本公司向全體股東派發(fā)現(xiàn)金股利，每 10股人民幣 1.70元。按已發(fā)行股份 1,496,479,885計(jì)算，共計(jì)派發(fā)現(xiàn)金股利 254,401,580元。

   41、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收入成本收入成本

主營(yíng)業(yè)務(wù) 6,420,291,148 4,940,946,789 7,248,414,339 5,160,303,307

其他業(yè)務(wù) 30,115,766 18,322,021 18,937,078 5,909,135

合計(jì) 6,450,406,914 4,959,268,810 7,267,351,417 5,166,212,442

（a）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

按產(chǎn)品分析如下

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

水泥銷(xiāo)售 5,168,930,957 3,888,279,348 5,758,335,776 3,990,145,499

熟料銷(xiāo)售 345,271,733 343,082,435 402,903,900 330,113,547

礦粉銷(xiāo)售 102,618,798 103,476,463 95,239,905 84,175,003

混凝土銷(xiāo)售 392,793,757 301,762,233 772,957,670 611,745,798

建造合同 204,741,466 178,201,333 6,750,109 6,747,370

其他 205,934,437 126,144,977 212,226,979 137,376,090

6,420,291,148 4,940,946,789 7,248,414,339 5,160,303,307

2015年半年度報(bào)告

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（b）其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)成本

代理服務(wù) 6,507,459 5,620,360 1,418,509 1,152,581

材料銷(xiāo)售 2,121,218 1,863,606 3,860,634 708,588

其他 21,487,089 10,838,055 13,657,935 4,047,966

30,115,766 18,322,021 18,937,078 5,909,135

   42、營(yíng)業(yè)稅金及附加

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

營(yíng)業(yè)稅 6,033,289 5,336,995

城市維護(hù)建設(shè)稅 16,072,410 20,451,949

教育費(fèi)附加 11,244,489 13,909,128

資源稅 49,237,826 55,700,223

堤防費(fèi) 3,316,725 4,286,132

其他 10,116,235 8,368,630

合計(jì) 96,020,974 108,053,057

   43、銷(xiāo)售費(fèi)用

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

物料消耗 164,951,926 147,235,917

員工成本 90,921,258 105,730,760

運(yùn)輸費(fèi)及搬運(yùn)勞務(wù)費(fèi) 118,379,085 153,954,127

銷(xiāo)售經(jīng)費(fèi) 35,991,026 36,904,283

電費(fèi) 28,880,091 29,415,873

折舊及攤銷(xiāo)費(fèi) 35,405,176 34,114,703

修理費(fèi) 24,411,186 17,478,923

其他 13,975,272 10,876,228

合計(jì) 512,915,020 535,710,814

2015年半年度報(bào)告

79 / 108

   44、管理費(fèi)用

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

員工成本 189,615,686 243,268,453

折舊及攤銷(xiāo)費(fèi) 45,255,182 41,627,217

稅費(fèi) 32,682,679 24,812,883

排污費(fèi) 18,680,431 28,224,618

咨詢費(fèi)及審計(jì)費(fèi) 18,178,668 19,138,409

辦公及會(huì)議費(fèi) 12,879,135 12,717,835

業(yè)務(wù)招待費(fèi) 12,104,392 15,259,089

水電費(fèi) 11,492,861 4,243,102

差旅費(fèi) 10,895,005 10,671,699

計(jì)劃外用工 10,422,288 10,512,703

交通費(fèi) 8,386,568 6,109,859

警衛(wèi)消防費(fèi) 4,523,992 3,786,182

集團(tuán)服務(wù)費(fèi) 3,300,000 3,000,000

其他 53,930,440 61,556,766

合計(jì) 432,347,327 484,928,815

   45、財(cái)務(wù)費(fèi)用

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

利息支出 293,750,566 310,122,348

減：利息收入-11,369,813 -6,991,402

匯兌損失 67,181,941 16,590,620

其他 9,746,873 8,583,472

合計(jì) 359,309,567 328,305,038

本公司匯兌損失主要為子公司華新亞灣水泥有限公司的美元借款因索莫尼匯率波動(dòng)產(chǎn)生的匯兌損失。

   46、資產(chǎn)減值損失

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

   一、壞賬損失 8,056,585 2,291,314

   二、存貨跌價(jià)損失 1,826,345 987,166

   合計(jì) 9,882,930 3,278,480

   47、投資收益

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 16,662,805 3,424,568

處置長(zhǎng)期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益--2,986,486

可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 1,144,032 2,965,539

合計(jì) 17,806,837 3,403,621

本集團(tuán)不存在投資收益匯回的重大限制。

   2015年半年度報(bào)告

80 / 108

   48、營(yíng)業(yè)外收入

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 430,639 714,742 430,639

其中：固定資產(chǎn)處置利得 430,639 714,742 430,639

政府補(bǔ)助 96,143,370 162,187,988 32,155,435

其他 2,636,591 5,521,124 2,636,591

合計(jì) 99,210,600 168,423,854 35,222,665

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助

單位：元幣種：人民幣

補(bǔ)助項(xiàng)目本期發(fā)生金額上期發(fā)生金額與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān)

資源綜合利用稅收返還 63,987,935 75,698,353 與收益相關(guān)

地方政府財(cái)政補(bǔ)貼收入(附注(i)) 13,827,426 71,325,905 與收益相關(guān)

遞延收益攤銷(xiāo) 14,798,219 4,224,585 與資產(chǎn)相關(guān)

其他 3,529,790 10,939,145 與收益相關(guān)

合計(jì) 96,143,370 162,187,988 /

（i）地方政府財(cái)政補(bǔ)貼收入主要為本集團(tuán)收到的地政府財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。

   49、營(yíng)業(yè)外支出

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 2,620,297 2,596,250 2,620,297

其中：固定資產(chǎn)處置損失 2,620,297 2,596,250 2,620,297

對(duì)外捐贈(zèng) 1,664,586 1,023,922 1,664,586

其他 4,841,916 1,118,966 4,841,916

合計(jì) 9,126,799 4,739,138 9,126,799

   50、所得稅費(fèi)用

   (1)所得稅費(fèi)用表

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

當(dāng)期所得稅費(fèi)用 95,608,818 200,153,754

遞延所得稅費(fèi)用-53,266,269 -13,767,592

合計(jì) 42,342,549 186,386,162

(2)會(huì)計(jì)利潤(rùn)與所得稅費(fèi)用調(diào)整過(guò)程：

   項(xiàng)目本期發(fā)生額

利潤(rùn)總額 188,552,924

按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 47,138,231

子公司適用不同稅率的影響-38,025,714

非應(yīng)稅收入的影響-1,845,919

本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差 13,577,326

2015年半年度報(bào)告

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異或可抵扣虧損的影響

不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 3,297,566

預(yù)提所得稅 22,652,767

免稅收入-4,451,709

所得稅費(fèi)用 42,342,549

   51、其他綜合收益

   詳見(jiàn)附注六(38)。

   52、現(xiàn)金流量表項(xiàng)目

   (1).收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收到保證金、備用金 23,639,161 25,334,983

收到政府補(bǔ)貼 14,133,500 12,885,842

利息收入 11,369,813 6,991,402

其他 51,907,735 36,617,860

合計(jì) 101,050,209 81,830,087

(2).支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

銷(xiāo)售經(jīng)費(fèi)、差旅費(fèi)及交通費(fèi) 66,230,655 76,579,019

備用金、保證金、押金 51,160,809 35,086,249

排污費(fèi) 13,175,878 24,095,085

業(yè)務(wù)招待費(fèi) 14,039,115 16,677,917

辦公費(fèi) 6,404,064 8,795,000

宣教費(fèi)、綠化費(fèi)及警衛(wèi)消防費(fèi) 5,952,387 4,277,635

保險(xiǎn)費(fèi) 9,740,676 8,430,390

退休人員費(fèi)用 2,014,830 1,870,372

咨詢費(fèi) 9,270,376 10,077,198

其他 55,492,671 123,239,223

合計(jì) 233,481,461 309,128,088

(3).收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元幣種:人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

試生產(chǎn)收入 5,005 60,500,196

收到政府對(duì)相關(guān)項(xiàng)目之補(bǔ)助款項(xiàng) 6,980,784 3,103,000

合計(jì) 6,985,789 63,603,196

2015年半年度報(bào)告

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(4).支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

試生產(chǎn)費(fèi)用 5,621,991 66,595,732

支付收購(gòu)項(xiàng)目之誠(chéng)意金- 779,563

合計(jì) 5,621,991 67,375,295

(5).收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收到非金融企業(yè)往來(lái)款 17,499,025 106,099,137

股權(quán)激勵(lì)行權(quán) 9,888,446 -

收融資租賃款 150,000,000 -

合計(jì) 177,387,471 106,099,137

(6).支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

銀行匯付等手續(xù)費(fèi) 17,093,440 8,653,451

支付非金融企業(yè)貸款 91,326,362 142,738,783

融資租賃本金 21,266,216 20,071,789

購(gòu)買(mǎi)少數(shù)股權(quán) 400,000 -

其他貨幣資金 126,958,691 -

合計(jì) 257,044,709 171,464,023

2015年半年度報(bào)告

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   53、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

   (1)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料

單位：元幣種：人民幣

補(bǔ)充資料本期金額上期金額

1．將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量：

   --

凈利潤(rùn) 146,210,375 621,564,946

加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 9,882,930 3,278,480

固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊

692,408,845 646,540,050

無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 42,533,676 34,401,052

長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo) 29,089,183 13,350,076

處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列）

2,189,658 1,881,508

財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 370,679,380 334,506,269

投資損失（收益以“－”號(hào)填列）-17,806,837 -3,403,621

遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列）

-53,266,269 -13,767,592

存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）-93,991,402 -255,792,332

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列）

64,033,977 539,414,986

經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列）

-345,997,629 -399,803,648

其他-13,656,750 -2,058,722

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 832,309,137 1,520,111,452

2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：

   --

融資租入固定資產(chǎn)--

3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：--

現(xiàn)金的期末余額 2,148,607,473 1,974,372,754

減：現(xiàn)金的期初余額 2,596,262,050 2,161,172,903

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額--

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額--

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-447,654,577 -186,800,149

(2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額

√適用□不適用

金額

本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 204,703,792

減：購(gòu)買(mǎi)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 34,985,472

加：以前期間發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物-

取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 169,718,320

2015年半年度報(bào)告

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(3)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的構(gòu)成

單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目期末余額期初余額

   一、現(xiàn)金 2,148,607,473 2,596,262,050

   其中：庫(kù)存現(xiàn)金 2,835,444 2,413,047

 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 2,145,772,029 2,593,849,003

   二、現(xiàn)金等價(jià)物--

   三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 2,148,607,473 2,596,262,050

   其中：母公司或集團(tuán)內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物

--

   54、外幣貨幣性項(xiàng)目

   (1).外幣貨幣性項(xiàng)目：

   單位：元

項(xiàng)目期末外幣余額折算匯率

期末折算人民幣

余額

貨幣資金

其中：美元 23,025,652 6.1136 140,769,626

   歐元 513 6.8699 3,524

   港元 11 6.6987 74

   瑞士法郎 85,905 0.7886 67,745

   新加坡元 2 4.5580 9

   盧布 10,000,0.1107 1,107,000

   應(yīng)收賬款

其中：美元 15,761,054 6.1136 96,356,778

   長(zhǎng)期借款

其中：美元 194,615,849 6.1136 1,189,803,453

   丹麥克朗 3,788,151 0.9314 3,528,284

   一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期借款

其中：美元 29,308,174 6.1136 179,178,450

   丹麥克朗 1,314,821 0.9314 1,224,624

   應(yīng)付利息

其中：美元 164,053 6.1136 1,002,954

   (2).境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體說(shuō)明，包括對(duì)于重要的境外經(jīng)營(yíng)實(shí)體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營(yíng)地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。

   本集團(tuán)之子公司華新亞灣水泥有限公司主要經(jīng)營(yíng)所在地位于塔吉克斯坦，因其所在的主要經(jīng)濟(jì)環(huán)境以索莫尼為交易性貨幣，故以索莫尼作為其記賬本位幣。

   本集團(tuán)子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司主要在柬埔寨境內(nèi)以美元為交易性貨幣，故以美元作為其記賬本位幣。

   2015年半年度報(bào)告

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   七、合并范圍的變更

   1、非同一控制下企業(yè)合并

   (1).本期發(fā)生的非同一控制下企業(yè)合并

單位：元幣種：人民幣

被購(gòu)買(mǎi)方名稱

股權(quán)取得時(shí)點(diǎn)

股權(quán)取得成本

股權(quán)取得比例

（%）

股權(quán)取得方式

購(gòu)買(mǎi)日

購(gòu)買(mǎi)日的確定依據(jù)

購(gòu)買(mǎi)日至期末被購(gòu)買(mǎi)方的收入

購(gòu)買(mǎi)日至期末被購(gòu)買(mǎi)方的凈利潤(rùn)

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司

2015年 3月23日

345,773,533 68%現(xiàn)金支付

2015年 3月23日

工商變更登記

60,696,655 8,007,717

(2).合并成本及商譽(yù)

單位：元幣種：人民幣

合并成本

--現(xiàn)金 204,960,420

--購(gòu)買(mǎi)日之前持有的股權(quán)于購(gòu)買(mǎi)日的公允價(jià)值 140,813,113

合并成本合計(jì) 345,773,533

減：取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額 218,312,598

商譽(yù)/合并成本小于取得的可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的金額 127,460,935

(3).被購(gòu)買(mǎi)方于購(gòu)買(mǎi)日可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債

單位：元幣種：人民幣

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司

購(gòu)買(mǎi)日公允價(jià)值購(gòu)買(mǎi)日賬面價(jià)值

資產(chǎn)： 703,473,563 703,473,563

貨幣資金 46,136,759 46,136,759

預(yù)付賬款 47,909 47,909

其他應(yīng)收款 4,047,830 4,047,830

存貨 20,304,779 20,304,779

其他流動(dòng)資產(chǎn) 17,418,924 17,418,924

固定資產(chǎn) 24,582,234 24,582,234

在建工程 543,072,042 543,072,042

無(wú)形資產(chǎn) 47,863,086 47,863,086

負(fù)債： 382,425,622 382,425,622

應(yīng)付款項(xiàng) 32,281,470 32,281,470

預(yù)收賬款 2,664,253 2,664,253

應(yīng)付職工薪酬 874,514 874,514

應(yīng)交稅費(fèi) 93,147 93,147

應(yīng)付利息 4,130,759 4,130,759

其他應(yīng)付款 219,823 219,823

長(zhǎng)期借款 340,892,100 340,892,100

2015年半年度報(bào)告

86 / 108

長(zhǎng)期應(yīng)付款 1,269,556 1,269,556

凈資產(chǎn) 321,047,941 321,047,941

減：少數(shù)股東權(quán)益 102,735,343 102,735,343

取得的凈資產(chǎn) 218,312,598 218,312,598

可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允價(jià)值的確定方法：

   固定資產(chǎn)的評(píng)估方法為重置成本法：評(píng)估資產(chǎn)時(shí)按評(píng)估資產(chǎn)的現(xiàn)時(shí)重置成本扣減其各項(xiàng)損耗價(jià)值

來(lái)確定被評(píng)估資產(chǎn)價(jià)值的方法，其基本計(jì)算公式為評(píng)估值等于重置全價(jià)乘以綜合成新率。

   在建工程采用重置成本法進(jìn)行評(píng)估：評(píng)估時(shí)以評(píng)估基準(zhǔn)日重新形成該在建工程已經(jīng)完成的工程量

所發(fā)生的全部費(fèi)用確定重置價(jià)值，該在建項(xiàng)目的成新率為 100%。

   無(wú)形資產(chǎn)主要為土地使用權(quán)，其評(píng)估方法為基準(zhǔn)地價(jià)系數(shù)修正法進(jìn)行評(píng)估：利用當(dāng)?shù)卣贫ǖ?

基準(zhǔn)地價(jià)，對(duì)出讓年限、區(qū)域因素、個(gè)別因素、市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓等因素進(jìn)行系數(shù)修正，從而獲取宗地土

地使用權(quán)價(jià)格。

   2、其他原因的合并范圍變動(dòng)

   本集團(tuán)于本報(bào)告期內(nèi)新設(shè)立 1家子公司并納入合并范圍：

   子公司名稱形成控制的判斷依據(jù)

華新環(huán)境工程(昭通)有限公司全資子公司

   八、在其他主體中的權(quán)益

   1、在子公司中的權(quán)益

   (1).企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成

子公司

名稱

主要經(jīng)營(yíng)地

注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)

持股比例(%)取得

方式直接間接

華新水泥(陽(yáng)新)有限公司陽(yáng)新陽(yáng)新生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(武穴)有限公司武穴武穴生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(赤壁)有限公司赤壁赤壁生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(南通)有限公司南通南通生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 85%設(shè)立/投資

華新水泥(麻城)有限公司麻城麻城生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

武漢武鋼華新水泥有限責(zé)任公司(附注(i))

武漢武漢生產(chǎn)及銷(xiāo)售礦渣水泥 50%設(shè)立/投資

華新水泥(武漢)有限公司武漢武漢生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 70% 30%設(shè)立/投資

華新水泥(襄陽(yáng))有限公司襄陽(yáng)襄陽(yáng)生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥襄陽(yáng)襄城有限公司襄陽(yáng)襄陽(yáng)生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(河南信陽(yáng))有限公司信陽(yáng)信陽(yáng)生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(宜昌)有限公司宜昌宜昌生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(恩施)有限公司恩施恩施生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 67% 33%設(shè)立/投資

華新水泥(秭歸)有限公司秭歸秭歸生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(桑植)有限公司張家界張家界生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 80%設(shè)立/投資

華新水泥(株洲)有限公司株洲株洲生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(郴州)有限公司郴州郴州生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(道縣)有限公司道縣道縣生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

湖南華新湘鋼水泥有限公司湘潭湘潭生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 60%設(shè)立/投資

華新水泥(冷水江)有限公司冷水江冷水江生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 90%設(shè)立/投資

華新水泥(岳陽(yáng))有限公司岳陽(yáng)岳陽(yáng)生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 90% 10%設(shè)立/投資

華新水泥(渠縣)有限公司渠縣渠縣生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

2015年半年度報(bào)告

87 / 108

華新水泥(萬(wàn)源)有限公司萬(wàn)源萬(wàn)源生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥重慶涪陵有限公司涪陵涪陵生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(昭通)有限公司昭通昭通生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 60% 40%設(shè)立/投資

華新水泥(昆明東川)有限公司昆明昆明生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%設(shè)立/投資

華新水泥(西藏)有限公司西藏西藏生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 79%設(shè)立/投資

華新混凝土(武漢)有限公司武漢武漢生產(chǎn)及銷(xiāo)售混凝土 100%設(shè)立/投資

華新混凝土有限公司武漢武漢生產(chǎn)及銷(xiāo)售混凝土 100%設(shè)立/投資

華新骨料(陽(yáng)新)有限公司陽(yáng)新陽(yáng)新建筑骨料生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100%設(shè)立/投資

華新水泥(黃石)裝備制造有限公司黃石黃石機(jī)電設(shè)備制造、維修、安裝服務(wù)

100%設(shè)立/投資

黃石華新包裝有限公司黃石黃石生產(chǎn)銷(xiāo)售水泥包裝袋及其他包裝制品

100%設(shè)立/投資

華新水泥(黃石)散裝儲(chǔ)運(yùn)有限公司黃石黃石散裝、袋裝水泥散狀物料的裝、卸、儲(chǔ)存及貨物運(yùn)輸

100%設(shè)立/投資

華新水泥技術(shù)管理(武漢)有限公司武漢武漢技術(shù)研發(fā)及咨詢服務(wù) 100%設(shè)立/投資

華新骨料有限公司黃石黃石建筑骨料生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100%設(shè)立/投資

華新新型建筑材料有限公司武漢武漢建筑材料生產(chǎn)及銷(xiāo)售 100%設(shè)立/投資

華新(香港)國(guó)際控股有限公司(附注(iii))

香港香港投資、工程服務(wù)及銷(xiāo)售 100%設(shè)立/投資

華新水泥(仙桃)有限公司仙桃仙桃生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 80%設(shè)立/投資

黃石華新水泥科研設(shè)計(jì)有限公司黃石黃石建材工程設(shè)計(jì)、建筑工程設(shè)計(jì)、水泥生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)

99%設(shè)立/投資

華新環(huán)境工程有限公司武漢武漢生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥添加劑和調(diào)凝劑

100%設(shè)立/投資

華新裝備工程有限公司武漢武漢機(jī)電設(shè)備制造、維修、安裝服務(wù)

100%設(shè)立/投資

華新中亞投資(武漢)有限公司(附注(ii))

武漢武漢建材工程投資、建筑工程設(shè)計(jì)、水泥技術(shù)服務(wù)

51%設(shè)立/投資

華新亞灣水泥有限公司(附注(ii))塔吉克塔吉克生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥  38.25%設(shè)立/投資

   華新噶優(yōu)爾(索格特)水泥有限公司(附注(ii))

塔吉克塔吉克生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥  36.34%設(shè)立/投資

   華新香港(柬埔寨)投資有限公司(附注(iii))

香港香港投資、工程服務(wù)及銷(xiāo)售  100%設(shè)立/投資

華新香港(中亞)投資有限公司香港香港投資、工程服務(wù)及銷(xiāo)售  51%設(shè)立/投資

華新水泥隨州有限公司隨州隨州生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 60%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(長(zhǎng)陽(yáng))有限公司長(zhǎng)陽(yáng)長(zhǎng)陽(yáng)生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(荊州)有限公司荊州荊州生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 100%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(石首)有限公司石首石首生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 55%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(鶴峰)民族建材有限公司鶴峰鶴峰生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 51%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(迪慶)有限公司迪慶迪慶生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 69%股權(quán)并購(gòu)

華新紅塔水泥(景洪)有限公司景洪景洪生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 51%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(房縣)有限公司房縣房縣生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 70%股權(quán)并購(gòu)

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司鄖縣鄖縣生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 80%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(恩平)有限公司恩平恩平生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 0.2% 64.87%股權(quán)并購(gòu)

   華新水泥(大冶)有限公司大冶大冶生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 70%股權(quán)并購(gòu)

華新水泥(鄂州)有限公司鄂州鄂州生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥 70%股權(quán)并購(gòu)

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司(附注(iii))

柬埔寨柬埔寨生產(chǎn)及銷(xiāo)售水泥  68%股權(quán)并購(gòu)

(i)由于本公司對(duì)武漢武鋼華新水泥有限責(zé)任公司擁有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，所以將該公司作為子公司納入合并范圍。

   (ii)本集團(tuán)對(duì)華新中亞投資(武漢)有限公司的持股比例為 51%，并通過(guò)華新中亞投資(武漢)有限公司對(duì)華新亞灣水泥有限公司及其子公司華新噶優(yōu)爾(索格特)水泥有限公司控股(持股比例：

   2015年半年度報(bào)告

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75%)而實(shí)現(xiàn)間接持股，持股比例分別為 38.25%和 36.34%。華新亞灣水泥有限公司董事會(huì)實(shí)行簡(jiǎn)單

   多數(shù)原則進(jìn)行決議，董事會(huì)成員共四名，本集團(tuán)有權(quán)派出三名董事，擁有 75%表決權(quán)。

   (iii)本集團(tuán)對(duì)華新(香港)國(guó)際控股有限公司及其子公司華新香港(柬埔寨)投資有限公司的持股比例為 100%，并通過(guò)華新香港(柬埔寨)投資有限公司對(duì)柬埔寨卓雷丁水泥有限公司控股 68%。

   (2).重要的非全資子公司

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

少數(shù)股東持股

比例

本期歸屬于少數(shù)股東的損益

本期向少數(shù)股東宣告分派的股利

期末少數(shù)股東權(quán)益余額

華新水泥(西藏)有限公司 21% 15,144,014 16,800,000 141,326,778

華新湘鋼水泥有限公司 40%-4,678,108 - 131,852,339

華新紅塔水泥(景洪)有限公司 49% 4,938,618 - 117,968,528

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司 20%-477,510 2,980,000 71,709,758

華新亞灣水泥有限公司 61.75% 73,952,469 13,017,866 252,329,153

   華新水泥(大冶)有限公司 30%-3,348,145 - 119,393,051

華新水泥(恩平)有限公司 34.93%-9,409,522 - 81,023,125

   柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 32% 2,562,470 - 104,838,914

2015年半年度報(bào)告

89 / 108

(3).重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

期末余額期初余額

流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債合計(jì)

華新水泥(西藏)有限公司

674,090,536 510,670,416 1,184,760,952 425,780,064 120,700,000 546,480,064 541,501,269 511,410,132 1,052,911,401 231,580,679 175,800,000 407,380,679

華新湘鋼水泥有限公司

198,087,879 372,431,729 570,519,608 240,888,761 - 240,888,761 179,875,278 385,054,552 564,929,830 223,603,712 - 223,603,712

華新紅塔水泥(景洪)有限公司

39,360,585 406,689,700 446,050,285 195,653,687 9,644,502 205,298,189 35,472,593 419,525,876 454,998,469 214,390,459 9,934,725 224,325,184

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司

96,184,169 381,613,662 477,797,831 91,772,963 27,476,077 119,249,040 162,786,490 382,375,735 545,162,225 139,136,765 30,189,122 169,325,887

華新亞灣水泥有限公司

351,582,445 998,777,873 1,350,360,318 390,894,472 588,225,213 979,119,685 225,026,541 699,275,246 924,301,787 260,083,766 348,315,258 608,399,024

華新水泥(大冶)有限公司

167,759,358 588,377,478 756,136,836 293,483,761 64,676,240 358,160,001 223,668,648 604,786,631 828,455,279 354,261,280 65,056,681 419,317,961

華新水泥(恩平)有限公司

122,843,793 830,942,789 953,786,582 562,802,174 159,025,846 721,828,020 94,307,501 833,420,824 927,728,325 603,170,523 65,661,016 668,831,539

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司

58,088,572 622,225,141 680,313,713 73,259,661 279,432,444 352,692,105 ------

子公司名稱

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)綜合收益總額

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

營(yíng)業(yè)收入凈利潤(rùn)綜合收益總額

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量

華新水泥(西藏)有限公司 292,196,901 72,750,166 72,750,166 114,128,456 298,098,140 105,105,222 105,105,222 155,737,331

華新湘鋼水泥有限公司 76,737,343 -11,695,270 -11,695,270 18,703,952 71,945,354 -3,169,080 -3,169,080 48,462,019

華新紅塔水泥(景洪)有限公司 128,627,235 10,078,811 10,078,811 32,032,858 145,399,096 17,650,431 17,650,431 42,355,368

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司 133,051,428 -2,387,549 -2,387,549 34,892,869 189,139,441 11,454,037 11,454,037 16,990,764

華新亞灣水泥有限公司 358,732,495 119,792,737 68,355,736 241,622,713 318,118,064 152,175,197 178,407,004 210,094,577

華新水泥(大冶)有限公司 207,082,618 -11,160,483 -11,160,483 4,562,690 283,858,631 16,748,255 16,748,255 62,158,010

華新水泥(恩平)有限公司 127,673,122 -26,938,224 -26,938,224 -25,894,243 124,435 ---

柬埔寨卓雷丁水泥有限公司 60,696,655 8,007,717 6,573,669 18,706,016 ----

2015年半年度報(bào)告

90 / 108

   2、在合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益

   (1).重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)

單位:元幣種:人民幣

聯(lián)營(yíng)企業(yè)名稱主要經(jīng)營(yíng)地注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)

持股比例(%)對(duì)合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)投資的會(huì)計(jì)處理方法

直接間接

西藏高新建材集團(tuán)有限公司

西藏西藏生產(chǎn)與銷(xiāo)售水泥 43 -權(quán)益法

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司

上海上海生產(chǎn)與銷(xiāo)售水泥 49 -權(quán)益法

(2).重要聯(lián)營(yíng)企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息

單位：元幣種：人民幣

期末余額/本期發(fā)生額期初余額/上期發(fā)生額

西藏高新建材集團(tuán)有限公司

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司

西藏高新建材集團(tuán)有限公司

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司

流動(dòng)資產(chǎn) 366,478,672 297,988,651 505,541,553 374,582,685

非流動(dòng)資產(chǎn) 557,463,462 105,952,303 47,427,661 109,114,526

資產(chǎn)合計(jì) 923,942,134 403,940,954 552,969,214 483,697,211

流動(dòng)負(fù)債 266,041,353 14,707,816 75,097,915 16,545,216

非流動(dòng)負(fù)債 332,156,250 27,485,163 182,343,750 28,104,679

負(fù)債合計(jì) 598,197,603 42,192,979 257,441,665 44,649,895

少數(shù)股東權(quán)益 43,148,647 - 37,890,000 -

歸屬于母公司股東權(quán)益 282,595,884 361,747,976 257,637,549 439,047,316

按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額

121,516,230 177,256,508 110,784,146 215,133,185

調(diào)整事項(xiàng)---

--商譽(yù)---

--內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)---

--其他---

對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值

121,516,230 177,256,508 110,784,146 215,133,185

營(yíng)業(yè)收入 142,806,785 116,839,089 7,310,712 121,963,093

凈利潤(rùn) 24,958,335 12,700,659 -2,675,441 8,955,627

其他綜合收益----

綜合收益總額 24,958,335 12,700,659 -2,675,441 8,955,627

本年度收到的來(lái)自聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股利

- 44,100,000 --

2015年半年度報(bào)告

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本集團(tuán)以聯(lián)營(yíng)企業(yè)合并財(cái)務(wù)報(bào)表中歸屬于母公司的金額為基礎(chǔ)，按持股比例計(jì)算資產(chǎn)份額。聯(lián)營(yíng)企業(yè)合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的金額考慮了取得投資時(shí)聯(lián)營(yíng)企業(yè)可辨認(rèn)凈資產(chǎn)和負(fù)債的公允價(jià)值以及統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策的影響。

   (3).不重要的合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息

單位：元幣種：人民幣

期末余額/本期發(fā)生額期初余額/上期發(fā)生額

合營(yíng)企業(yè)：

   投資賬面價(jià)值合計(jì) 14,383,629 14,804,126

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)

--凈利潤(rùn)-420,497 192,147

--其他綜合收益-綜合收益總額-420,497 192,147

聯(lián)營(yíng)企業(yè)：

   投資賬面價(jià)值合計(jì) 10,225,500 10,097,605

下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)

--凈利潤(rùn) 127,895 -5,397

--其他綜合收益-綜合收益總額 127,895 -5,397

凈利潤(rùn)和其他綜合收益均已考慮取得投資時(shí)可辨認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債的公允價(jià)值以及統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策的調(diào)整影響。

   九、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

   本集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)會(huì)面臨各種金融風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(主要為外匯風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn))、信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃針對(duì)金融市場(chǎng)的不可預(yù)見(jiàn)性，力求減少對(duì)本集團(tuán)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)的潛在不利影響。

   1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

   (a)外匯風(fēng)險(xiǎn)

本集團(tuán)的主要經(jīng)營(yíng)位于中國(guó)境內(nèi)，主要業(yè)務(wù)以人民幣結(jié)算；本集團(tuán)子公司華新亞灣水泥有限公司的主要經(jīng)營(yíng)地位于塔吉克斯坦境內(nèi)，主要業(yè)務(wù)以索莫尼結(jié)算；子公司柬埔寨卓雷丁水泥有限公司主要在柬埔寨境內(nèi)以美元結(jié)算。但本集團(tuán)已確認(rèn)的外幣資產(chǎn)和負(fù)債及未來(lái)的外幣交易(外幣資產(chǎn)和負(fù)債及外幣交易的計(jì)價(jià)貨幣主要為美元)依然存在外匯風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)控集團(tuán)外幣交易和外幣資產(chǎn)及負(fù)債的規(guī)模，以最大程度降低面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)；為此，本集團(tuán)可能會(huì)以簽署遠(yuǎn)期外匯合約或貨幣互換合約的方式來(lái)達(dá)到規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。于 2015年半年度及 2014年，本集團(tuán)尚未簽署遠(yuǎn)期外匯合約或貨幣互換合約。

   2015年半年度報(bào)告

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于 2015年 6月 30日及 2014年 12月 31日，本集團(tuán)持有的外幣金融資產(chǎn)和外幣金融負(fù)債折算成人民幣的金額列示如下：

   項(xiàng)目

期末余額

美元項(xiàng)目其他外幣項(xiàng)目合計(jì)

外幣金融資產(chǎn)-

貨幣資金 140,769,626 1,178,352 141,947,978

應(yīng)收賬款 96,356,778 - 96,356,778

小計(jì) 237,126,404 1,178,352 238,304,756

外幣金融負(fù)債-

一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 133,326,450 1,224,624 134,551,074

長(zhǎng)期借款 911,634,653 3,528,284 915,162,937

應(yīng)付利息 1,002,954 - 1,002,954

小計(jì) 1,045,964,057 4,752,908 1,050,716,965

項(xiàng)目

期初余額

美元項(xiàng)目其他外幣項(xiàng)目合計(jì)

外幣金融資產(chǎn)-

貨幣資金 96,705,399 303,325 97,008,724

小計(jì) 96,705,399 303,325 97,008,724

外幣金融負(fù)債-

應(yīng)付賬款 74,792,508 - 74,792,508

一年內(nèi)到期長(zhǎng)期借款 100,263,174 1,333,298 101,596,472

長(zhǎng)期借款 508,256,859 4,750,030 513,006,889

應(yīng)付利息 820,627 - 820,627

小計(jì) 684,133,168 6,083,328 690,216,496

于 2015年 6月 30日，對(duì)于本集團(tuán)各類美元金融資產(chǎn)和美元金融負(fù)債，如果人民幣對(duì)美元升值或貶值 10%，其他因素保持不變，則本集團(tuán)將增加或減少凈利潤(rùn)約 15,890,039元(2014年 12月 31日：約 15,177,388元)；如果索莫尼對(duì)美元升值或貶值 10%，其他因素保持不變，則本集團(tuán)將增加或減少凈利潤(rùn)約 43,041,665元(2014年 12月 31日：約 28,879,695元)。

   (b)利率風(fēng)險(xiǎn)

本集團(tuán)的利率風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于長(zhǎng)期銀行借款及應(yīng)付債券等長(zhǎng)期帶息債務(wù)。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。本集團(tuán)根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來(lái)決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例。于 2015年 6月 30日，本集團(tuán)長(zhǎng)期帶息債務(wù)主要為人民幣計(jì)價(jià)的浮動(dòng)利率合同，金額為 3,170,513,453元(2014年 12月 31日：

   3,863,712,055元)。

   本集團(tuán)總部財(cái)務(wù)部門(mén)持續(xù)監(jiān)控集團(tuán)利率水平。利率上升會(huì)增加新增帶息債務(wù)的成本以及本集團(tuán)尚未付清的以浮動(dòng)利率計(jì)息的帶息債務(wù)的利息支出，并對(duì)本集團(tuán)的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)產(chǎn)生重大的不利影響，管理層會(huì)依據(jù)最新的市場(chǎng)狀況及時(shí)做出調(diào)整，這些調(diào)整可能是進(jìn)行利率互換的安排來(lái)降低利率風(fēng)險(xiǎn)。于 2015年半年度及 2014年度本集團(tuán)并無(wú)利率互換安排。

   于 2015年 6月 30日，如果以浮動(dòng)利率計(jì)算的借款利率上升或下降 50個(gè)基點(diǎn)，而其他因素保持不變，本集團(tuán)的凈利潤(rùn)會(huì)減少或增加約 13,274,546元(2014年度：約 24,947,232元)。

   2.信用風(fēng)險(xiǎn)

   本集團(tuán)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)按組合分類進(jìn)行管理。信用風(fēng)險(xiǎn)主要產(chǎn)生于銀行存款、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和應(yīng)收票據(jù)等。本集團(tuán)銀行存款主要存放于國(guó)有銀行和其它大中型上市銀行，本集團(tuán)認(rèn)為其不存在重大的信用風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)產(chǎn)生因?qū)Ψ絾挝贿`約而導(dǎo)致的任何重大損失。此外，對(duì)于應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和應(yīng)收票據(jù)，本集團(tuán)設(shè)定相關(guān)政策以控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。本集團(tuán)基于對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況、從第三方獲取擔(dān)保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場(chǎng)狀況等評(píng)估客戶的信用資質(zhì)并設(shè)置相應(yīng)信用期。本集團(tuán)會(huì)定期對(duì)客戶信用記錄進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)于信用記錄不良的客戶，本集團(tuán)會(huì)采2015年半年度報(bào)告

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用書(shū)面催款、縮短信用期或取消信用期等方式，以確保本集團(tuán)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)在可控的范圍內(nèi)。

   于 2015年 6月 30日，本集團(tuán)無(wú)重大逾期應(yīng)收款項(xiàng)（2014年 12月 31日：無(wú)）。

   3.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

   本集團(tuán)內(nèi)各子公司負(fù)責(zé)其自身的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)?？偛控?cái)務(wù)部門(mén)在匯總各子公司現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，在集團(tuán)層面持續(xù)監(jiān)控短期和長(zhǎng)期的資金需求，以確保維持充裕的現(xiàn)金儲(chǔ)備；同時(shí)持續(xù)監(jiān)控是否符合借款協(xié)議的規(guī)定，從主要金融機(jī)構(gòu)獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長(zhǎng)期的資金需求。于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)各項(xiàng)金融負(fù)債以未折現(xiàn)的合同現(xiàn)金流量按到期日列示如下：

   項(xiàng)目

期末余額

一年以內(nèi)一到二年二到五年五年以上合計(jì)

短期借款 1,701,329,739 --- 1,701,329,739

應(yīng)付款項(xiàng)* 3,714,487,514 --- 3,714,487,514

長(zhǎng)期借款 1,409,125,429 1,618,650,267 1,643,407,329 401,382,789 5,072,565,814

應(yīng)付債券 952,393,339 1,153,319,111 3,191,855,000 - 5,297,567,450

長(zhǎng)期應(yīng)付款 30,531,318 8,247,885 152,963,686 - 191,742,889

其他-- 381,519,650 - 381,519,650

合計(jì) 7,807,867,339 2,780,217,263 5,369,745,665 401,382,789 16,359,213,056

項(xiàng)目

期初余額

一年以內(nèi)一到二年二到五年五年以上合計(jì)

短期借款 2,229,235,579 --- 2,229,235,579

應(yīng)付款項(xiàng)* 3,824,176,030 --- 3,824,176,030

長(zhǎng)期借款 858,456,449 1,793,604,161 1,716,435,433 4,750,029 4,373,246,072

應(yīng)付債券 1,851,385,700 121,400,000 2,423,763,333 - 4,396,549,033

長(zhǎng)期應(yīng)付款 45,862,932 1,236,258 927,194 - 48,026,384

其他-- 397,735,000 - 397,735,000

合計(jì) 8,809,116,690 1,916,240,419 4,538,860,960 4,750,029 15,268,968,098

*該金額不包括應(yīng)交稅費(fèi)及應(yīng)付職工薪酬。

   十、公允價(jià)值的披露

   公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量整體而言具有重要意義的輸入值所屬的最低層次決定：

   第一層次：相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的報(bào)價(jià)。

   第二層次：除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入值。

   第三層次：相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。

   2015年半年度報(bào)告

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   1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值

   單位:元幣種:人民幣

2015年 6月 30日

期末公允價(jià)值

第一層次公允價(jià)值計(jì)量

第二層次公允價(jià)值計(jì)量

第三層次公允價(jià)值計(jì)量

合計(jì)

   一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

   （一）以公允價(jià)值計(jì)量且

   變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

----

   （二）可供出售金融資產(chǎn) 36,109,557 - 28,255,500 64,365,057

   （1）債務(wù)工具投資-- 28,255,500 28,255,500

   （2）權(quán)益工具投資 36,109,557 -- 36,109,557

   （三）投資性房地產(chǎn)----

   （四）生物資產(chǎn)----

   持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額

36,109,557 - 28,255,500 64,365,057

2014年 12月 31日

期末公允價(jià)值

第一層次公允價(jià)值計(jì)量

第二層次公允價(jià)值計(jì)量

第三層次公允價(jià)值計(jì)量

合計(jì)

   一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量

   （一）以公允價(jià)值計(jì)量且

   變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

----

   （二）可供出售金融資產(chǎn) 34,235,654 - 28,255,500 62,491,154

   （1）債權(quán)工具投資-- 28,255,500 28,255,500

   （2）權(quán)益工具投資 34,235,654 -- 34,235,654

   （三）投資性房地產(chǎn)----

   （四）生物資產(chǎn)----

   持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額

34,235,654 - 28,255,500 62,491,154

   2、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息

   期末公允價(jià)值估值技術(shù)

輸入值

名稱

范圍/加權(quán)平均值

與公允價(jià)值之間的關(guān)系

可觀察/不可觀察

可供出售金融資產(chǎn)——

可供出售債權(quán)工具 28,255,500

現(xiàn)金流量折算法利率 10%-18%反向不可觀察

   3、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本期內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間轉(zhuǎn)換的，轉(zhuǎn)換的原因及確定轉(zhuǎn)換時(shí)點(diǎn)的政

   策

本集團(tuán)以導(dǎo)致各層次之間轉(zhuǎn)換的事項(xiàng)發(fā)生日為確認(rèn)各層次之間轉(zhuǎn)換的時(shí)點(diǎn)。本年度無(wú)第一層次與第二層次間的轉(zhuǎn)換。

   存在活躍市場(chǎng)的金融工具，以活躍市場(chǎng)中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值。

   2015年半年度報(bào)告

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   4、不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值情況

   本集團(tuán)可供出售金融資產(chǎn)凈值為 11,724,666元(2014年 12月 31日：11,724,666元)在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量，按照成本計(jì)量。

   本集團(tuán)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債主要包括：應(yīng)收款項(xiàng)、短期借款、應(yīng)付款項(xiàng)、長(zhǎng)期借款和應(yīng)付債券。

   本公司不以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)和負(fù)債的賬面價(jià)值與公允價(jià)值相差很小。

   十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易

   1、本企業(yè)的主要股東情況

   企業(yè)類型

注冊(cè)地

與本公司關(guān)系

法人代表

組織機(jī)構(gòu)代碼

業(yè)務(wù)性質(zhì)

HolchinB.V.

有限責(zé)任公司

荷蘭阿姆斯特丹

第一大股東

不適用不適用

設(shè)立公司和其它企業(yè)；收購(gòu)、管理、監(jiān)督、轉(zhuǎn)讓法人、公司、企業(yè)的股權(quán)和其它權(quán)益

華新集團(tuán)有限公司

有限責(zé)任公司

湖北省黃石市

第二大股東

劉鳳山 17843892-3

制造、銷(xiāo)售水泥制品、機(jī)械配件、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、商業(yè)、服務(wù)等

Holchin B.V.為一投資控股公司，其最終控股股東為 Holcim Ltd.

公司主要股東的注冊(cè)資本及其變化

 期初余額及期末余額

Holchin B.V. 100,000歐元

華新集團(tuán)有限公司 340,000,000

公司主要股東對(duì)本公司的持股比例和表決權(quán)比例

期末期初

持股比例表決權(quán)比例持股比例表決權(quán)比例

Holcim B.V.(含一致行動(dòng)人股) 41.87% 41.87% 41.87% 41.87%

   華新集團(tuán)有限公司(含代管?chē)?guó)家股) 15.74% 15.74% 15.61% 15.61%

   2、本企業(yè)的子公司情況

   子公司的基本情況及相關(guān)信息見(jiàn)附注八(1)。

   3、本企業(yè)合營(yíng)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況

   本企業(yè)重要的合營(yíng)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)詳見(jiàn)附注八(2)。

   4、其他關(guān)聯(lián)方情況

   其他關(guān)聯(lián)方名稱其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系

Holcim Ltd. Holchin B.V.之最終控股公司

Holcim Group Support Ltd.受 Holcim Ltd.之控制

豪瑞管理顧問(wèn)(中國(guó))有限公司受 Holcim Ltd.之控制

西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司受西藏高新建材集團(tuán)有限公司之控制

2015年半年度報(bào)告

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   5、關(guān)聯(lián)交易情況

   (1).購(gòu)銷(xiāo)商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

采購(gòu)商品/接受勞務(wù)情況表

單位：元幣種：人民幣

關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

華新集團(tuán)有限公司綜合服務(wù)費(fèi) 3,300,000 3,000,000

HolcimGroupSupportLtd.技術(shù)咨詢費(fèi) 1,100,000美元 1,100,000美元

豪瑞管理顧問(wèn)(中國(guó))有限公司

管理和技術(shù)服務(wù)費(fèi)- 1,872,410

出售商品/提供勞務(wù)情況表

單位：元幣種：人民幣

關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

西藏高新建材集團(tuán)有限公司銷(xiāo)售水泥 8,331,091 3,129,628

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司建造合同 12,473,755 6,750,109

(2).關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況

單位：元幣種：人民幣

擔(dān)保方被擔(dān)保方擔(dān)保金額擔(dān)保起始日擔(dān)保到期日

擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢

華新集團(tuán)有限公司華新水泥(西藏)有限公司 120,000,000

2009年

7月 9日

2017年

7月 1日否

   6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)

   (1).應(yīng)收項(xiàng)目

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面余額壞賬準(zhǔn)備

應(yīng)收賬款

西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司

17,474,008 - 91,516,689 -

應(yīng)收賬款

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司

7,748,205 - 6,956,450 -

(2).應(yīng)付項(xiàng)目

單位:元幣種:人民幣

項(xiàng)目名稱關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額

應(yīng)付賬款 Holcim Ltd. 766,591 4,076,583

應(yīng)付賬款華新集團(tuán)有限公司 1,100,000 1,200,000

其他應(yīng)付款

黃石九禾貿(mào)易有限公司

- 12,738,385

2015年半年度報(bào)告

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   7、關(guān)聯(lián)方承諾

   以下為本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日，已簽約而尚不必在資產(chǎn)負(fù)債表上列示的與關(guān)聯(lián)方有關(guān)的承諾事項(xiàng)：

   幣種期末余額期初余額

-提供擔(dān)保

西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司(附注(a))人民幣 158,000,000 158,000,000

 158,000,000 158,000,000

(a)本集團(tuán) 2015年 6月 30日之關(guān)聯(lián)方擔(dān)保承諾事項(xiàng)如下：

   2013年 8月 31日，本集團(tuán)之非全資子公司華新水泥西藏有限公司(持股比例為 79%，以下簡(jiǎn)稱”華新西藏”)與中國(guó)銀行股份有限公司日喀則地區(qū)分行(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀行日喀則分行”)簽訂了《保證合同》。該《保證合同》的主合同為西藏日喀則高新雪蓮水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱“高新雪蓮”)與中國(guó)銀行日喀則分行簽訂的借款金額為 200,000,000元的《固定資產(chǎn)借款合同》。根據(jù)該《固定資產(chǎn)借款合同》以及《保證合同》，項(xiàng)目建設(shè)期間由華新西藏對(duì)該借款提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，高新雪蓮以其享有所有權(quán)并有處分權(quán)的全部資產(chǎn)向華新西藏提供反擔(dān)保。高新雪蓮于 2014年 2月份向中國(guó)銀行日喀則分行提取借款 200,000,000元，《擔(dān)保合同》實(shí)際生效。截至 2015年 6月 30日，華新西藏?fù)?dān)保承諾余額為 200,000,000元，本集團(tuán)按照對(duì)華新西藏的持股比例應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的關(guān)聯(lián)方擔(dān)保承諾余額為 158,000,000元。

   十二、承諾及或有事項(xiàng)

   1、重要承諾事項(xiàng)

   資產(chǎn)負(fù)債表日存在的對(duì)外重要承諾、性質(zhì)、金額

(1)資本性支出承諾事項(xiàng)

以下為本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日已簽約尚不必在資產(chǎn)負(fù)債表上列示的資本性支出承諾：

   項(xiàng)目期末余額期初余額

房屋、建筑物及機(jī)器設(shè)備 285,004,039 310,841,597

   2、或有事項(xiàng)

   (1).資產(chǎn)負(fù)債表日存在的重要或有事項(xiàng)

(a) 2012 年 2 月 24 日，本公司與廣漢三星堆水泥有限公司(以下簡(jiǎn)稱“三星堆公司”)的全體股東簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，由本公司受讓三星堆公司 13 名股東所持的 100%的股權(quán)。協(xié)議簽訂后，本公司已向?qū)Ψ街Ц抖ń?30,000,000元，并派出盡職調(diào)查小組對(duì)三星堆公司進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查完成后，本公司依據(jù)《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》的約定，與三星堆公司股東代表商談簽訂補(bǔ)充協(xié)議。

   在履約過(guò)程中，三星堆公司轉(zhuǎn)讓方股東以補(bǔ)充協(xié)議更改了原協(xié)議條款為由，起訴要求解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，并追究本公司之違約責(zé)任。與此同時(shí)，本公司向四川省高級(jí)人民法院對(duì)轉(zhuǎn)讓方提出反訴，并追究轉(zhuǎn)讓方違約責(zé)任。

   2014年 4月 9日，四川省德陽(yáng)市中級(jí)人民法院判決華新水泥股份有限公司勝訴。天星集團(tuán)有限公司等廣漢三星堆水泥有限公司全體股東不服一審判決，向四川省高級(jí)人民法院提起上訴。2015年3月 31日，公司收到二審判決書(shū)，四川省高級(jí)人民法院駁回上訴、維持原判。本公司正執(zhí)行款項(xiàng)收回程序中。

   (b) 2012年 8月，湖北國(guó)新置業(yè)有限公司以華新混凝土(武漢)有限公司銷(xiāo)售之混凝土質(zhì)量不達(dá)標(biāo)導(dǎo)致其建設(shè)之商品房混凝土強(qiáng)度不達(dá)標(biāo)為由，要求本公司之子公司華新混凝土(武漢)有限公司賠償損失 36,381,674元。截至 2014年 12月 31日，法院已進(jìn)行兩次庭審?，F(xiàn)原告湖北國(guó)新置業(yè)有2015年半年度報(bào)告

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限公司已申請(qǐng)損失鑒定，本案尚在等待鑒定之中。根據(jù)目前的情況和律師意見(jiàn)，管理層認(rèn)為該訴訟結(jié)果尚無(wú)法合理估計(jì)。

   (c) 2013年 7月 9日，本公司收購(gòu)恩平實(shí)德金鷹建材有限公司(以下簡(jiǎn)稱“恩平金鷹”)，并將其變更為華新水泥(恩平)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“恩平公司”)。于 2011年 4月 20日，恩平公司前身恩平金鷹與北方重工集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“北方重工”方簽訂了《恩平實(shí)德金鷹建材有限公司4000T/D熟料新型干法旋窯水泥生產(chǎn)線技改工程總承包合同》。在執(zhí)行合同的過(guò)程當(dāng)中，雙方就工程質(zhì)量和工程款支付等一系列問(wèn)題出現(xiàn)了分歧，致使工期推延。

   2013年 11月 21日，北方重工以發(fā)包方延遲支付工程款等問(wèn)題為由，向江門(mén)市中級(jí)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院判令恩平公司立即支付尚未結(jié)清的工程尾款及其墊資的利息，并相應(yīng)賠償損失5,457,926元。管理層認(rèn)為，恩平公司延遲支付工程款乃由于承包方拖延工期以及工程質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題，尚未結(jié)清的工程款余額需要雙方同意認(rèn)可，管理層認(rèn)為對(duì)方的訴訟請(qǐng)求沒(méi)有合理的依據(jù)。

   江門(mén)市中級(jí)人民法院已于 2014年 4月 2日和 12月 9日兩次開(kāi)庭審理此案。根據(jù)目前的情況和律師意見(jiàn)，管理層認(rèn)為訴訟結(jié)果尚無(wú)法合理估計(jì)。

   (d)華新混凝土襄陽(yáng)有限公司(簡(jiǎn)稱“華新建山”新是華新水泥股份有限公司之子公司，原名為“華新建山新材料有限公司”，其少數(shù)股東為襄陽(yáng)建山科技有限公司(簡(jiǎn)稱“建山科技”山。襄陽(yáng)嘉誠(chéng)電子有限公司、李付民、鄒萍等人起訴建山科技及其股東劉建山不按照借款合同約定償還借款。審訊期間原告認(rèn)為華新建山與建山科技存在公司經(jīng)營(yíng)混同情況，認(rèn)為華新建山為借款實(shí)際使用方，遂于 2014年 3月以華新建山作為共同被告。

   華新建山現(xiàn)時(shí)涉及被訴案件共 5件，涉案標(biāo)的金額共計(jì)超過(guò) 1,800萬(wàn)元。法院已經(jīng)于 12月一審判決，駁回顏曉峰以及張立云 2項(xiàng)案件對(duì)華新建山的請(qǐng)求，駁回的案件標(biāo)的金額共計(jì) 520萬(wàn)元。其余 3項(xiàng)案件尚在審理中。根據(jù)目前的情況和律師意見(jiàn)，管理層認(rèn)為訴訟結(jié)果尚無(wú)法合理估計(jì)。

   十三、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)

   1、其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說(shuō)明

   2014年 7月 15日，公司第七屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃符合行權(quán)條件的議案》，公司第一期行權(quán)條件已滿足，同意激勵(lì)對(duì)象行權(quán)，可行權(quán)激勵(lì)對(duì)象 15名，對(duì)應(yīng)可行權(quán)股票期權(quán)數(shù)量為 1,091,560份。

   2015年 7月 13日公司已在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理新增股份的登記手續(xù)，新增注冊(cè)資本人民幣1,091,440元，實(shí)際出資額超過(guò)注冊(cè)資本的金額8,797,007元列入資本公積。

   十四、其他重要事項(xiàng)

   1、分部信息

   (1).報(bào)告分部的確定依據(jù)與會(huì)計(jì)政策：

   由于本集團(tuán)之營(yíng)業(yè)收入、費(fèi)用、資產(chǎn)及負(fù)債主要和生產(chǎn)和銷(xiāo)售水泥及其相關(guān)產(chǎn)品有關(guān)，本集團(tuán)在考慮內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求以及內(nèi)部報(bào)告制度等因素后，認(rèn)為本集團(tuán)內(nèi)各公司的業(yè)務(wù)具有明顯的相似性，故未編制經(jīng)營(yíng)分部報(bào)告。

   本集團(tuán)來(lái)自海外市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)成果占集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)成果的份額大于 10%，本集團(tuán)在國(guó)內(nèi)及其他國(guó)家的對(duì)外交易收入總額，以及本集團(tuán)位于國(guó)內(nèi)及其他國(guó)家的除金融資產(chǎn)及遞延所得稅資產(chǎn)之外的非流動(dòng)資產(chǎn)總額列示見(jiàn)附注(2)。

   2015年半年度報(bào)告

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(2).報(bào)告分部的財(cái)務(wù)信息

單位：元幣種：人民幣

對(duì)外交易收入本期發(fā)生額上期發(fā)生額

中國(guó) 5,838,710,053 6,949,233,353

海外 611,696,861 318,118,064

合計(jì) 6,450,406,914 7,267,351,417

非流動(dòng)資產(chǎn)總額期末余額期初余額

中國(guó) 18,525,633,877 18,808,119,874

海外 1,621,003,014 699,275,246

合計(jì) 20,146,636,891 19,507,395,120

   2、租賃

   本集團(tuán)通過(guò)融資租賃租入固定資產(chǎn)(附注六(11(2)))，未來(lái)未折現(xiàn)應(yīng)支付租金匯總?cè)缦拢?

   到期日期末余額期初余額

一年以內(nèi) 30,531,318 45,862,932

一到二年 8,247,885 1,236,258

二到三年 152,963,686 927,194

合計(jì) 191,742,889 48,026,384

于 2015年 6月 30日，未確認(rèn)的融資租賃費(fèi)用余額為 23,536,410元（2014年 12月 31日：2,641,602元）。

   十五、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋

   1、應(yīng)收賬款

   項(xiàng)目期末余額期初余額

應(yīng)收賬款 448,163,486 137,964,566

減：壞賬準(zhǔn)備 2,406,247 2,435,932

合計(jì) 445,757,239 135,528,634

應(yīng)收賬款賬齡分析如下：

   賬齡期末余額期初余額

一年以內(nèi) 418,805,415 115,559,377

一到二年 10,431,965 4,295,284

二到三年 1,443,767 1,776,888

三年以上 17,482,339 16,333,017

合計(jì) 448,163,486 137,964,566

2015年半年度報(bào)告

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(1).應(yīng)收賬款分類披露：

   單位：元幣種：人民幣

種類

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

----

按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

446,083,121 100 325,882 - 445,757,239 135,884,201 98 355,567 3 135,528,634

組合 1 430,928,397 96 -- 430,928,397 125,251,003 90 -- 125,251,003

組合 2 15,154,724 4 325,882 2 14,828,842 10,633,198 8 355,567 3 10,277,631

單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

2,080,365 - 2,080,365 100 - 2,080,365 2 2,080,365 100 -

合計(jì) 448,163,486 / 2,406,247 / 445,757,239 137,964,566 / 2,435,932 / 135,528,634

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：□適用√不適用

組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：

   單位：元幣種：人民幣

賬齡

期末余額

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 12,546,430 --

1年以內(nèi)小計(jì) 12,546,430 --

1至 2年 2,391,452 239,145 10

2至 3年---

3年以上 216,842 86,737 40

合計(jì) 15,154,724 325,882 2

賬齡

期初余額

應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 7,728,052 --

1至 2年 2,688,302 268,829 10

2至 3年---

3年以上 216,844 86,738 40

合計(jì) 10,633,198 355,567 3

(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：

   本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 0元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 29,685元，無(wú)單項(xiàng)金額重大之應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

(3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款情況

本年度無(wú)核銷(xiāo)的應(yīng)收賬款。

   (4).按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況：

   單位：元幣種：人民幣

余額壞賬準(zhǔn)備金額占應(yīng)收賬款余額總額比例

余額前五名的應(yīng)收賬款總額 294,941,436 - 66%

2015年半年度報(bào)告

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   2、其他應(yīng)收款

   (1).其他應(yīng)收款分類披露：

   單位：元幣種：人民幣

類別

期末余額期初余額

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值

賬面余額壞賬準(zhǔn)備

賬面

價(jià)值金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

金額

比例(%)

金額

計(jì)提比例(%)

單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

163,334,388 2.9 44,383,694 27 118,950,694 163,337,507 3.2 44,383,694 27 118,953,813

   按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

5,396,372,743 97.0 299,977 - 5,396,072,766 4,882,482,785 96.8 467,307 - 4,882,015,478

   組合3 5,386,573,279 96.9 -- 5,386,573,279 4,878,903,552 96.7 -- 4,878,903,552

   組合4 9,799,464 0.2 299,977 3 9,499,487 3,579,233 0.1 467,307 13 3,111,926

   單項(xiàng)金額不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款

1,946,769 - 1,946,769 100 - 1,825,966 - 1,825,966 100 -

合計(jì) 5,561,653,900 / 46,630,440 / 5,515,023,460 5,047,646,258 / 46,676,967 / 5,000,969,291

期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

   單位：元幣種：人民幣

其他應(yīng)收款（按單位）

期末余額

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例計(jì)提理由

華新水泥(武漢)有限公司 163,334,388 44,383,694 27%附注(a)

合計(jì) 163,334,388 44,383,694 //

(a)華新水泥(武漢)有限公司由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃改變，未來(lái)收益存在重大不確定性，本公司對(duì)該子公司之其他應(yīng)收款項(xiàng)的可回收性進(jìn)行了評(píng)估，并計(jì)提了相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備。

   組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：

   單位：元幣種：人民幣

賬齡

期末余額

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 9,019,645 --

1年以內(nèi)小計(jì) 9,019,645 --

1至 2年 26,500 2,650 10%

2至 3年 20,000 4,000 20%

3年以上 733,319 293,327 40%

合計(jì) 9,799,464 299,977 3%

賬齡

期初余額

其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例

1年以內(nèi) 2,372,113 --

1至 2年 51,801 5,180 10%

2至 3年---

3年以上 1,155,319 462,127 40%

合計(jì) 3,579,233 467,307 5%

2015年半年度報(bào)告

102 / 108

(2).本期計(jì)提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況：

   本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 86,170元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額 132,696元，本年并無(wú)重大壞賬準(zhǔn)備收回或者轉(zhuǎn)回。

   (3).本期實(shí)際核銷(xiāo)的其他應(yīng)收款情況

本年度無(wú)壞賬準(zhǔn)備核銷(xiāo)。

   (4).其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況

款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

應(yīng)收關(guān)聯(lián)方往來(lái)款項(xiàng) 5,518,418,995 5,011,175,968

項(xiàng)目保證金及押金 36,452,860 33,007,602

其他 6,782,045 3,462,688

減：壞賬準(zhǔn)備-46,630,440 -46,676,967

合計(jì) 5,515,023,460 5,000,969,291

(5).其他應(yīng)收款賬齡分析如下：

   賬齡期末賬面余額期初賬面余額

1年以內(nèi) 2,128,077,398 1,264,986,174

1至 2年 1,257,441,834 2,945,760,132

2至 3年 1,846,007,746 562,914,765

3年以上 330,126,922 273,985,187

合計(jì) 5,561,653,900 5,047,646,258

(6).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況：

   單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項(xiàng)的性質(zhì)期末余額賬齡

占其他應(yīng)收款期末余額合計(jì)數(shù)的比例(%)

壞賬準(zhǔn)備

期末余額

華新水泥(株洲)有限公司代墊款及借款 501,884,629 一至兩年 9 -

華新環(huán)境工程有限公司代墊款及借款 497,618,554 一至兩年 9 -

華新混凝土(武漢)有限公司代墊款及借款 459,484,360 一年以內(nèi) 8 -

華新水泥重慶涪陵有限公司代墊款及借款 277,672,865 一至兩年 5 -

華新水泥(渠縣)有限公司代墊款及借款 274,996,463 一至兩年 5 -

合計(jì)/ 2,011,656,871 / 36 -

(7).涉及政府補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng)

于 2015年 6月 30日，本公司并無(wú)按照應(yīng)收金額確認(rèn)的政府補(bǔ)助。

   3、長(zhǎng)期股權(quán)投資

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

期末余額期初余額

賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值

對(duì)子公司投資 6,729,069,548 42,000,000 6,687,069,548 6,660,969,548 42,000,000 6,618,969,548

對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資 304,680,803 - 304,680,803 331,792,484 - 331,792,484

合計(jì) 7,033,750,351 42,000,000 6,991,750,351 6,992,762,032 42,000,000 6,950,762,032

2015年半年度報(bào)告

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(1)對(duì)子公司投資

單位：元幣種：人民幣

被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額本期計(jì)提減值準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備期末余額

華新水泥(仙桃)有限公司 14,658,136 -- 14,658,136 --

華新南通水泥有限公司 89,680,203 -- 89,680,203 --

黃石華新包裝有限公司 60,229,647 -- 60,229,647 --

武漢武鋼華新水泥有限責(zé)任公司 20,000,000 -- 20,000,000 --

華新水泥(宜昌)有限公司 505,589,562 -- 505,589,562 --

華新水泥(恩施)有限公司 40,200,000 -- 40,200,000 --

黃石華新水泥科研設(shè)計(jì)有限公司 990,000 -- 990,000 --

華新水泥(西藏)有限公司 50,000,000 -- 50,000,000 --

華新水泥(昭通)有限公司 45,000,000 -- 45,000,000 --

華新水泥(岳陽(yáng))有限公司 22,500,000 -- 22,500,000 --

華新水泥(陽(yáng)新)有限公司 653,713,479 -- 653,713,479 --

華新水泥(武漢)有限公司 42,000,000 -- 42,000,000 - 42,000,000

華新混凝土(武漢)有限公司 80,502,159 -- 80,502,159 --

華新水泥(襄陽(yáng))有限公司 140,000,000 -- 140,000,000 --

湖南華新湘鋼水泥有限公司 85,500,000 -- 85,500,000 --

華新水泥(武穴)有限公司 300,000,000 -- 300,000,000 --

華新水泥(赤壁)有限公司 140,000,000 -- 140,000,000 --

華新水泥(河南信陽(yáng))有限公司 200,000,000 -- 200,000,000 --

華新環(huán)境工程有限公司 150,000,000 -- 150,000,000 --

華新水泥技術(shù)管理(武漢)有限公司 20,000,000 -- 20,000,000 --

華新水泥(鶴峰)民族建材有限公司 24,300,483 -- 24,300,483 --

華新水泥(秭歸)有限公司 240,000,000 -- 240,000,000 --

華新水泥(郴州)有限公司 220,000,000 -- 220,000,000 --

華新水泥(株洲)有限公司 280,000,000 -- 280,000,000 --

華新水泥(麻城)有限公司 65,000,000 -- 65,000,000 --

華新水泥(黃石)散裝儲(chǔ)運(yùn)有限公司 20,000,000 -- 20,000,000 --

華新水泥(昆明東川)有限公司 120,000,000 -- 120,000,000 --

華新水泥襄陽(yáng)襄城有限公司 40,000,000 -- 40,000,000 --

華新水泥(渠縣)有限公司 200,000,000 -- 200,000,000 --

華新水泥重慶涪陵有限公司 200,000,000 -- 200,000,000 --

華新水泥隨州有限公司 24,600,000 -- 24,600,000 --

華新水泥(石首)有限公司 10,890,000 -- 10,890,000 --

2015年半年度報(bào)告

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被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額本期計(jì)提減值準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備期末余額

華新水泥(道縣)有限公司 180,000,000 -- 180,000,000 --

華新水泥(萬(wàn)源)有限公司 127,000,000 -- 127,000,000 --

華新水泥(迪慶)有限公司 65,550,000 -- 65,550,000 --

華新水泥(荊州)有限公司 70,800,000 -- 70,800,000 --

華新水泥(冷水江)有限公司 180,000,000 -- 180,000,000 --

華新紅塔水泥(景洪)有限公司 91,601,080 -- 91,601,080 --

華新骨料(陽(yáng)新)有限公司 140,000,000 68,100,000 - 208,100,000 --

華新水泥(長(zhǎng)陽(yáng))有限公司 117,590,806 -- 117,590,806 --

華新水泥(房縣)有限公司 30,124,664 -- 30,124,664 --

華新金龍水泥(鄖縣)有限公司 363,802,268 -- 363,802,268 --

華新中亞投資(武漢)有限公司 51,000,000 -- 51,000,000 --

華新水泥(桑植)有限公司 120,000,000 -- 120,000,000 --

華新混凝土有限公司 50,000,000 -- 50,000,000 --

華新骨料有限公司 50,000,000 -- 50,000,000 --

華新新型建筑材料有限公司 50,000,000 -- 50,000,000 --

華新裝備工程有限公司 190,000,000 -- 190,000,000 --

華新(香港)國(guó)際控股有限公司 157,935,219 -- 157,935,219 --

華新水泥(恩平)有限公司 674,058 -- 674,058 --

華新水泥(大冶)有限公司 420,100,753 -- 420,100,753 --

華新水泥(鄂州)有限公司 99,437,031 -- 99,437,031 --

合計(jì) 6,660,969,548 68,100,000 - 6,729,069,548 - 42,000,000

2015年半年度報(bào)告

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(2)對(duì)聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)企業(yè)投資

單位：元幣種：人民幣

投資

單位

期初

余額

本期增減變動(dòng)

期末

余額

減值準(zhǔn)備期末余額

權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益

宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤(rùn)

   一、合營(yíng)企業(yè)

   二、聯(lián)營(yíng)企業(yè)

   西藏高新建材集團(tuán)有限公司 110,784,146 10,732,084 - 121,516,230 -

黃石九禾貿(mào)易有限公司 5,875,153 32,912 - 5,908,065 -

上海萬(wàn)安華新水泥有限公司 215,133,185 6,223,323 44,100,000 177,256,508 -

小計(jì) 331,792,484 16,988,319 44,100,000 304,680,803 -

合計(jì) 331,792,484 16,988,319 44,100,000 304,680,803 -

(3)長(zhǎng)期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備

子公司-期初及期末余額

華新水泥(武漢)有限公司 42,000,000

華新水泥(武漢)有限公司由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃改變，未來(lái)收益存在重大不確定性，本公司對(duì)持有的華新水泥(武漢)有限公司長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)提減值準(zhǔn)備 42,000,000元。

   4、營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收入成本收入成本

主營(yíng)業(yè)務(wù) 937,311,037 839,505,002 379,152,782 273,225,783

其他業(yè)務(wù) 99,609,899 15,700,864 111,342,627 13,376,651

合計(jì) 1,036,920,936 855,205,866 490,495,409 286,602,434

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本按產(chǎn)品分析如下：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收入成本收入成本

水泥銷(xiāo)售 295,928,547 232,159,558 339,972,456 241,422,826

熟料銷(xiāo)售 24,122,535 24,635,654 28,411,085 23,318,309

建造合同 578,064,691 552,357,185 --

其他 39,195,264 30,352,605 10,769,241 8,484,648

合計(jì) 937,311,037 839,505,002 379,152,782 273,225,783

其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本按產(chǎn)品分析如下：

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目

本期發(fā)生額上期發(fā)生額

收入成本收入成本

材料銷(xiāo)售 15,741,560 14,706,098 10,856,086 10,903,772

商標(biāo)使用權(quán) 81,007,982 - 96,773,390 -

其他 2,860,357 994,766 3,713,151 2,472,879

合計(jì) 99,609,899 15,700,864 111,342,627 13,376,651

2015年半年度報(bào)告

106 / 108

   5、投資收益

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

成本法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 621,106,140 315,039,440

權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資收益 16,988,319 3,241,867

可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 844,032 2,668,005

合計(jì) 638,938,491 320,949,312

本公司不存在投資收益匯回的重大限制。

   十六、補(bǔ)充資料

   1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細(xì)表

   單位：元幣種：人民幣

項(xiàng)目金額說(shuō)明

非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益

-2,189,658 主要為固定資產(chǎn)處置損益

越權(quán)審批或無(wú)正式批準(zhǔn)文件的稅收返還、減免

計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密切相關(guān)，按照國(guó)家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享受的政府補(bǔ)助除外）

32,155,435 主要為地方政府財(cái)政補(bǔ)助

除同公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

單獨(dú)進(jìn)行減值測(cè)試的應(yīng)收款項(xiàng)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回

4,851,382

對(duì)外委托貸款取得的損益

采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量的投資性房地產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)產(chǎn)生的損益

根據(jù)稅收、會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)的要求對(duì)當(dāng)期損益進(jìn)行一次性調(diào)整對(duì)當(dāng)期損益的影響

受托經(jīng)營(yíng)取得的托管費(fèi)收入

除上述各項(xiàng)之外的其他營(yíng)業(yè)外收入和支出-3,869,911

其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目

所得稅影響額-6,623,347

少數(shù)股東權(quán)益影響額 535,226

合計(jì) 24,859,127

非經(jīng)常性損益明細(xì)表編制基礎(chǔ)

根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號(hào)——非經(jīng)常性損益[2008]》的規(guī)定，非經(jīng)常性損益是指與公司正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系，以及雖與正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，但由于其性質(zhì)特殊和偶發(fā)性，影響報(bào)表使用人對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利能力作出正確判斷的各項(xiàng)交易和事項(xiàng)產(chǎn)生的損益。

   2015年半年度報(bào)告

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   2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

   報(bào)告期利潤(rùn)

加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)

   0.90 0.06 0.06

   扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤(rùn)

   0.65 0.04 0.04

   2015年半年度報(bào)告

108 / 108

第十節(jié)備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表

報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙上公開(kāi)披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事長(zhǎng)：徐永模先生

董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)送日期：2015年 8月 20日

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