公司代碼：600720                                                    公司簡稱：祁連山

  甘肅祁連山水泥集團股份有限公司2015年半年度報告

  重要提示

  一、本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內(nèi)容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

  二、公司全體董事出席董事會會議。

  三、本半年度報告未經(jīng)審計。

  四、公司負責人脫利成主管會計工作負責人楊虎及會計機構負責人（會計主管人員）劉耀科

  聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

  五、經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉(zhuǎn)增股本預案

  無。

  六、前瞻性陳述的風險聲明

  本報告涉及的未來計劃等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質(zhì)承諾，請投資者注意投資風險。

  七、是否存在被控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況

  否

  八、是否存在違反規(guī)定決策程序?qū)ν馓峁５那闆r？

  否

  九、其他

  無。

  2015年半年度報告

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  目錄

  第一節(jié)釋義. 3

  第二節(jié)公司簡介. 4

  第三節(jié)會計數(shù)據(jù)和財務指標摘要. 5

  第四節(jié)董事會報告. 7

  第五節(jié)重要事項. 13

  第六節(jié)股份變動及股東情況. 23

  第七節(jié)優(yōu)先股相關情況優(yōu)先股相關情況. 25

  第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員情況. 25

  第九節(jié)財務報告. 26

  第十節(jié)備查文件目錄. 115

  2015年半年度報告

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  第一節(jié)釋義

  在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

  常用詞語釋義

  國務院國資委指國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

  中國證監(jiān)會指中國證券監(jiān)督管理委員會

  上交所指上海證券交易所

  中材集團指中國中材集團有限公司

  中材股份指中國中材股份有限公司，為本公司控股股東

  祁連山控股指甘肅祁連山建材控股有限公司，為本公司母公司

  祁連山、公司、本公司指甘肅祁連山水泥集團股份有限公司

  永登祁連山公司指永登祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  天水祁連山公司指天水祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  甘谷祁連山公司指甘谷祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  平?jīng)銎钸B山公司指平?jīng)銎钸B山水泥有限公司，為本公司控股子公司

  文縣祁連山公司指文縣祁連山水泥有限公司，為本公司控股子公司

  民和祁連山公司指民和祁連山水泥有限公司，為本公司控股子公司之子公司

  成縣祁連山公司指成縣祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  漳縣祁連山公司指漳縣祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  夏河祁連山公司指夏河祁連山安多水泥有限公司，為本公司控股子公司

  青海祁連山公司指青海祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  古浪祁連山公司指古浪祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  張掖巨龍公司指甘肅張掖巨龍建材有限責任公司，為本公司控股子公司

  隴南祁連山公司指隴南祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  紅古祁連山公司指蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司，為本公司控股子公司

  永固祁連山公司指蘭州永固祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  蘭州混凝土公司指蘭州祁連山混凝土工程有限公司，為本公司全資子公司

  漢邦混凝土公司指蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司，為本公司全資子公司

  天水祁連山銷售公司指天水祁連山水泥銷售有限公司，為本公司全資子公司

  蘭州祁連山商砼公司指蘭州祁連山水泥商砼有限公司，為本公司全資子公司

  定西祁連山商砼公司指定西祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  玉門祁連山公司指玉門祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  嘉峪關中材公司指嘉峪關中材祁連山商貿(mào)有限公司，為本公司全資子公司

  隴南祁連山銷售公司指隴南祁連山水泥銷售有限公司，為本公司全資子公司

  平安祁連山商砼公司指平安祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  武威祁連山商砼公司指武威祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  西藏中材祁連山公司指西藏中材祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  中川祁連山商砼公司指蘭州中川祁連山商砼有限公司，為本公司全資子公司

  肅南祁連山公司指肅南祁連山水泥有限公司，為本公司全資子公司

  青海祁材礦業(yè)公司指青海祁材礦業(yè)有限公司，為本公司全資子公司之子公司

  元、萬元、億元指人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元，中國法定流通

  報告期指 2015年 1月 1日至 2015年 6月 30日

  2015年半年度報告

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  第二節(jié)公司簡介

  一、公司信息

  公司的中文名稱甘肅祁連山水泥集團股份有限公司

  公司的中文簡稱祁連山

  公司的外文名稱 GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.

  公司的外文名稱縮寫 qls

  公司的法定代表人脫利成

  二、聯(lián)系人和聯(lián)系方式

  董事會秘書證券事務代表

  姓名羅鴻基楊宗峰

  聯(lián)系地址

  蘭州市城關區(qū)力行新村3號祁連山大廈

  蘭州市城關區(qū)力行新村3號祁連山大廈

  電話 0931-4900608 0931-4900698

  傳真 0931-4900697 0931-4900697

  電子信箱 qlssn@163.com qlssn@163.com

  三、基本情況變更簡介

  公司注冊地址甘肅省蘭州市城關區(qū)酒泉路

  公司注冊地址的郵政編碼 730030

  公司辦公地址蘭州市城關區(qū)力行新村3號祁連山大廈

  公司辦公地址的郵政編碼 730030

  公司網(wǎng)址 www.qlssn.com

  電子信箱 qlssn@163.com

  四、信息披露及備置地點變更情況簡介

  公司選定的信息披露報紙名稱《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》

  登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址

  www.sse.com.cn

  公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c本公司董事會辦公室

  五、公司股票簡況

  股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱

  A股上海證券交易所祁連山 600720

  六、公司報告期內(nèi)注冊變更情況

  注冊登記日期 1996年7月17日

  注冊登記地點蘭州市城關區(qū)酒泉路

  企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號 62015215

  稅務登記號碼 620121224368568

  組織機構代碼 22436856-8

  2015年半年度報告

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  七、其他有關資料

  無。

  第三節(jié)會計數(shù)據(jù)和財務指標摘要

  一、公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標

  (一)主要會計數(shù)據(jù)

  單位：元幣種：人民幣

  主要會計數(shù)據(jù)

  本報告期

  （1－6月）

  上年同期本報告期比上年同期增減(%)

  調(diào)整后調(diào)整前

  營業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 2,790,853,508.10 -26.40

  歸屬于上市公司股東的凈利潤

  -35,070,623.88 266,362,814.47 258,285,869.47 不適用

  歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤

  -39,732,538.21 261,463,108.42 253,386,163.42 不適用

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

  213,589,498.86 500,442,937.78 500,442,937.78 -57.32

  本報告期末

  上年度末本報告期末比上年度末增減(%)

  調(diào)整后調(diào)整前

  歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)

  4,875,927,143.86 4,790,725,493.31 4,790,725,493.31 1.78

  總資產(chǎn) 11,048,746,543.96 10,837,474,197.54 10,837,474,197.54 1.95

  (二)主要財務指標

  主要財務指標

  本報告期

  （1－6月）

  上年同期本報告期比上年同期增減(%)調(diào)整后調(diào)整前

  基本每股收益（元／股）-0.0452 0.3431 0.3327 不適用

  稀釋每股收益（元／股）-0.0452 0.3431 0.3327 不適用

  扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／股）-0.0511 0.3368 0.3264 不適用

  加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）-0.73 5.90 6.03 不適用

  扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）-0.82 5.79 5.91 不適用

  公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的說明

  今年以來，公司所在部分區(qū)域水泥產(chǎn)能集中釋放，競爭加劇，導致產(chǎn)品價格同比下降幅度較大。另外，公司所在部分區(qū)域需求不足，導致產(chǎn)品銷量同比有所下降，使得公司營業(yè)收入、凈利潤、每股收益等財務指標同比下降。報告期根據(jù) 2014年財政部修訂及新頒布的《企業(yè)會計準則第9號-職工薪酬》企業(yè)會計準則對比較期會計數(shù)據(jù)進行重述。

  二、境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

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  三、非經(jīng)常性損益項目和金額

  √適用□不適用

  單位:元幣種:人民幣

  非經(jīng)常性損益項目金額附注（如適用）

  非流動資產(chǎn)處置損益 2,148,848.51

  越權審批，或無正式批準文件，或偶發(fā)性的稅收返還、減免

  計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務密切相關，符合國家政策規(guī)定、按照一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除外

  3,083,427.65

  計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費

  企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益

  非貨幣性資產(chǎn)交換損益

  委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

  因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備

  債務重組損益

  企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

  交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益

  同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益

  與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產(chǎn)生的損益

  除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉(zhuǎn)回

  對外委托貸款取得的損益

  采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益

  根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求

  2015年半年度報告

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  對當期損益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響

  受托經(jīng)營取得的托管費收入

  除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出

  573,907.59

  其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目

  少數(shù)股東權益影響額-431,474.15

  所得稅影響額-712,795.27

  合計 4,661,914.33

  四、其他

  無。

  第四節(jié)董事會報告.

  一、董事會關于公司報告期內(nèi)經(jīng)營情況的討論與分析

  今年以來，在我國宏觀經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大和需求不足、產(chǎn)能過剩、價格下滑的形勢下，公司認真貫徹中材集團和省國資委關于增收節(jié)支、降本增效和穩(wěn)增長的要求，按照公司董事會和年度會議確定的生產(chǎn)經(jīng)營目標，積極應對復雜嚴峻的生產(chǎn)經(jīng)營形勢。全力以赴“穩(wěn)價格、保份額、降成本、減庫存”，做了大量富有成效的工作，也取得了一定的成績。但從經(jīng)濟運行的結果來看，還很不理想。

  報告期，公司共生產(chǎn)水泥 832萬噸，同比下降 6.3%；銷售水泥 834萬噸，同比下降 8.4%；產(chǎn)

  銷商砼 36萬方，同比下降 19.66%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-3500萬元，同比減少 2.23

  億元。

  公司報告期主要經(jīng)濟指標大幅下降，主要有以下幾個方面的原因。一是外部經(jīng)濟環(huán)境不理想，加之需求不旺、產(chǎn)能過剩，公司生產(chǎn)經(jīng)營受到了強烈沖擊。二是公司產(chǎn)能規(guī)模迅速增加，所承擔的設備折舊和固定成本絕對額較大。三是公司產(chǎn)品成本偏高，在激烈的競爭中處于不利地位。

  (一)主營業(yè)務分析

  1 財務報表相關科目變動分析表

  單位:元幣種:人民幣

  科目本期數(shù)上年同期數(shù)變動比例（%）

  營業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 -26.40

  營業(yè)成本 1,673,174,373.96 1,974,846,707.75 -15.28

  銷售費用 120,683,701.95 138,089,063.81 -12.60

  管理費用 211,967,778.13 245,215,626.10 -13.56

  財務費用 132,723,859.09 141,995,366.28 -6.53

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 213,589,498.86 500,442,937.78 -57.32

  投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-53,725,813.10 -171,083,726.35 68.60

  籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-190,681,129.30 -224,711,818.86 15.14

  營業(yè)收入變動原因說明:本期實現(xiàn)營業(yè)收入 2,054,015,576.95元，同比下降 26.40%，主要原

  因是銷量同比減少，銷售價格下降。

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  營業(yè)成本變動原因說明:本期發(fā)生營業(yè)成本 1,673,174,373.96元，同比下降 15.28%，主要原

  因一是銷量同比減少，二是公司通過加強內(nèi)部管理，生產(chǎn)運行效率提升，產(chǎn)品成本同比下降。

  銷售費用變動原因說明:本期發(fā)生銷售費用 120,683,701.95元，同比下降 12.60%，主要原因

  是銷量同比減少，包裝費、運輸費等同比下降所致。

  管理費用變動原因說明:本期發(fā)生管理費用 211,967,778.13元，同比下降 13.56%，主要原因

  是同期部分設備進入檢修期，本期設備運轉(zhuǎn)正常，固定資產(chǎn)維修費減少所致。

  財務費用變動原因說明:本期發(fā)生財務費用 132,723,859.09元，同比下降 6.53%，主要原因是

  本期歸還部分到期的銀行借款，利息費用減少。

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:本期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額213,589,498.86元，同比減少 57.32%，主要原因一是本期銷售收入減少，銷售商品、提供勞務收

  到的現(xiàn)金減少；二是本期大量使用銀行承兌匯票結算貨款。

  投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增加 68.60%，

  主要原因一是本期項目投資同比減少；二是同期支付隴南祁連山公司收購款，致使本期投資活動現(xiàn)金流出減少。

  籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額變動原因說明:籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額同比增加 15.14%，

  主要原因一是本期償還債務所支付的現(xiàn)金同比減少；二是償付利息、分配股利支付的現(xiàn)金減少，使得籌資活動現(xiàn)金流出減少。

  2 其他

  (1)公司利潤構成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細說明

  會計科目本期金額上年同期金額增減變動(%)原因

  營業(yè)收入 2,054,015,576.95 2,790,853,508.10 -26.40 同比銷量減少，售價降低所致

  (2)經(jīng)營計劃進展說明

  無。

  (3)其他

  無。

  (二)行業(yè)、產(chǎn)品或地區(qū)經(jīng)營情況分析

  1、主營業(yè)務分行業(yè)、分產(chǎn)品情況

  單位:元幣種:人民幣

  主營業(yè)務分行業(yè)情況

  分行業(yè)營業(yè)收入營業(yè)成本

  毛利率（%）

  營業(yè)收入比上年增減（%）

  營業(yè)成本比上年增減（%）

  毛利率比上年增減（%）

  水泥制造 2,038,590,666.70 1,658,833,076.77 18.63 -26.56 -15.45

  減少 22.85

  個百分點

  主營業(yè)務分產(chǎn)品情況

  分產(chǎn)品營業(yè)收入營業(yè)成本

  毛利率（%）

  營業(yè)收入比上年增減（%）

  營業(yè)成本比上年增減（%）

  毛利率比上年增減（%）

  水泥 1,913,707,743.09 1,564,145,030.14 18.27 -26.09 -13.65 減少 11.77

  2015年半年度報告

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  個百分點

  熟料 15,168,912.14 14,450,281.07 4.74 -70.48 -68.33

  減少 6.47

  個百分點

  混凝土 109,714,011.47 80,237,765.56 26.87 -18.72 -23.46

  增加 4.53

  個百分點

  2、主營業(yè)務分地區(qū)情況

  單位：元幣種：人民幣

  地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收入比上年增減（%）

  蘭州地區(qū) 404,515,415.85 -32.63

  青藏地區(qū) 211,078,995.47 -28.77

  天水地區(qū) 550,112,613.28 -32.36

  平慶地區(qū) 89,769,741.20 2.06

  河西地區(qū) 199,216,719.04 -40.99

  隴南地區(qū) 486,605,554.22 0.06

  甘南地區(qū) 97,291,627.64 -36.77

  主營業(yè)務分地區(qū)情況的說明

  本報告期內(nèi)蘭州地區(qū)、青藏地區(qū)、天水地區(qū)、河西地區(qū)、甘南地區(qū)、同比分別減少 32.63%、

  28.77%、32.36%、40.99%、36.77%，主要是區(qū)域內(nèi)水泥銷售價格大幅下降所致。

  (三)核心競爭力分析

  公司是中央企業(yè)--中國中材集團有限公司下屬的核心成員單位、國家支持的 12戶重點水泥企業(yè)之一，是甘肅省最大的水泥生產(chǎn)企業(yè)、西北地區(qū)特種水泥生產(chǎn)基地。公司是在"一五"時期國家重點建設項目之一的永登水泥廠的基礎上改制設立，已有 50多年的歷史，公司核心競爭力主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

  1、區(qū)位優(yōu)勢

  公司經(jīng)過近年來的戰(zhàn)略布控，已經(jīng)形成十八大水泥生產(chǎn)基地，覆蓋了甘肅、青海、西藏主要的水泥消費市場。同時，公司積極發(fā)展商砼產(chǎn)業(yè)，已形成八大商砼生產(chǎn)基地，形成了多生產(chǎn)基地、一體化的產(chǎn)品銷售、物流配送體系，具有明顯的區(qū)位優(yōu)勢。

  2、規(guī)模優(yōu)勢

  截止報告期末公司水泥產(chǎn)能達到 2800萬噸，是區(qū)域內(nèi)最大的水泥生產(chǎn)企業(yè)，在甘肅產(chǎn)能占有率超過 50%，有較強的規(guī)模經(jīng)營優(yōu)勢和持續(xù)供貨能力。有利于公司爭取區(qū)域內(nèi)大型工程項目，擴大市場份額，區(qū)域市場主導優(yōu)勢明顯。

  3、資源優(yōu)勢

  公司所屬的各生產(chǎn)基地均配套自有礦山，且品位高、儲量豐富。各礦山與生產(chǎn)基地距離較近，能夠有效降低礦石運輸成本，發(fā)揮成本優(yōu)勢。

  4、品牌優(yōu)勢

  公司擁有的"祁連山"商標為中國馳名商標。公司先后榮獲"五一勞動獎狀"、"甘肅省優(yōu)秀企業(yè)"、"全國文明單位"、"全國建材百強企業(yè)"、"甘肅工業(yè)二十強"等一系列榮譽稱號?！捌钸B山”已成為區(qū)域水泥行業(yè)第一品牌。

  5、管理優(yōu)勢

  2015年半年度報告

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  公司擁有 50多年水泥企業(yè)的運營管理經(jīng)驗，已經(jīng)搭建了集團化管理、規(guī)?；\營的科學、高效的管理架構，建立了規(guī)范的內(nèi)控體系和業(yè)務流程。公司為工信部評選的"首批國家級兩化深度融合示范企業(yè)"，信息化建設始終走在行業(yè)前列。

  (四)投資狀況分析

  1、對外股權投資總體分析

  被投資單位主要業(yè)務

  占被投資單位權益比例（%）

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司水泥生產(chǎn)及銷售 60

  蘭州蘭石重型裝備股份有限公司機械制造 2.89

  (1)證券投資情況

  √適用□不適用

  序號

  證券品種

  證券代碼

  證券簡稱

  最初投資金額（元）

  持有數(shù)量

  （股）

  期末賬面價值

  （元）

  占期末證券總投資比例

  （%）

  報告期損益

  （元）

  1 股票 603169

  蘭石重裝

  42,472,865.00 27,360,000.00 455,297,760.00 100 2,565,000.00

  期末持有的其他證券投資/

  報告期已出售證券投資損益////

  合計 42,472,865.00 / 455,297,760.00 100 2,565,000.00

  證券投資情況的說明

  2010年 3月經(jīng)本公司 2010年第一次臨時股東大會審議，同意本公司受讓蘭州蘭石重型裝備股份有限公司 1710萬股股份，占其總股本的 6%。2011年 9月蘭州蘭石重型裝備股份有限公司增資擴股后，本公司持股數(shù)量仍為 1710萬股，持股比例下降為 3.48%。2014年 10月 9日蘭州蘭石

  重型裝備股份有限公司股票在上海證券交易所掛牌上市，本公司持股數(shù)量不變，持股比例下降為

  2.89%。蘭州蘭石重型裝備股份有限公司 2014年度利潤分配方案為每 10股送 6股派 1.5元，送股

  后本公司持有數(shù)量變?yōu)?2736萬股，持股比例 2.89%。

  (2)持有其他上市公司股權情況

  √適用□不適用

  單位：元

  證券代碼

  證券簡稱

  最初投資成本

  期初持股比例（%）

  期末持股比例（%）

  期末賬面值報告期損益

  報告期所有者權益變動

  會計核算科目

  股份來源 蘭石重裝

  42,472,865.00 2.89 2.89 455,297,760.00 2,565,000.00 118,066,222.21

  可供出售發(fā)起2015年半年度報告

  11 / 115

  金融資產(chǎn)

  認購

  合計 42,472,865.00 // 455,297,760.00 2,565,000.00 118,066,222.21 //

  持有其他上市公司股權情況的說明

  同本章節(jié)“證券投資情況”說明內(nèi)容。

  2015年半年度報告

  12 / 115

  2、募集資金使用情況

  (1)募集資金總體使用情況

  □適用√不適用

  (2)募集資金承諾項目情況

  □適用√不適用

  (3)募集資金變更項目情況

  □適用√不適用

  3、主要子公司、參股公司分析

  公司名稱主營業(yè)務范圍

  注冊資本持股比例資產(chǎn)規(guī)模凈利潤

  （萬元）（%）（萬元）（萬元）

  永登祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 52,009.57 100.00 139,847.99 -1,772.42

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 21,576.70 53.89 48,619.63 -895.32

  甘谷祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 13,780.09 100.00 51,959.23 4.70

  夏河祁連山安多水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 5,869.00 65.00 58,921.87 -977.55

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 10,000.00 26.00 54,706.25 -1,852.64

  蘭州永固祁連山水泥有限公司水泥生產(chǎn)與銷售 3,536.65 74.20 4,778.17 -171.12

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司商品混凝土的生產(chǎn)與銷售 376.00 100.00 3,658.19 -28.98

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司商品混凝土的生產(chǎn)與銷售 1,719.52 100.00 7,656.72 -293.42

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 8,748.94 97.71 34,223.55 -881.97

  天水祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 5,500.00 100.00 18,255.79 -2,073.90

  青海祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 33,400.00 100.00 127,805.23 530.01

  成縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 42,798.68 100.00 110,326.94 1,976.41

  漳縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 32,400.00 100.00 106,358.38 2,116.71

  文縣祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 13,000.00 60.00 42,767.49 -1,837.16

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司水泥及商品混凝土生產(chǎn)與銷售 4,000.00 100.00 25,716.03 -570.25

  定西祁連山商砼有限公司水泥及商品混凝土生產(chǎn)與銷售 3,500.00 100.00 22,710.43 -1,048.57

  古浪祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 29,400.00 100.00 83,718.92 -287.50

  隴南祁連山水泥有限公司水泥及熟料的生產(chǎn)與銷售 6,000.00 100.00 33,706.30 1,012.07

  4、非募集資金項目情況

  √適用□不適用

  單位:萬元幣種:人民幣

  項目名稱項目金額項目進度

  本報告期投入金額

  累計實際投入金額

  項目收益情況

  成縣 4500T/D水泥生產(chǎn)線

  59,758.37

  已于 2014年5月份建成投產(chǎn)

  178.6 49,432.61

  報告期內(nèi)運轉(zhuǎn)正常

  漳縣公司余熱發(fā)電項目

  7,670.00

  已于 2014年4月份建成

  82.47 7,323.45

  報告期內(nèi)運轉(zhuǎn)正常

  2015年半年度報告

  13 / 115

  投產(chǎn)

  永登公司水泥庫及包裝系統(tǒng)改造工程

  2,400.00

  已于 2015年6月份建成投產(chǎn)

  2,275.72 3,057.86

  報告期內(nèi)運轉(zhuǎn)正常

  民和水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造

  6,620.00

  已于 2015年5月份建成投產(chǎn)

  4,535.01 4,585.73

  報告期內(nèi)運轉(zhuǎn)正常

  民和公司礦山技改項目

  650.00

  已于 2015年5月份建成投產(chǎn)

  495.22 652.36

  報告期內(nèi)運轉(zhuǎn)正常

  漢邦公司異地重建項目

  1,500.00

  正在抓緊施工

  661.80 722.62

  尚未建成投產(chǎn)

  青海公司 1#、2#窯頭收塵改造項目

  2,229.00

  正在抓緊施工

  879.10 879.10

  尚未建成投產(chǎn)

  平?jīng)龉靖G尾電收塵改造項目

  650.00

  正在抓緊施工

  421.66 421.66

  尚未建成投產(chǎn)

  合計 81,477.37 / 9,529.59 67,075.39 /

  二、利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增預案

  (一)報告期實施的利潤分配方案的執(zhí)行或調(diào)整情況

  本公司 2014年度利潤分配方案為：以 2014年末總股本 776,290,282.00股為基數(shù),向全體股

  東每 10股派發(fā) 2.2元(含稅)現(xiàn)金股利，共計分配現(xiàn)金股利含稅 170,783,862.04元。該方案已經(jīng)

  2015年 6月 18日公司 2014年度股東大會審議通過，并于 2015年 7月 31日實施完畢。詳細情況請參見《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和上海證券交易所網(wǎng)站。

  (二)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉(zhuǎn)增股本預案

  是否分配或轉(zhuǎn)增否

  三、其他披露事項

  (一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的警示及說明

  □適用√不適用

  (二)董事會、監(jiān)事會對會計師事務所“非標準審計報告”的說明

  □適用√不適用

  (三)其他披露事項

  無。

  第五節(jié)重要事項

  一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質(zhì)疑的事項

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  14 / 115

  二、破產(chǎn)重整相關事項

  □適用√不適用

  三、資產(chǎn)交易、企業(yè)合并事項

  □適用√不適用

  四、公司股權激勵情況及其影響

  □適用√不適用

  五、重大關聯(lián)交易

  √適用□不適用

  (一)與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易

  1、已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項

  （1）關于預計 2015年日常關聯(lián)交易的事項

  本公司于 2015年 3月 20日公告了預計 2015年與關聯(lián)方發(fā)生日常關聯(lián)交金額不超過317,822.00萬元,報告期實際發(fā)生關聯(lián)交易金額為 7796萬元。

  （2）關于申請中材股份委托貸款的關聯(lián)交易事項

  公司于 2013年 3月 9日公告了申請由中國中材股份有限公司委托華夏銀行北京車公莊支行為公司發(fā)放總額為 1億元委托貸款的關聯(lián)交易事項，該筆委托貸款報告期公司正常使用。

  （3）關于中材集團財務有限公司為本公司提供金融服務的交易事項

  本公司于 2013年 8月 9日公告了關于中材集團財務有限公司為本公司提供金融服務的交易事項，截止報告期末公司及子公司共在中材財務公司存款余額為 4188.87萬元，符合公司公告的存

  款比例。

  上述公告的具體內(nèi)容請參見刊登在《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》和上海證券交易所網(wǎng)站的公告。

  (二)關聯(lián)債權債務往來

  1、臨時公告未披露的事項

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  關聯(lián)方

  關聯(lián)關系

  向關聯(lián)方提供資金關聯(lián)方向上市公司提供資金

  期初余額發(fā)生額期末余額期初余額發(fā)生額期末余額

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司

  股東的子公司

  200,000.00  17,823,147.11  17,623,147.11

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司裝備技術分公司

  股東的子公司

  251,800.80  251,800.80

  甘肅建投建材有限公其他  1,395,836.89  552,817.74 1,187,827.88 344,808.73

  2015年半年度報告

  15 / 115

  司(原名：甘肅省建筑構件工程有限責任公司)

  河南中材環(huán)保有限公司

  股東的子公司

  55,000.00  55,000.00

  建材天水地質(zhì)工程勘察院

  集團兄弟公司

  601,047.00 460,051.00  460,051.00 631,082.40 30,035.40

  溧陽中材重型機器有限公司

  股東的子公司

  639,567.08  254,577.70 645,103.08 260,113.70

  天津礦山工程有限公司

  股東的子公司

  14,628,992.18  6,824,310.92 14,776,504.60 6,971,823.34

  天津礦山工程有限公司成縣分公司

  股東的子公司

  13,153,571.61  613,653.55 18,436,655.75 5,896,737.69

  天津天安機電設備安裝工程有限公司

  股東的子公司

  162,375.00  162,375.00

  天水中材水泥有限責任公司

  股東的子公司

  14,030.00  14,030.00

  夏河安多投資有限責任公司

  其他    16,612,333.00  16,612,333.00

  中材（天津）控制工程有限公司

  股東的子公司

  24,500.00  24,500.00

  中材（天津）重型機械有限公司

  股東的子公司

  180,410.00  80,019.00 201,410.00 101,019.00

  2015年半年度報告

  16 / 115

  中材成都重型機械有限公司

  股東的子公司

  261,220.00 1,831,200.00 113,500.00  2,496,920.00 518,000.00

  中材國際環(huán)境工程（北京）有限公司

  股東的子公司

  373,000.00  590,000.00  217,000.00

  中材機電備件有限公司

  股東的子公司

  2,804,820.01  1,827,350.40 2,109,100.01 1,131,630.40

  中材機電備件有限公司（原天津仕名機電備件有限公司）

  股東的子公司

  296,147.00  1,654,336.00 835,778.00 2,193,967.00

  中材節(jié)能股份有限公司

  集團兄弟公司

  9,834,964.04 8,329,271.33 13,379,015.80 12,773,081.44  7,987,861.87

  中材科技股份有限公司

  集團兄弟公司

  327,400.00 5,371,150.00 55,900.00 3,271,880.00 5,445,400.00 3,074,630.00

  中材裝備集團有限公司

  股東的子公司

  9,698,922.57 1,976,500.00 2,387,000.00 10,218,634.17 4,883,211.60

  中材裝備集團有限公司南京分公司

  股東的子公司

  35,275.00  35,275.00

  中材淄博重型機械有限公司

  股東的子公司

  183,068.00  221,836.00  38,768.00

  中國建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊

  集團兄弟公司

  1,485,500.00 904,500.00 2,390,000.00 237,000.00  237,000.00

  中國建筑材料股東的子

  1,976,173.12  6,635,769.11 2,718,175.71 7,377,771.70

  2015年半年度報告

  17 / 115

  工業(yè)建設西安工程有限公司

  公司

  中國中材國際工程股份有限公司天津分公司

  股東的子公司

  9,382,775.86  21,842,368.83  12,459,592.97

  甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司

  其他 3,899,201.91    3,899,201.91

  蘭州翀翔建材有限公司

  其他 4,286,686.64  4,286,686.64

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  其他 6,417,844.58  6,417,844.58

  臨澤縣生源實業(yè)有限責任公司

  其他 2,256,642.52  2,256,642.52

  張掖市龍騰水泥有限責任公司

  其他 1,935,590.52  1,935,590.52

  張掖市三強化工建材公司

  其他 4,761,571.33  4,761,571.33

  中材地質(zhì)工程勘察院

  集團兄弟公司

  240,000.00    240,000.00

  常熟中材裝備重型機械有限公司

  股東的子公司

  102,000.00   102,000.00

  中國建筑材料工業(yè)建股東的子公司

  24,470,276.31   24,470,276.31

  2015年半年度報告

  18 / 115

  設西安工程有限公司漳縣分公司

  文縣玉豐水泥有限公司

  其他  8,227,666.04 1,670,866.00  6,556,800.04

  中材（天津）控制工程有限公司

  股東的子公司

  87,904.00 43,952.00  43,952.00

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院

  股東的子公司

  40,000.00 20,000.00  20,000.00

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司

  股東的子公司

  5,254,700.00 2,627,350.00  2,627,350.00

  天水三和數(shù)碼測繪院

  股東的子公司

  345,600.00 172,800.00  172,800.00

  中國中材股份有限公司

  控股股東

  100,000,000.00       100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

  合計 36,307,668.54 210,593,508.00 42,108,219.39 195,204,512.60 197,834,971.86 188,246,527.31

  報告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額（元）

  210,593,508.00

  公司向控股股東及其子公司提供資金的余額（元）

  42,108,219.39

  關聯(lián)債權債務形成原因

  提供、接受勞務、商品購銷形成的經(jīng)營性債權債務

  關聯(lián)債權債務清償情況

  隨著經(jīng)營業(yè)務的進行，債權債務按進度進行了合理清償

  與關聯(lián)債權債務有關的承諾

  關聯(lián)債權債務對公司經(jīng)營成果及財務狀況的影響

  2015年半年度報告

  19 / 115

  (三)其他

  無。

  六、重大合同及其履行情況

  1 托管、承包、租賃事項

  □適用√不適用

  2 擔保情況

  √適用□不適用

  單位:元幣種:人民幣

  公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

  報告期內(nèi)擔保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況

  報告期內(nèi)對子公司擔保發(fā)生額合計 0

  報告期末對子公司擔保余額合計（B） 862,000,000.00

  公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

  擔?？傤~（A+B） 862,000,000.00

  擔?？傤~占公司凈資產(chǎn)的比例(%) 16.29

  其中：

  為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產(chǎn)負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產(chǎn)50%部分的金額（E） 0

  上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0

  未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明無

  擔保情況說明無

  3 其他重大合同或交易

  無。

  七、承諾事項履行情況

  √適用□不適用

  (一)上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內(nèi)或持續(xù)到報告期內(nèi)的承諾事項

  承諾背景

  承諾類型

  承諾方承諾內(nèi)容

  承諾時間及期限

  是否有履行期限

  是否及時嚴格履行

  如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因

  如未能及時履行應說明下一步計劃

  與再融資相關的承諾

  解決關聯(lián)交易

  中國中材股份有限公司

  公司控股股東中材股份于 2011年 11月 9日承諾：“1、本公司

  將盡力減少本公司以及本公司所實際控制企業(yè)與祁連山之間的關聯(lián)交易。2、對于無法避免

  長期是

  2015年半年度報告

  20 / 115

  的關聯(lián)業(yè)務來往或交易，將在平等、自愿的基礎上，按照公平、公允和等價有償?shù)脑瓌t進行，交易價格嚴格按市場公認的合理價格確定。3、本公司將嚴格遵

  守股份公司《公司章程》中關于關聯(lián)交易事項的回避規(guī)定，所涉及的關聯(lián)交易均將按照關聯(lián)交易決策程序進行，并及時對關聯(lián)交易事項履行信息披露義務。4、

  本公司保證嚴格遵守中國證監(jiān)會、證券交易所的相關規(guī)定及股份公司《公司章程》和其它相關管理制度的規(guī)定，與其他股東平等地行使股東權利、履行股東義務，不利用關聯(lián)交易轉(zhuǎn)移股份公司利潤，不利用控股股東的地位謀取不正當?shù)睦?，不通過影響股份公司的經(jīng)營決策損害祁連山及其他股東的合法權益。上述承諾自即日起具有法律效力，對本公司具有法律約束力?！?

  與再融資相關的承諾

  解決關聯(lián)交易

  中國中材集團有限公司

  公司實際控制人中材集團于2011年 11月 9日承諾：“1、

  本公司將盡力減少本公司以及本公司所實際控制企業(yè)與祁連山之間的關聯(lián)交易。2、對于無

  法避免的關聯(lián)業(yè)務來往或交易，將在平等、自愿的基礎上，按照公平、公允和等價有償?shù)脑瓌t進行，交易價格嚴格按市場公認的合理價格確定。3、本公司將嚴

  格遵守股份公司《公司章程》中關于關聯(lián)交易事項的回避規(guī)定，所涉及的關聯(lián)交易均將按照關聯(lián)交易決策程序進行，并及時對關聯(lián)交易事項履行信息披露義務。4、本公司保證嚴格遵守中

  國證監(jiān)會、證券交易所的相關規(guī)定及股份公司《公司章程》和其它相關管理制度的規(guī)定，不利用關聯(lián)交易轉(zhuǎn)移股份公司利潤，不利用實際控制人的地位謀取不正當?shù)睦妫煌ㄟ^影響股份公司的經(jīng)營決策損害祁連山及其他股東的合法權益。上述承諾自即日起具有法律效力，對本公司具有法律約束力?！?

  長期是是

  其他承諾

  解決關聯(lián)交易

  中國中材股份有限公司

  為減少和規(guī)范中材股份及其關聯(lián)方與祁連山之間的關聯(lián)交易，2009年 12月 28日，中材股份在收購祁連山的《詳式權益報告書》中特作出如下承諾：“中材股份將善意履行作為祁連山股份實際控制人的義務，不利用本公司所處的實際控制人地位，就祁連山股份與本公司或本公司控制的其他公司相關的任何關聯(lián)交易采取任何行動，故意促使無明確到期日

  是是

  2015年半年度報告

  21 / 115

  祁連山股份的股東大會或董事會作出侵犯祁連山股份和其他股東合法權益的決議。如果祁連山股份必須與本公司或本公司控制的其他公司發(fā)生任何關聯(lián)交易，則本公司承諾將促使上述交易的價格以及其他協(xié)議條款和交易條件是在公平合理且如同與獨立第三者的正常商業(yè)交易的基礎上決定。本公司將不會要求和接受祁連山股份給予的與其在任何一項市場公平交易中給予第三者的條件相比更優(yōu)惠的條件?！?

  其他承諾

  解決同業(yè)競爭

  中國中材股份有限公司

  中材股份為解決祁連山和賽馬實業(yè)之間的同業(yè)競爭，2009年12月 28日，中材股份在收購祁連山的《詳式權益報告書》中特作出如下承諾：“本次收購完成后，本公司將盡快協(xié)調(diào)賽馬實業(yè)與祁連山股份之間的業(yè)務競爭關系，通過雙方各自相應的內(nèi)部決策程序，明確各自的業(yè)務區(qū)域劃分。在本次收購完成后二至三年，將存在同業(yè)競爭的水泥生產(chǎn)線以收購或托管的方式解決。”中材股份在 2010年賽馬實業(yè)換股吸收合并寧夏建材集團有限責任公司過程中承諾：“本次吸收合并不會導致本公司與賽馬實業(yè)之間產(chǎn)生新的同業(yè)競爭，本公司將來也不會從事與賽馬實業(yè)構成實質(zhì)性競爭的業(yè)務。本公司將對其他控股、實際控制的企業(yè)進行監(jiān)督，并行使必要的權力，促使其遵守本承諾。本公司及其控股、實際控制的其他企業(yè)將來不會以任何形式直接或間接地從事與賽馬實業(yè)構成實質(zhì)性競爭的業(yè)務?！?

  收購完成后二至三年

  是否

  中材集團、中材股份自做出承諾以來，積極與相關各方進行溝通，研究解決方案，但因相關各方?jīng)]能達成一致意見，沒有形成解決甘肅祁連山水泥集團股份有限公司與寧夏建材集團股份有限公司同業(yè)競爭的成熟方案，故沒有按期履行承諾。

  中材集團、中材股份經(jīng)過多次反復論證，目前提出階段性解決祁連山和寧夏建材之間同業(yè)競爭的方案，即：“協(xié)調(diào)祁連山和寧夏建材兩個公司在同一市場銷售管理方面進行全方位協(xié)調(diào)，避免無序競爭。”對該事項公司已于 2013年 6月6日進行了公告。2014年 2月 14日公司對截止 2013年底公司和相關方未履行完畢的承諾進行了專項公告。于 2014年 3月 29日、4月 30日、5月31日和 6月 28日對該承諾的進展情況又進行了公告。2014年 8月 15日公司對該項承諾的落實情況進行了公告。目前，階段性解決同業(yè)競爭的方案為“祁連山和寧夏建材將共同協(xié)調(diào)其所屬的子公司在存在共同市場的區(qū)域涉及水泥、熟料產(chǎn)品的市場調(diào)研、策劃、產(chǎn)品定位、2015年半年度報告

  22 / 115

  品牌推廣、營銷網(wǎng)絡建設與完善、客戶關系管理等方面進行充分溝通、協(xié)調(diào)，避免無序、惡性競爭?！痹斍檎垍⒁娤鄳掌诘摹渡虾ＷC券報》、《證券日報》、《證券時報》和上海證券交易所網(wǎng)站。

  其他承諾

  解決同業(yè)競爭

  中國中材集團有限公司

  中材集團于 2010年 9月 7日作出如下承諾：“中材集團將根據(jù)境內(nèi)監(jiān)管規(guī)則要求，本著消除公司水泥業(yè)務潛在的同業(yè)競爭，促進上市公司健康發(fā)展的原則，積極與相關下屬公司所在地人民政府和股東協(xié)調(diào)，以取得地方人民政府和股東的支持，采用符合法律法規(guī)、上市公司及股東利益的方式，用 5年的時間，逐步實現(xiàn)對水泥業(yè)務的梳理，并將水泥業(yè)務整合為一個發(fā)展平臺，從而徹底解決水泥業(yè)務的同業(yè)競爭。

  中材集團將根據(jù)各區(qū)域內(nèi)水泥業(yè)務的市場、資產(chǎn)狀況、資本市場的認可程度、通過資產(chǎn)并購、重組等多種方式，制定具體操作方案，逐步推進。中材集團將繼續(xù)認真履行以往已經(jīng)做出的關于解決水泥業(yè)務潛在同業(yè)競爭的有關承諾?！?

  2010年 9月 7日至2015年 9月 7日

  是是

  其他承諾其他

  中國中材股份有限公司

  為保證并不斷完善祁連山作為上市公司的獨立性，2009年 12月 28日，中材股份在收購祁連山的《詳式權益報告書》中特作出如下承諾：“中材股份在作為祁連山股份實際控制人期間將繼續(xù)采取切實、有效的措施完善祁連山股份的公司治理結構，并保證中材股份及其關聯(lián)方與祁連山股份在人員、財務、資產(chǎn)、機構、業(yè)務等方面相互獨立。”

  無明確到期日

  是是

  八、聘任、解聘會計師事務所情況

  □適用√不適用

  九、上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人

  處罰及整改情況

  □適用√不適用

  十、可轉(zhuǎn)換公司債券情況

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  23 / 115

  十一、公司治理情況

  報告期內(nèi)，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監(jiān)會、上海證券交易所有關法律法規(guī)的要求，規(guī)范運作，強化內(nèi)部管理，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內(nèi)部控制制度，努力降低風險，同時加強信息披露，做好投資者關系管理工作，確保法人治理結構的有效運行。建立了較為完善的公司治理結構和公司治理制度，公司權力機構、決策機構、監(jiān)督機構及經(jīng)營管理層之間權責明確，運作規(guī)范。公司董事會認為公司法人治理的實際狀況符合《上市公司治理準則》的要求，不存在差異。

  十二、其他重大事項的說明

  (一)董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

  □適用√不適用

  (二)董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

  □適用√不適用

  (三)其他

  無。

  第六節(jié)股份變動及股東情況

  一、股本變動情況

  (一)股份變動情況表

  1、股份變動情況表

  報告期內(nèi)，公司股份總數(shù)及股本結構未發(fā)生變化。

  2、公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內(nèi)容

  報告期，本公司股東甘肅祁連山建材控股有限公司在二級市場上轉(zhuǎn)讓本公司股票9,169,710.00股。截止報告期末其持股數(shù)量為 90,274,207股，持股比例為 11.63%。

  (二)限售股份變動情況

  □適用√不適用

  二、股東情況

  (一)股東總數(shù):

  截止報告期末股東總數(shù)(戶) 73,043

  截止報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶） 0

  (二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

  單位:股

  前十名股東持股情況

  股東名稱

  （全稱）

  報告期內(nèi)增減期末持股數(shù)量

  比例(%)

  持有有限售條件股份數(shù)量

  質(zhì)押或凍結情況

  股東性質(zhì)

  股份狀態(tài)

  數(shù)量

  中國中材股份有限公司

  0 102,772,822 13.24 0 無

  國有法人

  2015年半年度報告

  24 / 115

  甘肅祁連山建材控股有限公司

  -9,169,710 90,274,207 11.63 0 無

  國有法人

  林敏 6,283,087 6,283,087 0.81 0 未知境內(nèi)自然人

  董琳琳 5,519,639 5,519,639 0.71 0 未知境內(nèi)自然人

  陳詩杰 4,116,550 4,116,550 0.53 0 未知境內(nèi)自然人

  甘肅西部物流有限責任公司

  0 3,336,795 0.43 0 未知

  國有法人

  中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司－摩根士丹利華鑫量化配置股票型證券投資基金

  2,735,596 2,735,596 0.35 0 未知

  其他

  程梅蘭 2,700,000 2,700,0.35 0 未知境內(nèi)自然人

  王景峰 2,297,100 2,297,100 0.30 0 未知境內(nèi)自然人

  李貴榮 2,240,000 2,240,0.29 0 未知境內(nèi)自然人

  前十名無限售條件股東持股情況

  股東名稱持有無限售條件流通股的數(shù)量

  股份種類及數(shù)量

  種類數(shù)量

  中國中材股份有限公司 102,772,822

  人民幣普通股

  102,772,822

  甘肅祁連山建材控股有限公司 90,274,207

  人民幣普通股

  90,274,207

  林敏 6,283,087

  人民幣普通股

  6,283,087

  董琳琳 5,519,639

  人民幣普通股

  5,519,639

  陳詩杰 4,116,550

  人民幣普通股

  4,116,550

  甘肅西部物流有限責任公司 3,336,795

  人民幣普通股

  3,336,795

  中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司－摩根士丹利華鑫量化配置股票型證券投資基金

  2,735,596

  人民幣普通股

  2,735,596

  程梅蘭 2,700,000

  人民幣普通股

  2,700,000

  王景峰 2,297,100

  人民幣普通股

  2,297,100

  李貴榮 2,240,000

  人民幣普通股

  2,240,000

  上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明

  前十名股東和前十名無限售條件股東中，中國中材股份有限公司為本公司的控股股東，甘肅祁連山建材控股有限公司為中國中材股份有限公司的控股子公司，其他股東間未知是否存在關聯(lián)關系或?qū)儆凇渡鲜泄竟蓶|持股變動信息披露管理辦法》規(guī)定的一致行動人。

  表決權恢復的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說明

  本公司未發(fā)行優(yōu)先股。

  2015年半年度報告

  25 / 115

  前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件

  單位：股

  序號有限售條件股東名稱

  持有的有限售條件股份數(shù)量

  有限售條件股份可上市交易情況

  限售條件可上市交易時間

  新增可上市交易股份數(shù)量

  1 上海鐵路國際旅游(集團)有限公司 127,595       127,595

  未履行股權分置改革決議

  (三)戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10名股東

  □適用√不適用

  三、控股股東或?qū)嶋H控制人變更情況

  □適用√不適用

  第七節(jié)優(yōu)先股相關情況優(yōu)先股相關情況

  □適用√不適用

  第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員情況

  一、持股變動情況

  (一)現(xiàn)任及報告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況

  □適用√不適用

  (二)董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內(nèi)被授予的股權激勵情況

  □適用√不適用

  二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況

  □適用√不適用

  三、其他說明

  無。

  2015年半年度報告

  26 / 115

  第九節(jié)財務報告

  一、審計報告

  □適用√不適用

  二、財務報表

  合并資產(chǎn)負債表

  2015年 6月 30日

  編制單位:甘肅祁連山水泥集團股份有限公司

  單位:元幣種:人民幣

  項目附注期末余額期初余額

  流動資產(chǎn)：

  貨幣資金   389,480,626.51 424,878,070.05

  結算備付金

  拆出資金

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

  衍生金融資產(chǎn)

  應收票據(jù)   441,316,875.16 250,138,203.23

  應收賬款   485,201,160.90 492,624,912.37

  預付款項   346,341,310.95 268,416,755.99

  應收保費

  應收分保賬款

  應收分保合同準備金

  應收利息

  應收股利

  其他應收款   37,087,509.63 36,369,987.60

  買入返售金融資產(chǎn)

  存貨   820,110,667.74 758,670,796.36

  劃分為持有待售的資產(chǎn)

  一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

  其他流動資產(chǎn)   6,961,259.78 41,672,612.99

  流動資產(chǎn)合計   2,526,499,410.67 2,272,771,338.59

  非流動資產(chǎn)：

  發(fā)放貸款及墊款

  可供出售金融資產(chǎn)   459,255,186.00 274,359,726.00

  持有至到期投資

  長期應收款

  長期股權投資   600,200,398.02 658,460,869.72

  投資性房地產(chǎn)   3,192,167.84 3,252,418.70

  固定資產(chǎn)   6,480,729,891.89 6,656,827,827.60

  在建工程   134,268,749.57 101,082,695.64

  工程物資

  固定資產(chǎn)清理

  生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  油氣資產(chǎn)

  2015年半年度報告

  27 / 115

  無形資產(chǎn)   630,580,964.72 639,218,590.06

  開發(fā)支出

  商譽   93,842,649.25 93,842,649.25

  長期待攤費用   51,813,302.58 55,047,664.14

  遞延所得稅資產(chǎn)   30,399,118.86 31,307,485.18

  其他非流動資產(chǎn)   37,964,704.56 51,302,932.66

  非流動資產(chǎn)合計   8,522,247,133.29 8,564,702,858.95

  資產(chǎn)總計   11,048,746,543.96 10,837,474,197.54

  流動負債：

  短期借款   1,801,500,000.00 1,504,500,000.00

  向中央銀行借款

  吸收存款及同業(yè)存放

  拆入資金

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

  衍生金融負債

  應付票據(jù)   87,500,000.00 126,650,000.00

  應付賬款   839,844,082.40 752,232,040.00

  預收款項   239,573,855.98 119,537,111.47

  賣出回購金融資產(chǎn)款

  應付手續(xù)費及傭金

  應付職工薪酬   50,526,792.35 55,009,414.10

  應交稅費   62,385,800.50 90,376,841.13

  應付利息   71,926,719.18 26,360,772.59

  應付股利   36,660,998.27 26,465,564.56

  其他應付款   199,277,178.78 192,498,283.45

  應付分保賬款

  保險合同準備金

  代理買賣證券款

  代理承銷證券款

  劃分為持有待售的負債

  一年內(nèi)到期的非流動負債   220,150,000.00 428,500,000.00

  其他流動負債   2,794,645.03 5,595,956.62

  流動負債合計   3,612,140,072.49 3,327,725,983.92

  非流動負債：

  長期借款   692,220,100.00 868,870,100.00

  應付債券   1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  長期應付款

  長期應付職工薪酬   102,407,725.17 103,427,870.16

  專項應付款

  預計負債

  遞延收益   51,614,353.40 48,265,269.46

  遞延所得稅負債   99,334,010.47 32,180,798.66

  其他非流動負債

  非流動負債合計   2,145,576,189.04 2,252,744,038.28

  負債合計   5,757,716,261.53 5,580,470,022.20

  2015年半年度報告

  28 / 115

  所有者權益

  股本   776,290,282.00 776,290,282.00

  其他權益工具

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  資本公積   1,331,116,438.77 1,331,116,438.77

  減：庫存股

  其他綜合收益   354,350,564.53 239,449,095.76

  專項儲備   96,118,951.99 90,748,146.33

  盈余公積   281,542,655.89 281,542,655.89

  一般風險準備

  未分配利潤   2,036,508,250.68 2,071,578,874.56

  歸屬于母公司所有者權益合計   4,875,927,143.86 4,790,725,493.31

  少數(shù)股東權益   415,103,138.57 466,278,682.03

  所有者權益合計   5,291,030,282.43 5,257,004,175.34

  負債和所有者權益總計   11,048,746,543.96 10,837,474,197.54

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  母公司資產(chǎn)負債表

  2015年 6月 30日

  編制單位:甘肅祁連山水泥集團股份有限公司

  單位:元幣種:人民幣

  項目附注期末余額期初余額

  流動資產(chǎn)：

  貨幣資金   271,429,003.47 299,647,449.80

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

  衍生金融資產(chǎn)

  應收票據(jù)   317,297,095.80 157,964,762.59

  應收賬款   15,682,742.00 51,006,379.45

  預付款項   132,664,647.02 80,114,613.89

  應收利息

  應收股利

  其他應收款   570,830,435.36 976,537,948.84

  存貨   28,999.85 41,811.80

  劃分為持有待售的資產(chǎn)

  一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)

  其他流動資產(chǎn)   579,876.56

  流動資產(chǎn)合計   1,308,512,800.06 1,565,312,966.37

  非流動資產(chǎn)：

  可供出售金融資產(chǎn)   459,255,186.00 274,359,726.00

  持有至到期投資

  長期應收款

  長期股權投資   3,719,911,626.71 3,654,075,862.56

  投資性房地產(chǎn)   42,977,076.28 43,475,841.70

  固定資產(chǎn)   60,264,929.00 64,092,873.46

  在建工程   28,348.00 28,348.00

  2015年半年度報告

  29 / 115

  工程物資

  固定資產(chǎn)清理

  生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  油氣資產(chǎn)

  無形資產(chǎn)

  開發(fā)支出   8,122,028.44 8,363,548.37

  商譽

  長期待攤費用   4,239,681.00 5,140,305.90

  遞延所得稅資產(chǎn)   45,665.37 30,732.68

  其他非流動資產(chǎn)

  非流動資產(chǎn)合計   4,294,844,540.80 4,049,567,238.67

  資產(chǎn)總計   5,603,357,340.86 5,614,880,205.04

  流動負債：

  短期借款   200,000,000.00 340,000,000.00

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

  衍生金融負債

  應付票據(jù)   85,250,000.00 126,650,000.00

  應付賬款   50,512,252.78 37,273,745.97

  預收款項   40,845,883.77 33,802,047.14

  應付職工薪酬   4,368,085.21 2,728,835.34

  應交稅費   1,814,768.79 1,825,812.57

  應付利息   15,447,333.36 3,861,833.34

  應付股利   813,056.40 813,056.40

  其他應付款   271,888,134.09 304,223,895.92

  劃分為持有待售的負債

  一年內(nèi)到期的非流動負債         120,000,000.00

  其他流動負債

  流動負債合計   670,939,514.40 971,179,226.68

  非流動負債：

  長期借款

  應付債券   290,000,000.00 290,000,000.00

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  長期應付款

  長期應付職工薪酬

  專項應付款

  預計負債

  遞延收益

  遞延所得稅負債   69,394,237.79

  其他非流動負債

  非流動負債合計   359,394,237.79 290,000,000.00

  負債合計   1,030,333,752.19 1,261,179,226.68

  所有者權益：

  股本   776,290,282.00 776,290,282.00

  其他權益工具

  其中：優(yōu)先股

  永續(xù)債

  2015年半年度報告

  30 / 115

  資本公積   1,278,872,409.18 1,278,872,409.18

  減：庫存股

  其他綜合收益   343,430,657.21 227,929,435.00

  專項儲備   35,378,127.01 35,378,127.01

  盈余公積   275,041,497.59 275,041,497.59

  未分配利潤   1,864,010,615.68 1,760,189,227.58

  所有者權益合計   4,573,023,588.67 4,353,700,978.36

  負債和所有者權益總計   5,603,357,340.86 5,614,880,205.04

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  合并利潤表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、營業(yè)總收入   2,054,015,576.95 2,790,853,508.10

  其中：營業(yè)收入   2,054,015,576.95 2,790,853,508.10

  利息收入

  已賺保費

  手續(xù)費及傭金收入

  二、營業(yè)總成本   2,169,790,471.96 2,533,134,481.98

  其中：營業(yè)成本   1,673,174,373.96 1,974,846,707.75

  利息支出

  手續(xù)費及傭金支出

  退保金

  賠付支出凈額

  提取保險合同準備金凈額

  保單紅利支出

  分保費用

  營業(yè)稅金及附加   12,205,629.07 20,267,279.06

  銷售費用   120,683,701.95 138,089,063.81

  管理費用   211,967,778.13 245,215,626.10

  財務費用   132,723,859.09 141,995,366.28

  資產(chǎn)減值損失   19,035,129.76 12,720,438.98

  加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

  投資收益（損失以“－”號填列）   10,304,528.30 17,255,747.96

  其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

  匯兌收益（損失以“－”號填列）

  三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）-105,470,366.71 274,974,774.08

  加：營業(yè)外收入   46,647,959.15 56,448,283.70

  其中：非流動資產(chǎn)處置利得

  減：營業(yè)外支出   1,062,144.80 505,223.34

  其中：非流動資產(chǎn)處置損失    129,105.21

  四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）-59,884,552.36 330,917,834.44

  減：所得稅費用   4,771,688.55 51,660,560.15

  五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）-64,656,240.91 279,257,274.29

  2015年半年度報告

  31 / 115

  歸屬于母公司所有者的凈利潤-35,070,623.88 266,362,814.47

  少數(shù)股東損益-29,585,617.03 12,894,459.82

  六、其他綜合收益的稅后凈額   114,755,222.21 -2,929,100.00

  歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額   114,901,468.77 -2,409,421.56

  （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益-599,753.44 -2,409,421.56

  1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動-599,753.44 -2,409,421.56

  2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜

  合收益中享有的份額

  （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益   115,501,222.21

  1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他

  綜合收益中享有的份額

  2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益   115,501,222.21

  3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益

  4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  5.外幣財務報表折算差額

  6.其他

  歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額-146,246.56 -519,678.44

  七、綜合收益總額   50,098,981.30 276,328,174.29

  歸屬于母公司所有者的綜合收益總額   79,830,844.89 263,953,392.91

  歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額-29,731,863.59 12,374,781.38

  八、每股收益：

  （一）基本每股收益(元/股)-0.0452 0.3431

  （二）稀釋每股收益(元/股)-0.0452 0.3431

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  母公司利潤表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、營業(yè)收入   287,636,451.57 678,588,729.10

  減：營業(yè)成本   252,282,536.17 636,122,000.72

  營業(yè)稅金及附加   408,906.60 2,063,073.32

  銷售費用   3,999,533.52 6,483,203.55

  管理費用   18,403,844.15 22,407,252.74

  財務費用   15,535,051.32 21,362,134.50

  資產(chǎn)減值損失   3,108,777.36 2,011,661.31

  加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

  投資收益（損失以“－”號填列）   108,168,885.73 -7,780,913.29

  其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益

  二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）   102,066,688.18 -19,641,510.33

  加：營業(yè)外收入   1,999,330.98 50,588.47

  其中：非流動資產(chǎn)處置利得

  減：營業(yè)外支出   67,216.18 53,099.61

  其中：非流動資產(chǎn)處置損失

  三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）   103,998,802.98 -19,644,021.47

  減：所得稅費用   177,414.88 501,780.83

  四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）   103,821,388.10 -20,145,802.30

  五、其他綜合收益的稅后凈額   115,501,222.21

  2015年半年度報告

  32 / 115

  （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益

  1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的變動

  2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他

  綜合收益中享有的份額

  （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益   115,501,222.21

  1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其

  他綜合收益中享有的份額

  2.可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益   115,501,222.21

  3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益

  4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  5.外幣財務報表折算差額

  6.其他

  六、綜合收益總額   219,322,610.31 -20,145,802.30

  七、每股收益：

  （一）基本每股收益(元/股)

  （二）稀釋每股收益(元/股)

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  合并現(xiàn)金流量表

  2015年 1—6月

  單位：元幣種：人民幣

  項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金   1,489,827,862.94 2,755,566,073.99

  客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額

  向中央銀行借款凈增加額

  向其他金融機構拆入資金凈增加額

  收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金

  收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額

  保戶儲金及投資款凈增加額

  處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)凈增加額

  收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

  拆入資金凈增加額

  回購業(yè)務資金凈增加額

  收到的稅費返還   39,779,630.60 50,133,046.22

  收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金   81,132,810.26 32,929,380.82

  經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計   1,610,740,303.80 2,838,628,501.03

  購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金   794,967,480.28 1,557,306,702.59

  客戶貸款及墊款凈增加額

  存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額

  支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金

  支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金

  支付保單紅利的現(xiàn)金

  支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   238,299,436.51 253,324,579.68

  支付的各項稅費   178,573,366.01 273,426,310.85

  支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金   185,310,522.14 254,127,970.13

  2015年半年度報告

  33 / 115

  經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計   1,397,150,804.94 2,338,185,563.25

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額   213,589,498.86 500,442,937.78

  二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  收回投資收到的現(xiàn)金

  取得投資收益收到的現(xiàn)金   68,565,000.00 84,000,000.00

  處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

  5,430,770.04 252,275.00

  處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

  收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金

  投資活動現(xiàn)金流入小計   73,995,770.04 84,252,275.00

  購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金

  127,721,583.14 196,905,189.35

  投資支付的現(xiàn)金

  質(zhì)押貸款凈增加額

  取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額         58,430,812.00

  支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金

  投資活動現(xiàn)金流出小計   127,721,583.14 255,336,001.35

  投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-53,725,813.10 -171,083,726.35

  三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  吸收投資收到的現(xiàn)金

  其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金

  取得借款收到的現(xiàn)金   965,000,000.00 1,218,000,000.00

  發(fā)行債券收到的現(xiàn)金

  收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

  籌資活動現(xiàn)金流入小計   965,000,000.00 1,218,000,000.00

  償還債務支付的現(xiàn)金   1,053,000,000.00 1,307,096,000.00

  分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金   102,681,129.30 135,615,818.86

  其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤

  支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

  籌資活動現(xiàn)金流出小計   1,155,681,129.30 1,442,711,818.86

  籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-190,681,129.30 -224,711,818.86

  四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

  五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-30,817,443.54 104,647,392.57

  加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額   394,331,955.05 465,294,035.33

  六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額   363,514,511.51 569,941,427.90

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  母公司現(xiàn)金流量表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項目附注本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金   111,527,268.22 419,565,478.08

  收到的稅費返還

  收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金   1,518,939,019.06 2,393,453,076.18

  經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計   1,630,466,287.28 2,813,018,554.26

  購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金   277,158,409.66 401,514,379.98

  2015年半年度報告

  34 / 115

  支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金   10,625,113.99 17,217,655.03

  支付的各項稅費   6,435,693.35 6,208,060.15

  支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金   1,239,700,693.63 2,354,396,255.20

  經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計   1,533,919,910.63 2,779,336,350.36

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額   96,546,376.65 33,682,203.90

  二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  收回投資收到的現(xiàn)金

  取得投資收益收到的現(xiàn)金   143,571,594.25 42,000,000.00

  處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額

  4,835,660.00 30,600.00

  處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額

  收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金

  投資活動現(xiàn)金流入小計   148,407,254.25 42,030,600.00

  購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金   3,306,205.00 393,146.00

  投資支付的現(xiàn)金

  取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額     58,430,812.00

  支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金

  投資活動現(xiàn)金流出小計   3,306,205.00 58,823,958.00

  投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額   145,101,049.25 -16,793,358.00

  三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：

  吸收投資收到的現(xiàn)金

  取得借款收到的現(xiàn)金   400,000,000.00 128,000,000.00

  收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

  籌資活動現(xiàn)金流入小計   400,000,000.00 128,000,000.00

  償還債務支付的現(xiàn)金   660,000,000.00 175,000,000.00

  分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金   5,285,872.23 14,318,803.34

  支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金

  籌資活動現(xiàn)金流出小計   665,285,872.23 189,318,803.34

  籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-265,285,872.23 -61,318,803.34

  四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響

  五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-23,638,446.33 -44,429,957.44

  加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額   269,101,334.80 292,947,376.76

  六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額   245,462,888.47 248,517,419.32

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  2015年半年度報告

  35 / 115

  合并所有者權益變動表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項目

  本期

  歸屬于母公司所有者權益

  少數(shù)股東權益所有者權益合計

  股本

  其他權益工具

  資本公積

  減：庫存股

  其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       239,449,095.76 90,748,146.33 281,542,655.89       2,071,578,874.56 466,278,682.03 5,257,004,175.34

  加：會計政策變更

  前期差錯更正

  同一控制下企業(yè)合并

  其他

  二、本年期

  初余額 776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  239,449,095.76 90,748,146.33 281,542,655.89       2,071,578,874.56 466,278,682.03 5,257,004,175.34

  三、本期增

  減變動金額（減少以“－”號填列）

  114,901,468.77 5,370,805.66             -35,070,623.88 -51,175,543.46 34,026,107.09

  （一）綜合

  收益總額

  114,901,468.77                   -35,070,623.88 -29,731,863.59 50,098,981.30

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權益工具持有者投入資本

  2015年半年度報告

  36 / 115

  3．股份支付計入所有者權益的金額

  4．其他

  （三）利潤

  分配

  -21,601,654.82 -21,601,654.82

  1．提取盈余公積

  2．提取一般風險準備

  3．對所有者（或股東）的分配

  -21,601,654.82 -21,601,654.82

  4．其他

  （四）所有

  者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補虧損

  4．其他

  （五）專項

  儲備

  5,370,805.66                   157,974.95 5,528,780.61

  1．本期提取                                           11,013,161.27                   266,550.39 11,279,711.66

  2．本期使用                                           5,642,355.61                   108,575.44 5,750,931.05

  （六）其他

  四、本期期

  末余額 776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  354,350,564.53 96,118,951.99 281,542,655.89

  2,036,508,250.68 415,103,138.57 5,291,030,282.43

  項目

  上期

  歸屬于母公司所有者權益少數(shù)股東權益所有者權益合計

  2015年半年度報告

  37 / 115

  股本

  其他權益工具

  資本公積

  減：庫存股

  其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風險準備未分配利潤優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       15,598,177.37 75,385,155.25 219,240,884.79       1,688,420,326.66 515,141,671.73 4,621,192,936.57

  加：會計政策變更

  前期差錯更正

  同一控制下企業(yè)合并

  其他

  二、本年期

  初余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77       15,598,177.37 75,385,155.25 219,240,884.79

  1,688,420,326.66 515,141,671.73 4,621,192,936.57

  三、本期增

  減變動金額（減少以“－”號填列）

  -2,409,421.56 6,879,785.86             266,362,814.47 12,405,555.10 283,238,733.87

  （一）綜合

  收益總額

  -2,409,421.56                   266,362,814.47 12,374,781.38 276,328,174.29

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權益工具持有者投入資本

  3．股份支付計入所有者權益的金額

  4．其他

  （三）利潤

  分配

  1．提取盈余公積

  2．提取一般風險準備

  3．對所有者

  2015年半年度報告

  38 / 115

  （或股東）的分配

  4．其他

  （四）所有

  者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補虧損

  4．其他

  （五）專項

  儲備

  6,879,785.86                   30,773.72 6,910,559.58

  1．本期提取                                           12,530,984.88                   1,099,378.94 13,630,363.82

  2．本期使用                                           5,651,199.02                   1,068,605.22 6,719,804.24

  （六）其他

  四、本期期

  末余額

  776,290,282.00                   1,331,116,438.77

  13,188,755.81 82,264,941.11 219,240,884.79

  1,954,783,141.13 527,547,226.83 4,904,431,670.44

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  母公司所有者權益變動表

  2015年 1—6月

  單位:元幣種:人民幣

  項目

  本期

  股本

  其他權益工具

  資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期

  末余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       227,929,435.00 35,378,127.01 275,041,497.59 1,760,189,227.58 4,353,700,978.36

  加：會計政策變更

  前期差錯更正

  2015年半年度報告

  39 / 115

  其他

  二、本年期

  初余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       227,929,435.00 35,378,127.01 275,041,497.59 1,760,189,227.58 4,353,700,978.36

  三、本期增

  減變動金額（減少以“－”號填列）

  115,501,222.21             103,821,388.10 219,322,610.31

  （一）綜合

  收益總額

  115,501,222.21             103,821,388.10 219,322,610.31

  （二）所有

  者投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權益工具持有者投入資本

  3．股份支付計入所有者權益的金額

  4．其他

  （三）利潤

  分配

  1．提取盈余公積

  2．對所有者（或股東）的分配

  3．其他

  （四）所有

  者權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2015年半年度報告

  40 / 115

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補虧損

  4．其他

  （五）專項

  儲備

  1．本期提取

  2．本期使用

  （六）其他

  四、本期期

  末余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18       343,430,657.21 35,378,127.01 275,041,497.59 1,864,010,615.68 4,573,023,588.67

  項目

  上期

  股本

  其他權益工具

  資本公積

  減：庫存股

  其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤所有者權益合計優(yōu)先股

  永續(xù)債

  其他

  一、上年期末

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70

  加：會計政策變更

  前期差錯更正

  其他

  二、本年期初

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,315,916,830.02 3,619,197,374.70

  三、本期增減

  變動金額（減少以“－”號填列）

  -20,145,802.30 -20,145,802.30

  （一）綜合收                                                    -20,145,802.30 -20,145,802.30

  2015年半年度報告

  41 / 115

  益總額

  （二）所有者

  投入和減少資本

  1．股東投入的普通股

  2．其他權益工具持有者投入資本

  3．股份支付計入所有者權益的金額

  4．其他

  （三）利潤分

  配

  1．提取盈余公積

  2．對所有者（或股東）的分配

  3．其他

  （四）所有者

  權益內(nèi)部結轉(zhuǎn)

  1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本）

  3．盈余公積彌補虧損

  4．其他

  （五）專項儲

  備

  1．本期提取

  2015年半年度報告

  42 / 115

  2．本期使用

  （六）其他

  四、本期期末

  余額

  776,290,282.00                 1,278,872,409.18             35,378,127.01 212,739,726.49 1,295,771,027.72 3,599,051,572.40

  法定代表人：脫利成主管會計工作負責人：楊虎會計機構負責人：劉耀科

  2015年半年度報告

  43 / 115

  三、公司基本情況

  1.公司概況

  甘肅祁連山水泥集團股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是 1995年 11月 2日經(jīng)甘肅省經(jīng)濟體制改革委員會以體改委發(fā)[1995]68號文件批準籌建，在永登水泥廠股份制改組的基礎上，聯(lián)合永登永青水泥有限責任公司(原名為永登永青股份合作水泥廠)、上海環(huán)球樂園、蘭州鐵路局蘭州鐵路分局、包鋼綜合企業(yè)(集團)公司、甘肅省建筑構件工程公司、甘肅省建筑材料總公司、平?jīng)龅貐^(qū)峽中水泥廠等七家發(fā)起人，于 1996年 7月 12日設立的股份有限公司。經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)審字(1996)93 號文件批準，向社會公眾發(fā)行 2558 萬股 A 股（含內(nèi)部職工股 255.8萬股）后，1996年 7月 16日公司股票在上海證券交易所掛牌上市交易，股票簡稱：

  祁連山，股票交易代碼：600720。公司成立時注冊資本為 7000萬元，總股本 7000萬股。本公司的母公司系甘肅祁連山建材控股有限公司，甘肅祁連山建材控股有限公司系甘肅省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會擁有 85.54%的有限責任公司。2009年 12月 27日，甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理

  委員會、中國中材股份有限公司和甘肅祁連山建材控股有限公司三方簽署了《甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、中國中材股份有限公司關于甘肅祁連山建材控股有限公司增資擴股并股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，中國中材股份有限公司將通過增資擴股和股權受讓的方式獲得甘肅祁連山建材控股有限公司 51%的股權，該協(xié)議已于 2010年 1月 26日獲得甘肅省人民政府的批準，2010年 4月23 日國務院國資委以《關于甘肅祁連山水泥集團股份有限公司實際控制人變更有關問題的批復》（國資產(chǎn)權【2010】296號）文件批復上述增資擴股及股權受讓。

  經(jīng)本公司 1997年臨時股東大會審議批準以公司 1996年末總股本 7000萬股為基數(shù)，用資本公積金按 10：6的比例轉(zhuǎn)增股本；1998年 1月 26日，公司 1997年配股方案獲中國證監(jiān)會證監(jiān)上字[1998]23號文批準實施，以 11,200萬股為基數(shù)，每 10股配 1.875股；2000年 6月 30日，公司

  2000 年配股方案獲中國證監(jiān)會證監(jiān)公司字[2000]76 號文批準實施，以 1999 年末總股本125,772,488股為基數(shù)，每 10股配 3股；經(jīng)本公司 2000年第一次臨時股東大會審議批準以 2000年增資配股后的總股本 141,396,979.00股為基數(shù)，每 10股分配股票股利 2.668股；經(jīng)本公司 2000

  年度股東大會審議批準以公司 2000 年末總股本 216,846,407 股為基數(shù)，用資本公積金按 10：6的比例轉(zhuǎn)增股本；2004年 2月 6 日，公司 2003年配股方案經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字［2003］131號文批準實施，以 2002年末總股本 346,954,252股為基數(shù)，每 10股配 3股，共計可配售 48,948,080股（本次國家股股東和法人股股東均承諾全部放棄配股權）；經(jīng)一次分配股票股利，二次資本公積轉(zhuǎn)增、三次配股增資后注冊資本變更為 395,902,332.00 元。公司于 2006

  年 7 月 21 日實施了流通股每 10 股獲送 3 股股份的股權分置改革方案，以流通股股份總數(shù)212,108,346 股為基數(shù)，非流通股股東向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東支付63,632,504股對價股份，公司總股本不變；2009年 5月 7日，公司配股方案獲中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2009]368 號文批準實施，公司以非公開發(fā)行方式向中國中材股份有限公司等四家特定投資者發(fā)行了人民幣普通股股票（A股）7900萬股；根據(jù) 2012年 6月 12日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準甘肅祁連山水泥集團股份有限公司配股的批復》（證監(jiān)許可[2012]813號）文件以及最終發(fā)行結果，截止 2012年 12月 5日，本公司向原股東實際配售股份 122,244,039股。

  本公司 2012 年度股東大會審議通過了《2012 年度利潤分配及資本公積轉(zhuǎn)增方案》，本公司以 2012 年末總股本為基數(shù)，以資本公積向全體股東轉(zhuǎn)增股本，每 10 股轉(zhuǎn)增 3 股，增加股本179,143,911股。

  截止 2015年 6月 30日，本公司總股本為 776,290,282股，其中有限售條件股份 127,595股，占總股本的 0.02%；無限售條件股 776,162,687股，占總股本的 99.98%。

  經(jīng)本公司 2004年第二次臨時股東大會審議通過,并經(jīng)甘肅省工商行政管理局核準,“甘肅祁連山水泥股份有限公司”名稱變更為“甘肅祁連山水泥集團股份有限公司”。公司遷往蘭州市城關區(qū)酒泉路,注冊地由原“甘肅省永登縣中堡鎮(zhèn)”變更為“蘭州市城關區(qū)酒泉路”。

  2009年 12月 27日，甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、中國中材股份有限公司和甘肅祁連山建材控股有限公司三方簽訂《甘肅省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會、中國中材股份有限公司關于甘肅省祁連山建材控股有限公司增資擴股并股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，中國中材股份有限公司通過增資擴股和股權受讓的方式獲得甘肅祁連山建材控股有限公司 51%的股權。

  報告期，本公司股東甘肅祁連山建材控股有限公司在二級市場上轉(zhuǎn)讓本公司股票9,169,710.00股。

  2015年半年度報告

  44 / 115

  截止 2015 年 6 月 30 日，中國中材股份有限公司持有本公司 102,772,822 股，占總股本的

  13.24%，為本公司第一大股東；甘肅祁連山建材控股有限公司持有本公司 90,274,207.00股，占

  總股本 11.63%，為本公司第二大股東，中國中材股份有限公司持有甘肅祁連山建材控股有限公司

  51%股權。根據(jù) 2011年 11月 7日中國中材股份有限公司出具的《關于甘肅祁連山水泥集團股份有限公司經(jīng)營管理事宜的函》，甘肅祁連山建材控股有限公司代表中國中材股份有限公司行使本公司涉及財務及經(jīng)營管理的股東權利，故本公司之母公司為甘肅祁連山建材控股有限公司（以下簡稱祁連山控股），本公司最終母公司為中國中材集團有限公司（以下簡稱中材集團）。

  公司的法定代表人：脫利成。

  公司住所：蘭州市城關區(qū)酒泉路。

  經(jīng)營范圍：水泥研究開發(fā)制造、批發(fā)零售，水泥裝備的研制、安裝、修理，石材加工，計算機技術開發(fā)，建筑材料的批發(fā)零售。

  營業(yè)期限：一九九六年七月十七日至二○四六年七月十七日。

  股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經(jīng)營決策權；經(jīng)理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。

  本公司設總裁辦公室、董事會辦公室、財務中心、營銷中心、運營管理部等職能管理部門，目前主要從事水泥、混凝土等產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工和銷售。

  2.合并財務報表范圍

  本公司合并財務報表范圍包括永登祁連山水泥有限公司(以下簡稱永登祁連山公司)、蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司(以下簡稱紅古祁連山公司)、甘谷祁連山水泥有限公司(以下簡稱甘谷祁連山公司)、夏河祁連山安多水泥有限公司(以下簡稱夏河祁連山公司)、甘肅張掖巨龍建材有限責任公司(以下簡稱張掖巨龍公司)、隴南祁連山水泥有限公司(以下簡稱隴南祁連山公司)、民和祁連山水泥有限公司(以下簡稱民和祁連山公司)、蘭州永固祁連山水泥有限公司(以下簡稱永固祁連山公司)、蘭州祁連山混凝土工程有限公司(以下簡稱蘭州混凝土公司)、蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司(以下簡稱漢邦混凝土公司)、平?jīng)銎钸B山水泥有限公司(以下簡稱平?jīng)銎钸B山公司)、天水祁連山水泥有限公司(以下簡稱天水祁連山公司)、天水祁連山水泥銷售有限公司(以下簡稱天水祁連山銷售公司)、青海祁連山水泥有限公司(以下簡稱青海祁連山公司)、成縣祁連山水泥有限公司(以下簡稱成縣祁連山公司)、漳縣祁連山水泥有限公司(以下簡稱漳縣祁連山公司)、文縣祁連山水泥有限公司(以下簡稱文縣祁連山公司)、蘭州祁連山水泥商砼有限公司(以下簡稱蘭州祁連山商砼公司)、定西祁連山商砼有限公司(以下簡稱定西祁連山商砼公司)、古浪祁連山水泥有限公司(以下簡稱古浪祁連山公司)、玉門祁連山水泥有限公司(以下簡稱玉門祁連山公司)、嘉峪關中材祁連山商貿(mào)有限公司(以下簡稱嘉峪關中材公司)、平安祁連山商砼有限公司(以下簡稱平安祁連山商砼公司)、武威祁連山商砼有限公司(以下簡稱武威祁連山商砼公司)、西藏中材祁連山水泥有限公司(以下簡稱西藏中材祁連山公司)、甘谷祁連山商砼有限公司(以下簡稱甘谷祁連山公司)、蘭州中川祁連山商砼有限公司(以下簡稱中川祁連山商砼公司)、肅南祁連山水泥有限公司(以下簡稱肅南祁連山公司)、青海祁材礦業(yè)有限公司(以下簡稱青海祁材礦業(yè)公司)等 29家公司。與上期末相比，本期因隴南祁連山公司吸收合并減少隴南祁連山水泥銷售有限公司。

  本期發(fā)生的企業(yè)合并詳見本報告“八、合并范圍的變化”及本報告“九、在其他主體中的權

  益”相關內(nèi)容。

  四、財務報表的編制基礎

  1.編制基礎

  本公司財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，并基于本附注“五、重要會計政策及會計估計”所述會計政策和會計估

  計編制。

  2.持續(xù)經(jīng)營

  本公司有近期獲利經(jīng)營的歷史且有財務資源支持，以持續(xù)經(jīng)營為基礎編制財務報表是合理的。

  2015年半年度報告

  45 / 115

  五、重要會計政策及會計估計

  具體會計政策和會計估計提示：

  具體會計政策和會計估計提示：本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點制定的具體會計政策和會計估計包括營業(yè)周期、應收款項壞賬準備的確認和計量、發(fā)出存貨計量、固定資產(chǎn)分類及折舊方法、無形資產(chǎn)攤銷、研發(fā)費用資本化條件、收入確認和計量等。

  1.遵循企業(yè)會計準則的聲明

  本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經(jīng)營成果、股東權益變動和現(xiàn)金流量等有關信息。

  2.會計期間

  本公司會計年度自公歷 1月 1日起至 12月 31日止。

  3.營業(yè)周期

  本公司營業(yè)周期為 12個月，以營業(yè)周期作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標準。

  4.記賬本位幣

  本公司的記賬本位幣為人民幣。

  5.同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法

  本公司作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，在合并日按被合并方在最終控制方合并報表中的賬面價值計量。取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

  在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債在收購日以公允價值計量。合并成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔的負債、發(fā)行的權益性證券等的公允價值以及在企業(yè)合并中發(fā)生的各項直接相關費用之和（通過多次交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并成本為每一單項交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，首先對合并中取得的各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值、以及合并對價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權益性證券等的公允價值進行復核，經(jīng)復核后，合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產(chǎn)公允價值份額的，將其差額計入合并當期營業(yè)外收入。

  6.合并財務報表的編制方法

  本公司將所有控制的子公司及特殊目的主體納入合并財務報表范圍。

  在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調(diào)整。

  合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來余額及未實現(xiàn)利潤在合并報表編制時予以抵銷。子公司的所有者權益中不屬于母公司的份額以及當期凈損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬于少數(shù)股東權益的份額，分別在合并財務報表“少數(shù)股東權益、少數(shù)股東損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項目列示。

  對于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當期期初納入合并財務報表。編制比較合并財務報表時，對上期財務報表的相關項目進行調(diào)整，視同合并后形成的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

  通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并的，應在取得控制權的報告期，補充披露在合并財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，編制合并報表時，視同在最終控制方開始控制時即以目前的狀態(tài)存在進行調(diào)整，在編制比較報表時，以不早于本公司和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時點為限，將被合并方的有關資產(chǎn)、負債并入本公司合并財務報表的比較報表中，并將合并而增加的凈資產(chǎn)在比較報表中調(diào)整所有者權益項下的相關項目。為避免對被合并方凈資產(chǎn)的價值進行重復計算，本公司在達到合并之前持有的長期股權投資，在取得原股權之日與本公司和被合并方處于同一方最終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他凈資產(chǎn)變動，應分別沖減比較報表期間的期初留存收益和當期損益。

  2015年半年度報告

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  對于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本公司取得控制權之日起納入合并財務報表。在編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調(diào)整。

  通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并的，應在取得控制權的報告期，補充披露在合并財務報表中的處理方法。例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，編制合并報表時，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；與其相關的購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動，在購買日所屬當期轉(zhuǎn)為投資損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。

  本公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本溢價或股本溢價，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。

  本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合并財務報表時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資損益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉(zhuǎn)為當期投資損益。

  本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權當期的投資損益。

  7.合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法

  本公司的合營安排包括共同經(jīng)營和合營企業(yè)。對于共同經(jīng)營項目,本公司作為共同經(jīng)營中的合營方確認單獨持有的資產(chǎn)和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產(chǎn)和承擔的負債，根據(jù)相關約定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經(jīng)營發(fā)生購買、銷售不構成業(yè)務的資產(chǎn)交易的，僅確認因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。

  8.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準

  本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價值變動風險很小的投資。

  9.外幣業(yè)務和外幣報表折算

  （1）外幣交易

  本公司外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。于資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。

  （2）外幣財務報表的折算

  外幣資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)、負債類項目采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除“未分配利潤”外，均按業(yè)務發(fā)生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動對現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨列示。

  10.金融工具

  本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產(chǎn)或金融負債。

  （1）金融資產(chǎn)

  1）金融資產(chǎn)分類、確認依據(jù)和計量方法

  2015年半年度報告

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  本公司按投資目的和經(jīng)濟實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應收款項及可供出售金融資產(chǎn)。

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。本公司將滿足下列條件之一的金融資產(chǎn)歸類為交易性金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明公司近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。本公司將只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。對此類金融資產(chǎn)，采用公允價值進行后續(xù)計量。公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資損益，同時調(diào)整公允價值變動損益。

  持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認產(chǎn)生的利得或損失，均計入當期損益。

  應收款項，是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認產(chǎn)生的利得或損失，均計入當期損益。

  可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產(chǎn)，按成本進行后續(xù)計量；其他存在活躍市場報價或雖沒有活躍市場報價但公允價值能夠可靠計量的，按公允價值計量，公允價值變動計入其他綜合收益。對于此類金融資產(chǎn)采用公允價值進行后續(xù)計量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益外，可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產(chǎn)終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉(zhuǎn)入當期損益?？晒┏鍪蹅鶆展ぞ咄顿Y在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權益工具投資相關的現(xiàn)金股利，作為投資收益計入當期損益。對于在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按成本計量。

  2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認依據(jù)和計量方法

  金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產(chǎn)控制。

  企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認有關金融資產(chǎn)，并相應確認有關負債。

  金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值，與因轉(zhuǎn)移而收到的對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

  金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將因轉(zhuǎn)移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述賬面金額的差額計入當期損益。

  3）金融資產(chǎn)減值的測試方法及會計處理方法

  除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)負債表日對其他金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準備。

  2015年半年度報告

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  以攤余成本計量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，按預計未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價值已恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計入當期損益。

  當可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失后發(fā)生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入所有者權益。

  （2）金融負債

  1）金融負債分類、確認依據(jù)和計量方法

  本公司的金融負債于初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，（相關分類依據(jù)參照金融資產(chǎn)分類依據(jù)進行披露）。按照公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

  其他金融負債，（根據(jù)實際情況進行披露具體金融負債內(nèi)容）。采用實際利率法，按照攤余成本進行后續(xù)計量。

  2）金融負債終止確認條件

  當金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。

  公司與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融負債的合同條款實質(zhì)上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。公司對現(xiàn)存金融負債全部或部分的合同條款作出實質(zhì)性修改的，終止確認現(xiàn)存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。

  （3）金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法

  本公司以主要市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值，不存在主要市場的，以最有利市場的價格計量金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值，并且采用當時適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值。本公司優(yōu)先使用第一層次輸入值，最后再使用第三層次輸入值。公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。

  11.應收款項

  (1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項

  單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標準

  將單項金額超過 500萬元的應收款項視為重大應收款項

  單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法

  當存在客觀證據(jù)表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備

  (2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：

  按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）

  賬齡組合按賬齡分析法計提壞賬準備

  組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的

  √適用□不適用

  賬齡應收賬款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)

  1年以內(nèi)（含 1年） 5 5

  其中：1年以內(nèi)分項，可添加行

  2015年半年度報告

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  1－2年 10 10

  2－3年 20 20

  3年以上

  3－4年 50 50

  4－5年 80 80

  5年以上 100 100

  組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的

  □適用√不適用

  組合中，采用其他方法計提壞賬準備的

  □適用√不適用

  (3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：

  單項計提壞賬準備的理由

  單項金額不重大且按照組合計提壞賬準備不能反映其風險特征的應收款項

  壞賬準備的計提方法

  當存在客觀證據(jù)表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。

  12.存貨

  本公司存貨主要包括原材料、包裝物、在產(chǎn)品、庫存商品等。

  存貨實行永續(xù)盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；原材料采用計劃價核算，發(fā)出采用移動加權平均法計價確定其實際成本；輔助材料、包裝物、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品采用先進先出法核算；低值易耗品計入成本費用采用“一次攤銷法”。

  庫存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材料存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定。

  13.長期股權投資

  本公司長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯(lián)營企業(yè)的投資。

  本公司對共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該安排相關活動的政策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。

  本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20%（含）以上但低于 50%的表決權時，通常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經(jīng)營政策制定過程、或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。

  對被投資單位形成控制的，為本公司的子公司。通過同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報表中凈資產(chǎn)的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價值為負數(shù)的，長期股權投資成本按零確定。

  通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并的，應在取得控制權的報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資的處理方法。例如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，在合并日，根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的的初始投資成本。初始投資成本與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。

  通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權投資，以合并成本作為初始投資成本。

  通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并的，應在取得控制權的報告期，補充披露在母公司財務報表中的長期股權投資成本處理方法。例如：通過多次交2015年半年度報告

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  易分步取得非同一控制下被投資單位的股權，最終形成企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于一覽交易的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權采用權益法核算的，原權益法核算的相關其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權在可供出售金融資產(chǎn)中采用公允價值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在合并日轉(zhuǎn)入當期投資損益。

  除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權投資外，以支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協(xié)議約定的價值作為投資成本；公司如有以債務重組、非貨幣性資產(chǎn)交換等方式取得的長期股權投資，應根據(jù)相關企業(yè)會計準則的規(guī)定并結合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。

  本公司對子公司投資采用成本法核算，對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權益法核算。

  后續(xù)計量采用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允價值及發(fā)生的相關交易費用增加長期股權投資成本的賬面價值。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。

  后續(xù)計量采用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調(diào)整增加或減少長期股權投資的賬面價值。其中在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產(chǎn)等的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比例計算歸屬于投資企業(yè)的部分，對被投資單位的凈利潤進行調(diào)整后確認。

  處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。采用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉(zhuǎn)入當期投資損益。

  因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產(chǎn)或負債相同的基礎進行會計處理。

  因處置部分長期股權投資喪失了對被投資單位控制的，處置后的剩余股權能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調(diào)整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金融資產(chǎn)的有關規(guī)定進行會計處理，處置股權賬面價值和處置對價的差額計入投資收益，剩余股權在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期投資損益。

  本公司對于分步處置股權至喪失控股權的各項交易不屬于一攬子交易的，對每一項交易分別進行會計處理。屬于“一攬子交易”的，將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理，但是，在喪失控制權之前每一次交易處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資賬面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一并轉(zhuǎn)入喪失控制權的當期損益。

  14.投資性房地產(chǎn)

  (1).如果采用成本計量模式的：

  折舊或攤銷方法

  本公司投資性房地產(chǎn)采用平均年限法計提折舊或攤銷。各類投資性房地產(chǎn)的預計使用壽命、凈殘值率及年折舊(攤銷)率如下：

  類別折舊年限（年）預計殘值率（%）年折舊率（%）

  土地使用權 50 5 1.94

  房屋建筑物 20-40 3 2.62

  2015年半年度報告

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  15.固定資產(chǎn)

  (1).確認條件

  本公司固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較大的有形資產(chǎn)。

  固定資產(chǎn)在與其有關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本公司固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、機器設備、電子設備、運輸設備、辦公設備等。

  本公司于每年年度終了，對固定資產(chǎn)的預計使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核，如發(fā)生改變，則作為會計估計變更處理。

  除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨計價入賬的土地外，本公司對所有固定資產(chǎn)計提折舊。計提折舊時采用平均年限法。本公司固定資產(chǎn)的分類折舊年限、預計凈殘值率、折舊率如下：

  (2).折舊方法

  類別折舊方法折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

  房屋建筑物平均年限法 20—40 3 2.43—4.85

  機器設備平均年限法 6—12 5 7.92—15.83

  運輸設備平均年限法 12 5 7.92

  辦公設備平均年限法 5 5 19.00

  16.在建工程

  在建工程在達到預定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對固定資產(chǎn)原值差異進行調(diào)整。

  17.借款費用

  發(fā)生的可直接歸屬于需要經(jīng)過 1年以上的購建或者生產(chǎn)活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等的借款費用，在資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或生產(chǎn)活動已經(jīng)開始時，開始資本化；當購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預定可使用或可銷售狀態(tài)時，停止資本化，其后發(fā)生的借款費用計入當期損益。如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過 3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動重新開始。

  專門借款當期實際發(fā)生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據(jù)一般借款加權平均利率計算確定。

  18.無形資產(chǎn)

  (1).計價方法、使用壽命、減值測試

  本公司無形資產(chǎn)包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產(chǎn)，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價值確定實際成本，但合同或協(xié)議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。

  土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；無形資產(chǎn)按預計使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產(chǎn)成本和當期損益。對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發(fā)生改變，則作為會計估計變更處理。

  對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核，如發(fā)生改變，則作為會計估計變更處理。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的預計使用壽命進行復核，如有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命并在預計使用壽命內(nèi)攤銷。

  2015年半年度報告

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  19.長期待攤費用

  本公司的長期待攤費用包括礦山剝離等費用。該等費用在受益期內(nèi)平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當期損益。

  20.職工薪酬

  (1)、短期薪酬的會計處理方法

  短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費等與獲得職工提供的服務相關的支出，在職工提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。

  (2)、離職后福利的會計處理方法

  離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險等，按照公司承擔的風險和義務，分類為設定提存計劃、設定受益計劃。對于設定提存計劃在根據(jù)在資產(chǎn)負債表日為換取職工在會計期間提供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，并按照受益對象計入當期損益或相關資產(chǎn)成本。

  對于設定受益計劃于資產(chǎn)負債表日對該等設定受益計劃確認的負債，設定受益責任于資產(chǎn)負債表日的現(xiàn)值，重新計量以及過往服務成本作出調(diào)整。設定受益責任由獨立合資格精算師每年以預計單位貸記法計算。設定受益責任的現(xiàn)值以到期日與有關退休金負債相當?shù)恼畟睦?，按估計未來現(xiàn)金流出折現(xiàn)確定。重新計量直接進入其他綜合收益。過往服務成本在當期利潤表確認。

  (3)、辭退福利的會計處理方法

  辭退福利是由于內(nèi)部退養(yǎng)產(chǎn)生，在資產(chǎn)負債表日確認辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當期損益，其中對超過一年予以支付補償款，按折現(xiàn)后計入當期損益。

  (4)、其他長期職工福利的會計處理方法

  其他長期福利是指除短期薪酬、離職后福利、辭退福利之外所有的職工薪。

  21.預計負債

  當與對外擔保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項相關的業(yè)務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現(xiàn)時義務；該義務的履行很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；該義務的金額能夠可靠地計量。

  預計負債按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量，并綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。

  22.股份支付

  用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內(nèi)的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的情況下，在等待期內(nèi)以對可行權權益工具數(shù)量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

  以現(xiàn)金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予后立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債；如需完成等待期內(nèi)的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件以后才可行權，在等待期的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應調(diào)整負債。

  在相關負債結算前的每個資產(chǎn)負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

  23.收入

  本公司的營業(yè)收入主要包括銷售商品收入、讓渡資產(chǎn)使用權收入，收入確認政策如下：

  （1）客戶自提的水泥、熟料等產(chǎn)品銷售業(yè)務，在客戶提貨時確認銷售收入的實現(xiàn)。

  （2）本公司承運的水泥、熟料等產(chǎn)品銷售業(yè)務，在將產(chǎn)品運輸至交貨地點并經(jīng)客戶確認收貨

  時確認銷售收入的實現(xiàn)。

  （3）預拌混凝土產(chǎn)品銷售業(yè)務，在將產(chǎn)品運輸至交貨地點完成現(xiàn)場澆筑并經(jīng)客戶確認收貨時

  確認銷售收入的實現(xiàn)。

  2015年半年度報告

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  24.政府補助

  (1)、與資產(chǎn)相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法

  政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實際收到的金額計量，對于按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計量。

  與資產(chǎn)相關的政府補助確認為遞延收益，并在相關資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計入當期損益。

  (2)、與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法

  與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償已發(fā)生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。    25.遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債

  本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)。對于商譽的初始確認產(chǎn)生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債。于資產(chǎn)負債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計量。

  本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認遞延所得稅資產(chǎn)。

  26.租賃

  (1)、經(jīng)營租賃的會計處理方法

  經(jīng)營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本公司作為承租方的租金在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法計入相關資產(chǎn)成本或當期損益，本公司作為出租方的租金在租賃期內(nèi)的各個期間按直線法確認為收入。

  (2)、融資租賃的會計處理方法

  融資租賃是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本公司作為承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。

  27.其他重要的會計政策和會計估計

  編制財務報表時，本公司管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產(chǎn)、負債、收入及費用的金額產(chǎn)生影響。實際情況可能與這些估計不同。本公司管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定性因素的判斷進行持續(xù)評估。會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。

  28.重要會計政策和會計估計的變更

  (1)、重要會計政策變更

  □適用√不適用

  (2)、重要會計估計變更

  □適用√不適用

  六、稅項

  1.主要稅種及稅率

  稅種計稅依據(jù)稅率

  增值稅營業(yè)收入 17%、11%、6%、3%

  城市維護建設稅應繳納增值稅、營業(yè)稅 7%、5%、1%

  企業(yè)所得稅應納稅所得額 25%、15%

  2015年半年度報告

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  教育費附加應繳納增值稅、營業(yè)稅 3%

  地方教育費附加應繳納增值稅、營業(yè)稅 2%

  價格調(diào)節(jié)基金應繳納增值稅、營業(yè)稅 1%

  資源稅石灰石產(chǎn)量 2元/噸

  存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

  □適用√不適用

  2.稅收優(yōu)惠

  2011 年 7 月 27 日財政部、海關總署、國家稅務總局發(fā)布《關于深入實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略有關稅收政策問題的通知》（財稅【2011】58 號），通知規(guī)定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12月 31日，對設在西部地區(qū)以《西部地區(qū)鼓勵類產(chǎn)業(yè)目錄》中規(guī)定的產(chǎn)業(yè)項目為主營業(yè)務，且其當年度主營業(yè)務收入占企業(yè)收入總額 70%以上的企業(yè)，經(jīng)企業(yè)申請，主管稅務機關審核確認后，可減按 15%稅率繳納企業(yè)所得稅。

  管理層根據(jù)上述文件判斷，本公司之子公司永登祁連山公司、甘谷祁連山公司、平?jīng)銎钸B山公司、民和祁連山公司、成縣祁連山公司、漳縣祁連山公司、古浪祁連山公司、夏河祁連山安多公司、青海祁連山公司、張掖巨龍公司、隴南祁連山公司、文縣祁連山公司 2015年上半年企業(yè)所得稅繼續(xù)執(zhí)行 15%的稅率。

  七、合并財務報表項目注釋

  1、貨幣資金

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  庫存現(xiàn)金 138,084.06 281,510.84

  銀行存款 389,342,542.45 424,596,559.21

  合計 389,480,626.51 424,878,070.05

  其他說明

  期末受限制銀行存款為 25,966,115.00元，其中 2,000,000.00元為 2018年 10月 31日到期

  的保函保證金；546,115.00元為 2017年 4月 23日到期的保函保證金；420,000.00元為 2015年

  10月 31日到期的保函保證金。23,000,000.00元為銀行承兌匯票保證金。

  2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

  □適用√不適用

  3、衍生金融資產(chǎn)

  □適用√不適用

  4、應收票據(jù)

  (1).應收票據(jù)分類列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  銀行承兌票據(jù) 441,316,875.16 250,138,203.23

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計 441,316,875.16 250,138,203.23

  (2).期末公司已質(zhì)押的應收票據(jù)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末已質(zhì)押金額

  銀行承兌票據(jù) 73,500,000.00

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計 73,500,000.00

  2015年半年度報告

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  (3).期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應收票據(jù)：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

  銀行承兌票據(jù) 1,249,937,768.42

  商業(yè)承兌票據(jù)

  合計 1,249,937,768.42

  (4).期末公司因出票人未履約而將其轉(zhuǎn)應收賬款的票據(jù)

  □適用√不適用

  其他說明

  應收票據(jù)期末較期初增加 191,178,671.93元，增幅 76.43%，主要原因是本期使用銀行承兌

  匯票結算貨款比例增加所致。

  5、應收賬款

  (1).應收賬款分類披露

  單位：元幣種：人民幣

  類別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值金額比例(%)金額

  計提比例(%)

  金額比例(%)金額

  計提比例(%)

  單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款

  163,399,199.16 28.00 21,151,721.76 12.94 142,247,477.40 221,170,612.65 38.53 18,239,859.07 8.25 202,930,753.58

  按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款

  407,338,046.81 69.81 64,384,363.31 15.81 342,953,683.50 340,186,695.09 59.25 50,492,536.30 14.84 289,694,158.79

  單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款

  12,763,682.74 2.19 12,763,682.74 100.00       12,763,682.74 2.22 12,763,682.74 100.00

  合計 583,500,928.71 / 98,299,767.81 / 485,201,160.90 574,120,990.48 / 81,496,078.11 / 492,624,912.37

  期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  應收賬款

  （按單位）

  期末余額

  應收賬款壞賬準備計提比例計提理由

  客戶 1 15,382,663.00 769,133.14 5.00 單項金額較大

  客戶 2 13,648,819.95 682,441.00 5.00 單項金額較大

  客戶 3 12,268,074.50 613,403.73 5.00 單項金額較大

  客戶 4 12,234,890.17 7,312,720.02 59.77 單項金額較大

  客戶 5 11,435,287.50 571,764.38 5.00 單項金額較大

  客戶 6 9,281,307.35 464,065.37 5.00 單項金額較大

  客戶 7 8,425,827.50 1,406,599.00 16.69 單項金額較大

  客戶 8 7,784,470.00 555,021.25 7.13 單項金額較大

  客戶 9 7,270,235.00 363,511.75 5.00 單項金額較大

  客戶 10 7,026,555.50 351,327.78 5.00 單項金額較大

  客戶 11 6,706,697.50 405,897.50 6.05 單項金額較大

  2015年半年度報告

  56 / 115

  客戶 12 6,417,844.58 4,144,474.38 64.58 單項金額較大

  客戶 13 6,223,238.48 802,323.85 12.89 單項金額較大

  客戶 14 6,041,712.50 302,085.63 5.00 單項金額較大

  客戶 15 5,901,474.00 579,284.40 9.82 單項金額較大

  客戶 16 5,777,397.50 288,869.88 5.00 單項金額較大

  客戶 17 5,659,956.00 490,846.33 8.67 單項金額較大

  客戶 18 5,350,655.52 292,332.80 5.46 單項金額較大

  客戶 19 5,298,109.38 264,905.47 5.00 單項金額較大

  客戶 20 5,263,983.23 490,714.10 9.32 單項金額較大

  合計 163,399,199.16 21,151,721.76 //

  組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

  □適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  應收賬款壞賬準備計提比例

  1年以內(nèi)

  其中：1年以內(nèi)分項

  1年以內(nèi)小計 233,527,816.69 11,676,390.85 5.00

  1至 2年 90,594,065.91 9,059,406.58 10.00

  2至 3年 39,415,741.77 7,883,148.35 20.00

  3年以上

  3至 4年 13,664,877.15 6,832,438.58 50.00

  4至 5年 6,012,831.72 4,810,265.38 80.00

  5年以上 24,122,713.57 24,122,713.57 100.00

  合計 407,338,046.81 64,384,363.31 -

  組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：

  □適用√不適用

  其中本期壞賬準備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：

  □適用√不適用

  (2).本期實際核銷的應收賬款情況

  □適用√不適用

  (3).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：

  單位名稱期末余額賬齡

  占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例(%)

  壞賬準備期末余額

  客戶 1 15,382,663.00 1年以內(nèi)    2.64  769,133.14

  客戶 2 13,648,819.95 1年以內(nèi)    2.34  682,441.00

  客戶 3 12,268,074.50 1年以內(nèi)    2.10  613,403.73

  客戶 4 12,234,890.17

  1-2年金額 3,375,446.10元，2-3

  年金額 187,299.72元，4-5年金額

  8,672,144.35元。

  2.10  7,312,720.02

  客戶 5 11,435,287.50 1年以內(nèi)    1.96  571,764.38

  合計 64,969,735.12    11.13  9,949,462.27

  2015年半年度報告

  57 / 115

  6、預付款項

  (1).預付款項按賬齡列示

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額期初余額

  金額比例(%)金額比例(%)

  1年以內(nèi) 238,820,178.42 68.96 154,162,815.28 57.43

  1至 2年 73,806,369.45 21.31 89,247,489.91 33.25

  2至 3年 25,328,337.92 7.31 9,924,686.14 3.70

  3年以上 8,386,425.16 2.42 15,081,764.66 5.62

  合計 346,341,310.95 100.00 268,416,755.99 100.00

  (2).按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：

  單位名稱期末余額賬齡

  占預付款項期末余額合計數(shù)的比例(%)

  肅南裕固族自治縣鴻運礦業(yè)有限責任公司 46,176,000.00 1-2年 13.33

  武山縣土地收購儲備中心 30,000,000.00 1-2年 8.66

  國網(wǎng)甘肅省電力公司蘭州供電公司 12,409,558.80 1年以內(nèi) 3.58

  國網(wǎng)青海省電力公司西寧供電公司 10,459,779.40 1年以內(nèi) 3.02

  國網(wǎng)甘肅省電力公司定西供電公司 9,778,637.10 1年以內(nèi) 2.82

  合計 108,823,975.30  31.42

  7、應收利息

  □適用√不適用

  8、應收股利

  □適用√不適用

  9、其他應收款

  (1).其他應收款分類披露

  單位：元幣種：人民幣

  類別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款

  按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款

  46,731,446.10 82.20 13,568,578.87 29.04 33,162,867.23 46,987,077.98 87.49 11,136,685.00 23.70 35,850,392.98

  單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款

  10,116,752.82 17.80 6,192,110.42 61.86 3,924,642.40 6,716,705.04 12.51 6,197,110.42 92.26 519,594.62

  合計 56,848,198.92 / 19,760,689.29 / 37,087,509.63 53,703,783.02 / 17,333,795.42 / 36,369,987.60

  2015年半年度報告

  58 / 115

  期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款

  □適用√不適用

  組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  其他應收款壞賬準備計提比例

  1年以內(nèi)

  其中：1年以內(nèi)分項

  1年以內(nèi)小計 20,854,669.34 1,042,718.50 5.00

  1至 2年 5,436,353.68 543,635.37 10.00

  2至 3年 7,697,234.52 1,539,446.90 20.00

  3年以上

  3至 4年 3,528,122.11 1,764,061.06 50.00

  4至 5年 2,681,747.00 2,145,397.59 80.00

  5年以上 6,533,319.45 6,533,319.45 100.00

  合計 46,731,446.10 13,568,578.87

  組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：

  □適用√不適用

  組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：

  □適用√不適用

  (2).本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況：

  其中本期壞賬準備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：

  □適用√不適用

  (3).本期實際核銷的其他應收款情況

  □適用√不適用

  (4).其他應收款按款項性質(zhì)分類情況

  √適用□不適用

  款項性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

  備用金 6,565,410.58 6,040,979.17

  保證金 8,323,312.42 13,805,312.35

  押金 2,957,594.95 266,230.00

  租金 2,098,015.00 3,543,364.00

  代墊款項 14,915,889.14 9,789,174.07

  保險賠款 439,590.75

  托收在途的票據(jù) 3,439,552.74

  補償款       733,145.00

  往來款 11,551,428.80 8,285,264.57

  其他 6,451,336.16 11,240,313.86

  合計 56,742,130.54 53,703,783.02

  (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  2015年半年度報告

  59 / 115

  單位名稱款項的性質(zhì)期末余額賬齡

  占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例(%)

  壞賬準備

  期末余額

  蘭州祁連山建材有限公司

  第三方 4,286,686.64 5年以上 7.20 4,286,686.64

  張掖市龍渠一級水電有限責任公司

  第三方 2,014,343.80 2-3年 3.38 402,868.76

  蘭州華盛農(nóng)產(chǎn)品倉儲有限公司

  第三方 1,636,000.00 1年以內(nèi) 2.75 818,000.00

  景泰縣瑞馳糧油購銷有限責任公司

  第三方 1,549,440.00 5年以上 2.60 1,549,440.00

  古浪縣黑松驛水泥廠第三方 1,206,404.65 4-5年 2.03 965,123.72

  合計/ 10,692,875.09 / 17.96 8,022,119.12

  (6).涉及政府補助的應收款項

  □適用√不適用

  10、存貨

  (1).存貨分類

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期末余額期初余額

  賬面余額跌價準備賬面價值賬面余額跌價準備賬面價值

  原材料 457,188,006.64 14,485,893.82 442,702,112.82 462,823,629.58 14,485,893.82 448,337,735.76

  在產(chǎn)品 282,840,706.31       282,840,706.31 208,180,038.24 1,548,837.24 206,631,201.00

  庫存商品 94,567,848.61       94,567,848.61 114,233,406.84 10,531,547.24 103,701,859.6

  合計 834,596,561.56 14,485,893.82 820,110,667.74 785,237,074.66 26,566,278.30 758,670,796.36

  (2).存貨跌價準備

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額

  本期增加金額本期減少金額

  期末余額

  計提其他轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷其他

  原材料 14,485,893.82     14,485,893.82

  在產(chǎn)品 1,548,837.24   1,548,837.24

  庫存商品 10,531,547.24   10,531,547.24

  合計 26,566,278.30             12,080,384.48       14,485,893.82

  (3).期末建造合同形成的已完工未結算資產(chǎn)情況：

  □適用√不適用

  11、劃分為持有待售的資產(chǎn)

  □適用√不適用

  12、其他流動資產(chǎn)

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  財產(chǎn)保險費 6,046,876.50 3,101,463.36

  房屋租金-

  待抵扣進項稅 914,383.28 38,571,149.63

  合計 6,961,259.78 41,672,612.99

  2015年半年度報告

  60 / 115

  13、可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  (1).可供出售金融資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期末余額期初余額

  賬面余額減值準備賬面價值賬面余額減值準備賬面價值

  可供出售債務工具：

  可供出售權益工具：

  468,750,789.68 9,495,603.68 459,255,186.00 283,855,329.68 9,495,603.68 274,359,726.00

  按公允價值計量的

  455,297,760.00       455,297,760.00 270,402,300.00       270,402,300.00

  按成本計量的

  13,453,029.68 9,495,603.68 3,957,426.00 13,453,029.68 9,495,603.68 3,957,426.00

  合計 468,750,789.68 9,495,603.68 459,255,186.00 283,855,329.68 9,495,603.68 274,359,726.00

  (2).期末按公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  可供出售金融資產(chǎn)分類

  可供出售權益工具

  可供出售債務工具

  合計

  權益工具的成本/債務工具的攤余成本

  42,472,865.00     42,472,865.00

  公允價值 455,297,760.00     455,297,760.00

  累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額

  343,430,657.21     343,430,657.21

  確認遞延所得稅負債 69,394,237.79   69,394,237.79

  已計提減值金額

  (3).期末按成本計量的可供出售金融資產(chǎn)

  √適用□不適用

  被投資

  單位

  賬面余額減值準備

  在被投資單位持股比例(%)

  本期現(xiàn)金紅利

  期初

  本期

  增加

  本期

  減少

  期末期初

  本期

  增加

  本期

  減少

  期末

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  3,957,426.00           3,957,426.00                     18

  蘭州翀翔建材有限公司

  9,495,603.68           9,495,603.68 9,495,603.68           9,495,603.68 56

  2015年半年度報告

  61 / 115

  合計 13,453,029.68           13,453,029.68 9,495,603.68           9,495,603.68 /

  (4).報告期內(nèi)可供出售金融資產(chǎn)減值的變動情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  可供出售金融資產(chǎn)分類

  可供出售權益

  工具

  可供出售債務

  工具

  合計

  期初已計提減值余額 9,495,603.68     9,495,603.68

  本期計提

  其中：從其他綜合收益轉(zhuǎn)入

  本期減少

  其中：期后公允價值回升轉(zhuǎn)回/

  期末已計提減值金余額 9,495,603.68     9,495,603.68

  (5).可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

  □適用√不適用

  其他說明

  1）蘭州翀翔建材有限公司從 2007年開始一直處于停產(chǎn)狀態(tài)，2007年本公司根據(jù)減值測試對該項長期股權投資計提減值準 7,021,945.20元，公司第四屆董事會第十七次會議決議審議通過了

  此項議案。截止 2009年 12月 31日，該公司經(jīng)營狀況未見任何好轉(zhuǎn)，本公司認為該項長期投資未來已經(jīng)基本無法產(chǎn)生現(xiàn)金流量，已在以前年度全額計提減值準備，該項減值準備的計提已經(jīng)本公司第五屆董事會第十八次會議決議審議過。本期該項投資由長期股權投資轉(zhuǎn)入可供出售金融資產(chǎn)，減值準備也重分類到可供出售金融資產(chǎn)。

  2）本公司作為發(fā)起人持有上市公司蘭石重裝股票 17,100,000.00股，持股比例 2.89%，鎖定

  期為 1年，該部分股票的投資成本為 42,472,865.00元，在可供出售金融資產(chǎn)核算。2015年 4月

  24日（除權除息日），該公司每 10股送 6股，送股后本公司持有該公司股票 27,360,000.00股，

  持股比例 2.89%，2015年 6月 30日蘭石重裝股票收盤價 18.49元，因本公司持有的該股票為限售

  流通股，故按收盤價的 90%計算公允價值 455,297,760.00 元，其中 343,430,657.21 元計入其他

  綜合收益。

  14、持有至到期投資

  □適用√不適用

  15、長期應收款

  □適用√不適用

  16、長期股權投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位

  期初

  余額

  本期增減變動

  期末

  余額

  減值準備期末余額

  追加投資

  減少投資

  權益法下確認的投資損益

  其他綜合收益調(diào)整

  其他權益變動

  宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤

  計提減值準備

  其他

  一、合營企業(yè)

  西藏東嘎大通河水泥粉磨有限公司

  7,716,784.77                                            7,716,784.77 7,716,784.77

  小計 7,716,784.77                                            7,716,784.77 7,716,784.77

  二、聯(lián)營企業(yè)

  酒鋼（集團）宏達建 658,460,869.72            7,739,528.30            66,000,000.00            600,200,398.02

  2015年半年度報告

  62 / 115

  材有限責任公司

  小計 658,460,869.72            7,739,528.30            66,000,000.00            600,200,398.02

  合計 666,177,654.49            7,739,528.30            66,000,000.00            607,917,182.79 7,716,784.77

  其他說明

  西藏東嘎大通河水泥粉磨有限公司已經(jīng)處于停產(chǎn)狀態(tài)，財務狀況惡化，本公司認為該項長期投資未來已經(jīng)基本無法產(chǎn)生現(xiàn)金流量，決定全額計提減值準備，該項減值準備的計提已經(jīng)本公司第五屆董事會第十八次會議決議審議通過。

  17、投資性房地產(chǎn)

  √適用□不適用

  投資性房地產(chǎn)計量模式

  (1).采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目房屋、建筑物土地使用權在建工程合計

  一、賬面原值

  1.期初余額 4,171,963.65             4,171,963.65

  2.本期增加金額

  （1）外購

  （2）存貨\固定資產(chǎn)\在

  建工程轉(zhuǎn)入

  （3）企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額 4,171,963.65             4,171,963.65

  二、累計折舊和累計攤銷

  1.期初余額 919,544.95             919,544.95

  2.本期增加金額 60,250.86             60,250.86

  （1）計提或攤銷 60,250.86             60,250.86

  3.本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額 979,795.81             979,795.81

  三、減值準備

  1.期初余額

  2.本期增加金額

  （1）計提

  3、本期減少金額

  （1）處置

  （2）其他轉(zhuǎn)出

  4.期末余額

  四、賬面價值

  1.期末賬面價值 3,192,167.84             3,192,167.84

  2.期初賬面價值 3,252,418.70             3,252,418.70

  (2).未辦妥產(chǎn)權證書的投資性房地產(chǎn)情況：

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  63 / 115

  18、固定資產(chǎn)

  (1).固定資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項目房屋及建筑物機器設備運輸工具辦公設備合計

  一、賬面原值：

  1.期初余額 4,400,352,209.29 4,937,547,321.84 242,983,846.37 82,524,042.42 9,663,407,419.92

  2.本期增加金額 50,882,695.91 64,724,558.09 1,717,782.11 1,603,733.74 118,928,769.85

  （1）購置 6,253,185.93 6,353,075.18 1,717,782.11 1,470,547.72 15,794,590.94

  （2）在建工程轉(zhuǎn)入 44,629,509.98 58,371,482.91       133,186.02 103,134,178.91

  （3）企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額 15,552,038.31 17,086,561.89 1,411,112.51 345,757.52 34,395,470.23

  （1）處置或報廢 5,300,838.55 6,730,233.21 1,411,112.51 345,757.52 13,787,941.79

  （2）其他減少 10,251,199.76 10,356,328.68        20,607,528.4.期末余額 4,435,682,866.89 4,985,185,318.04 243,290,515.97 83,782,018.64 9,747,940,719.54

  二、累計折舊

  1.期初余額 689,755,514.83 1,897,974,784.19 127,973,322.41 37,494,693.40 2,753,198,314.83

  2.本期增加金額 71,613,635.54 188,901,394.28 9,869,766.63 4,130,182.04 274,514,978.49

  （1）計提 71,613,635.54 188,901,394.28 9,869,766.63 4,130,182.04 274,514,978.49

  3.本期減少金額 1,723,981.82 8,157,962.48 887,832.74 277,994.47 11,047,771.51

  （1）處置或報廢 1,304,040.57 4,793,104.45 887,832.74 277,994.47 7,262,972.23

  （2）其他轉(zhuǎn)出 419,941.25 3,364,858.03     3,784,799.28

  4.期末余額 759,645,168.55 2,078,718,215.99 136,955,256.30 41,346,880.97 3,016,665,521.81

  三、減值準備

  1.期初余額 165,472,294.26 81,333,036.88 5,699,294.52 876,651.83 253,381,277.49

  2.本期增加金額

  （1）計提

  3.本期減少金額

  1,383,625.09 1,444,878.69

  7,467.87 2,835,971.65

  （1）處置或報廢 1,383,625.09 1,444,878.69       7,467.87 2,835,971.65

  4.期末余額 164,088,669.17 79,888,158.19 5,699,294.52 869,183.96 250,545,305.84

  四、賬面價值

  1.期末賬面價值 3,511,949,029.17 2,826,578,943.86 100,635,965.15 41,565,953.71 6,480,729,891.89

  2.期初賬面價值 3,545,124,400.20 2,958,239,500.77 109,311,229.4,152,697.19 6,656,827,827.60

  (2).暫時閑置的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  (3).通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  (4).通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn)

  □適用√不適用

  (5).未辦妥產(chǎn)權證書的固定資產(chǎn)情況

  □適用√不適用

  其他說明：

  1）本期計提折舊 274,514,978.49元。

  2）本期固定資產(chǎn)增加 118,928,769.85元，其中外購固定資產(chǎn)金額 15,794,590.94元，由在

  建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額 103,134,178.91元，主要原因為：

  2015年半年度報告

  64 / 115

  A、本公司之子公司永登祁連山公司水泥庫及包裝系統(tǒng)在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)31,343,080.79元；

  B、本公司之子公司漳縣祁連山公司 4500T/D水泥生產(chǎn)線及余熱發(fā)電項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 5,491,967.89 元；石灰石礦山排土場攔擋壩項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)

  1,136,892.21；石灰石礦山排土場排水渠治理項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 977,991.56;

  C、本公司之子公司青海祁連山公司二期脫銷項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 2,121,219.48

  元；

  D、本公司之子公司夏河祁連山公司 2500d/t 脫硝項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn)1,600,730.53元；

  E、本公司之子公司民和祁連山公司礦山技改項目在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 6,523,552.64

  元；水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造在建工程轉(zhuǎn)固，增加固定資產(chǎn) 45,857,277.65元。

  3）本期固定資產(chǎn)減少 34,395,470.23 元，主要減少為：本公司處置固定資產(chǎn) 3,666,353.94

  元；本公司之子公司永固祁連山公司處置閑置報廢的固定資產(chǎn) 8,893,952.97元；本公司之子公司

  天水祁連山銷售公司處置固定資產(chǎn) 350,000.00元；本公司之子公司夏河祁連山公司處置固定資產(chǎn)

  190,000.00 元；本公司之子公司古浪祁連山公司處置固定資產(chǎn) 678,194.88 元；本公司之子公司

  甘谷祁連山公司處置固定資產(chǎn) 235,000.00元；本公司之子公司青海祁連山公司固定資產(chǎn)更新改造

  項目轉(zhuǎn)入在建工程，減少固定資產(chǎn) 12,873,424.63元。

  4）固定資產(chǎn)減值增加變動如下：

  固定資產(chǎn)減值準備本期減少 2,835,971.65元，主要減少為：本公司之子公司永固祁連山公司

  處置閑置報廢的固定資產(chǎn)，轉(zhuǎn)出已計提的減值準備 2,835,971.65元。

  5）本公司部分固定已對外抵押，詳見本報告長期借款相關說明部分。

  19、在建工程在建工程

  √適用□不適用

  (1).在建工程情況

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期末余額期初余額

  賬面余額

  減值準備

  賬面價值賬面余額

  減值準備

  賬面價值

  成縣 4500T/D水泥生產(chǎn)線 18,786,444.34  18,786,444.34 17,000,444.41  17,000,444.41

  玉門2*4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線節(jié)能減排暨資源綜合項目

  16,712,233.53  16,712,233.53 16,062,014.38  16,062,014.38

  永登公司水泥庫及包裝系統(tǒng)改造工程

  7,821,374.90  7,821,374.90

  西藏年產(chǎn)120萬噸干法水泥生產(chǎn)線項目

  8,399,054.02  8,399,054.02 7,741,301.59  7,741,301.59

  肅南4500D/T新型干法生產(chǎn)線

  8,078,328.15  8,078,328.15 7,183,573.63  7,183,573.63

  安全生產(chǎn)標準化一級達標整改工程

  7,704,244.83  7,704,244.83 7,172,397.24  7,172,397.24

  漳縣余熱發(fā)電                   4,667,269.39  4,667,269.39

  紅古公司新礦山詳查 2,370,000.00  2,370,000.00 2,370,000.00  2,370,000.00

  二期脫銷工程                   2,119,219.48  2,119,219.48

  武山淘汰落后4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線

  2,949,718.73  2,949,718.73 2,084,386.29  2,084,386.29

  牛斜山礦西擴工程 3,948,113.21  3,948,113.21 1,868,113.21  1,868,113.21

  一線脫硝工程 1,735,555.56  1,735,555.56 1,735,555.56  1,735,555.56

  夏河公司2500d/t脫硝項目                   1,600,730.53  1,600,730.53

  礦山技改項目       1,571,334.14  1,571,334.14

  2015年半年度報告

  65 / 115

  日產(chǎn)千噸脫硝項目 1,535,417.25  1,535,417.25 1,535,417.25  1,535,417.25

  混合堆棚南側道路硬化工程

  1,576,262.93  1,576,262.93 1,307,448.31  1,307,448.31

  1#線窯尾預熱器、三次風管、窯尾煙囪防銹處理

  1,261,538.46  1,261,538.46 1,261,538.46  1,261,538.46

  石灰石礦山排土場攔擋壩工程

  915,888.04  915,888.04

  石灰石礦山排土場排水渠治理工程

  857,992.83  857,992.83

  2#線原料區(qū)部分路面硬化                   850,000.00  850,000.00

  N4000型高效選粉機改造 837,606.80  837,606.80 837,606.60  837,606.60

  永登小型工程                   764,520.00  764,520.00

  南大門外原燃材料進場道路硬化工程

  878,760.26  878,760.26 713,556.42  713,556.42

  橋梁引道道路硬化、人行道鋪砌、排水及綠化

  707,740.00  707,740.00

  2#線混合材堆棚                   647,350.43  647,350.43

  1#余熱發(fā)電效率提升綜合改造

  630,584.75  630,584.75

  漢邦公司異地重建項目 7,226,221.80  7,226,221.80 608,233.56  608,233.56

  4#熟料庫底下料地坑新增收塵器

  602,497.61  602,497.61

  安全標準一體化建設 550,000.00  550,000.00 550,000.00  550,000.00

  水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造       507,131.97  507,131.97

  公共租賃住房建設項目 482,026.06  482,026.06 486,514.04  486,514.04

  石灰石篩分系統(tǒng) 401,166.00  401,166.00 401,166.00  401,166.00

  水泥部防雨棚安裝工程 394,465.00  394,465.00 394,465.00  394,465.00

  1線、2線石灰石預均化庫周圍場地硬化工程

  380,486.27  380,486.27 380,486.27  380,486.27

  礦山炸藥庫安評整改工程 369,063.19  369,063.19 369,063.19  369,063.19

  成縣小型工程 456,120.66  456,120.66 361,181.04  361,181.04

  包裝站臺改為輔助材料堆棚

  354,164.50  354,164.50 354,164.50  354,164.50

  1#、2#煤磨增加外循環(huán)改造                   346,269.81  346,269.81

  其他小型工程 5,985,936.45  5,985,936.45 3,332,638.22  3,332,638.22

  窯頭排風機、煤磨通風機變頻改造

  608,645.44  608,645.44 132,577.06  132,577.06

  水泥散裝機                   111,111.12  111,111.12

  視頻監(jiān)控及網(wǎng)絡改造 31,452.99  31,452.99 80,102.56  80,102.56

  3#熟料庫提升機改造 37,735.85  37,735.85 37,735.85  37,735.85

  架設通往 2#礦區(qū)的高壓輸電線路

  6,048.00  6,048.00

  礦山破碎機增加撥料輥 632,931.62  632,931.62

  原料均化堆場增加取料機改造

  1,381,713.14       1,381,713.14

  新原燃料、混合材料堆棚 2,097,154.70  2,097,154.70

  3、4#水泥磨出磨篦板改造 273,367.52  273,367.52

  1#2#窯頭密封改造 552,891.03  552,891.03

  2015年半年度報告

  66 / 115

  7.5MV余熱發(fā)電旋風筒改造 645,928.20  645,928.20

  余熱發(fā)電窯尾拉鏈機改造 102,133.52  102,133.52

  1#、2#窯頭收塵改造 8,791,031.92  8,791,031.92

  石灰石篩分及輸送工程 521,209.55  521,209.55

  水泥散裝庫值班室 94,050.00  94,050.00

  7.5MW發(fā)電機組加裝電子除

  垢裝置

  663,247.84  663,247.84

  新增爐渣堆棚 28,508.54  28,508.54

  循環(huán)冷卻水電子阻垢改造 414,529.90  414,529.90

  1#高溫風機變頻改造 658,523.20  658,523.20

  1#窯篦冷機4臺風機變頻改造

  319,274.69  319,274.69

  4#輥壓機進料裝置改造 72,649.57  72,649.57

  配件庫防雨棚 174,113.82  174,113.82

  1#、2#裝車機粉塵治理工程 312,877.78  312,877.78

  物流信息化系統(tǒng)建設項目 71,232.78  71,232.78

  2#窯頭電收塵改造工程 3,952,347.27  3,952,347.27

  且壟溝礦山開拓建設工程 1,120,000.00  1,120,000.00

  物流管理信息化系統(tǒng) 271,601.71  271,601.71

  1#、2#線熟料庫頂袋收塵改造

  394,957.27  394,957.27

  3#生料磨蓄能器改造 279,001.86  279,001.86

  3#輥壓機安裝下料控制裝置

  72,649.57  72,649.57

  3#窯頭電收塵器改造 2,472,550.41  2,472,550.41

  3#水泥磨熟料和頁巖調(diào)配秤改造

  119,658.19,658.11

  技措技改項目 421,538.46  421,538.46

  包裝袋噴碼遠程控制系統(tǒng) 76,816.41  76,816.41

  生產(chǎn)線生料自動配料系統(tǒng)改造

  118,632.48  118,632.48

  2022破碎機給料輥及板喂機改造

  552,845.84  552,845.84

  電能計量系統(tǒng)改造 206,837.61  206,837.61

  1#篦冷機增加推雪人裝置 16,965.81  16,965.81

  2#水泥窯窯頭燃燒器改造 67,876.06  67,876.06

  1#線、2#線包機噴嘴控制閥改造

  33,000.00  33,000.00

  原料輥壓機減速機 1,034,188.04  1,034,188.04

  輔材堆場增加取料機 1,324,791.79  1,324,791.79

  粉料取樣器改造 17,948.72  17,948.72

  視頻監(jiān)控及網(wǎng)絡改造 80,102.56  80,102.56

  余熱發(fā)電提效改造 98,000.00  98,000.00

  一級筒出口管道更換 547,096.96  547,096.96

  窯尾電收塵改造 4,216,637.83  4,216,637.83

  煤粉頭尾秤改造 1,194,646.81  1,194,646.81

  水泥窯改造 1,374,841.70  1,374,841.70

  電能質(zhì)量管理系統(tǒng) 209,401.69  209,401.69

  2015年半年度報告

  67 / 115

  物流信息系統(tǒng) 419,031.75  419,031.75

  污水處理設施 309,259.90  309,259.90

  水泥包裝收塵系統(tǒng)改造工程

  632,220.85  632,220.85

  機修廠房加固工程 560,000.00  560,000.00

  廠區(qū)道路硬化工程 209,122.50  209,122.50

  合計 134,268,749.57       134,268,749.57 101,082,695.64       101,082,695.64

  (2).重要在建工程項目本期變動情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目名稱

  預算數(shù)（萬元）

  期初

  余額

  本期增加金額

  本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)金額

  本期其他減少金額

  期末

  余額

  工程累計投入占預算比例(%)

  工程進度

  利息資本化累計金額

  其中：本期利息資本化金額

  本期利息資本化率(%)

  資金來源

  成縣 4500T/D生產(chǎn)線

  59,758.37 17,000,444.41 1,785,999.93         18,786,444.34 82.42

  自籌/借款

  漳縣余熱發(fā)電

  7,670.00 4,667,269.39 824,698.50 5,491,967.89    101.08             自籌

  玉門2*4500t/d 新型干法水泥生產(chǎn)線節(jié)能減排暨資源綜合

  81,886.00 16,062,014.38 650,219.15         16,712,233.53 2.04             自籌

  西藏年產(chǎn) 120萬噸干法水泥生產(chǎn)線項目

  80,600.00 7,741,301.59 657,752.43    8,399,054.02 1.04             自籌

  永登公司水泥庫及包裝系統(tǒng)改造工程

  2,400.00 7,821,374.90 22,757,185.89 30,578,560.79    127.41             自籌

  民和水泥窯系統(tǒng)節(jié)能降耗改造

  6,620.00 507,131.97 45,350,145.68 45,857,277.65    69.27             自籌

  民和公司礦山技改項目

  650.00 1,571,334.14 4,952,218.50 6,523,552.64    100.36             自籌

  漢邦公司異地重建項目

  1,500.00 608,233.56 6,617,988.24         7,226,221.80 48.17   118,628.53 118,628.53 6

  自籌/借款

  青海公司 1#、2#窯頭收塵改造項目

  2,229.00       8,791,031.92    8,791,031.92 39.44             自籌

  平?jīng)龉靖G尾電收塵改造項目

  650.00       4,216,637.83    4,216,637.83 64.87             自籌

  合計 243,963.37 55,979,104.34 96,603,878.07 88,451,358.97   64,131,623.44 // 118,628.53 118,628.53 //

  (3).本期計提在建工程減值準備情況：

  □適用√不適用

  1）工程物資

  □適用√不適用

  2）固定資產(chǎn)清理

  □適用√不適用

  3）生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  □適用√不適用

  4）油氣資產(chǎn)

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  68 / 115

  20、無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)

  (1).無形資產(chǎn)情況

  單位：元幣種：人民幣

  項目土地使用權采礦權探礦權軟件合計

  一、賬面原值

  1.期初余額 662,687,737.65 77,370,346.70       4,225,369.21 744,283,453.56

  2.本期增加金額 2,216,937.20   89,085.47 2,306,022.67

  (1)購置 2,216,937.20        89,085.47 2,306,022.67

  (2)內(nèi)部研發(fā)

  (3)企業(yè)合并增加

  3.本期減少金額 1,064,819.80                   1,064,819.80

  (1)處置

  (2)其他減少 1,064,819.80                   1,064,819.80

  4.期末余額 663,839,855.05 77,370,346.70       4,314,454.68 745,524,656.43

  二、累計攤銷

  1.期初余額 72,148,507.82 31,310,788.87  1,605,566.81 105,064,863.50

  2.本期增加金額 7,052,264.69 2,669,660.03  246,009.75 9,967,934.47

  （1）計提 7,052,264.69 2,669,660.03  246,009.75 9,967,934.47

  3.本期減少金額 89,106.26                   89,106.26

  (1)處置

  (2)其他減少 89,106.26                   89,106.26

  4.期末余額 79,111,666.25 33,980,448.90       1,851,576.56 114,943,691.71

  三、減值準備

  1.期初余額

  2.本期增加金額

  （1）計提

  3.本期減少金額

  (1)處置

  4.期末余額

  四、賬面價值

  1.期末賬面價值 584,728,188.80 43,389,897.80       2,462,878.12 630,580,964.72

  2.期初賬面價值 590,539,229.83 46,059,557.83       2,619,802.40 639,218,590.06

  其他說明：

  （1）累計攤銷本期增加 9,967,934.47元為本期攤銷所致。

  （2）本期土地使用權增加 2,216,937.20元，主要是本公司之子公司青海祁連山公司增加土

  地使用權 1,984,758.58元；本公司之子公司文縣祁連山公司增加土地使用權 232,178.62元。

  （3）本公司部分土地使用權已對外抵押，詳本報告長期借款說明部分的內(nèi)容。

  （4）本公司之子公司平?jīng)銎钸B山公司價值 5,820,632.00元土地使用權尚未取得相關的土地

  使用權證；本公司之子公司夏河祁連山安多公司價值 11,017,055.90元土地使用權尚未取得相關

  的土地使用權證。

  2015年半年度報告

  69 / 115

  （5）本公司管理層判斷，上述無形資產(chǎn)無需計提減值準備。

  5）開發(fā)支出

  □適用√不適用

  21、商譽

  √適用□不適用

  (1).商譽賬面原值

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位名稱或形成商譽的事項

  期初余額

  本期增加本期減少

  期末余額企業(yè)合并形成的

  處置

  永登祁連山水泥有限公司

  17,916,741.21         17,916,741.21

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  2,157,744.42         2,157,744.42

  天水祁連山水泥有限公司

  10,260,776.72         10,260,776.72

  紅古祁連山水泥股份有限公司

  6,746,708.34         6,746,708.34

  甘谷祁連山水泥有限公司

  4,707,137.27         4,707,137.27

  天水祁連山水泥銷售有限公司

  484,569.34         484,569.34

  古浪祁連山水泥有限公司

  7,220,241.61         7,220,241.61

  甘肅古浪峽水泥有限責任公司

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  145,289,337.18         145,289,337.18

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  26,013,505.51         26,013,505.51

  隴南祁連山水泥有限公司

  15,070,549.46         15,070,549.46

  合計 235,867,311.06         235,867,311.06

  (2).商譽減值準備

  被投資單位名稱或形成商譽的事項

  期初余額

  本期增加本期減少

  期末余額

  計提處置

  紅古祁連山水泥股份有限公司

  3,253,374.14         3,253,374.14

  甘肅古浪峽水泥有限責任公司

  古浪祁連山水泥有限公司

  7,220,241.61         7,220,241.61

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  120,805,700.00         120,805,700.00

  天水祁連山水泥有限公司

  10,260,776.72         10,260,776.72

  2015年半年度報告

  70 / 115

  天水祁連山水泥銷售有限公司

  484,569.34         484,569.34

  合計 142,024,661.81         142,024,661.81

  22、長期待攤費用

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末余額

  礦山剝離費 20,840,795.33   1,654,409.27   19,186,386.06

  礦山公路工程 547,253.80   129,386.71   417,867.09

  礦山山體滑坡治理費

  5,175,644.66   418,203.44   4,757,441.22

  礦山復墾費 151,666.57   10,000.02   141,666.55

  礦山補償費 23,191,997.88 1,064,819.80 1,186,557.02   23,070,260.66

  辦公樓裝修費 5,140,305.90   900,624.90   4,239,681.00

  合計 55,047,664.14 1,064,819.80 4,299,181.36   51,813,302.58

  其他說明：

  本期新增補償費主要是本公司之子公司文縣祁連山公司修建礦山道路，支付的補償款。

  23、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債

  (1).未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期末余額期初余額

  可抵扣暫時性差異

  遞延所得稅

  資產(chǎn)

  可抵扣暫時性差異

  遞延所得稅

  資產(chǎn)

  資產(chǎn)減值準備 103,879,866.35 19,217,844.17 98,310,433.05 18,250,307.60

  內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 240,580.30 60,145.08 1,158,206.80 289,551.70

  辭退福利產(chǎn)生的預計負債 35,921,776.20 5,388,266.43 44,833,410.90 6,725,011.66

  遞延收益 37,090,847.23 5,732,863.18 38,119,742.95 6,042,614.22

  合計 177,133,070.08 30,399,118.86 182,421,793.70 31,307,485.18

  (2).未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債

  √適用□不適用

  項目

  期末余額期初余額

  應納稅暫時性差異

  遞延所得稅

  負債

  應納稅暫時性差異

  遞延所得稅

  負債

  非同一控制企業(yè)合并資產(chǎn)評估增值

  198,948,901.97 29,939,772.68 212,880,201.27 32,180,798.66

  可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動

  277,576,951.16 69,394,237.79

  合計 476,525,853.13 99,334,010.47 212,880,201.27 32,180,798.66

  (3).以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  遞延所得稅資產(chǎn)和負債期末互抵金額

  抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債期末余額

  遞延所得稅資產(chǎn)和負債期初互抵金額

  抵銷后遞延所得稅資產(chǎn)或負債期初余額

  遞延所得稅資產(chǎn)       30,399,118.86       31,307,485.18

  2015年半年度報告

  71 / 115

  遞延所得稅負債       99,334,010.47       32,180,798.66

  (4).未確認遞延所得稅資產(chǎn)明細

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  可抵扣暫時性差異 278,983,649.81 279,080,648.87

  可抵扣虧損

  合計 278,983,649.81 279,080,648.87

  (5).未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期

  □適用√不適用

  24、其他非流動資產(chǎn)

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  抵債資產(chǎn)-抵債房產(chǎn) 37,964,704.56 51,302,932.66

  合計 37,964,704.56 51,302,932.66

  25、短期借款

  √適用□不適用

  (1).短期借款分類

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  質(zhì)押借款

  抵押借款

  保證借款 70,000,000.00 65,000,000.00

  信用借款 1,731,500,000.00 1,439,500,000.00

  合計 1,801,500,000.00 1,504,500,000.00

  短期借款分類的說明：

  保證借款是本公司之子公司張掖巨龍公司向中國銀行張掖分行借款 7000萬元，由甘肅黑河水電實業(yè)投資有限責任公司、甘肅祁連山水泥集團股份有限公司提供擔保。

  (2).已逾期未償還的短期借款情況

  √適用□不適用

  26、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

  □適用√不適用

  27、衍生金融負債

  □適用√不適用

  28、應付票據(jù)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  種類期末余額期初余額

  商業(yè)承兌匯票

  銀行承兌匯票 87,500,000.00 126,650,000.00

  合計 87,500,000.00 126,650,000.00

  本期末已到期未支付的應付票據(jù)總額為 0 元。

  2015年半年度報告

  72 / 115

  29、應付賬款

  (1).應付賬款列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  應付貨款 646,873,368.74 538,780,170.61

  應付工程款 128,163,757.35 199,083,907.71

  應付運輸款 55,297,239.21 6,419,849.49

  應付勞務費 6,325,639.23

  應付其他 3,184,077.87 7,948,112.19

  合計 839,844,082.40 752,232,040.00

  (2).賬齡超過 1年的重要應付賬款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額未償還或結轉(zhuǎn)的原因

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司 17,623,147.11 未到結算期

  中國中材國際工程股份有限公司天津分公司 12,459,592.97 貨款未結算

  中材節(jié)能股份有限公司 17,579,477.70 未到結算期

  夏河縣國土資源局 9,413,380.40 尚未辦妥土地證

  天津礦山工程有限公司 1,860,426.43 貨款未結算

  甘肅永勝民用爆破技術有限公司 1,763,867.76 貨款未結算

  漢中唐楓化工有限責任公司 1,626,702.61 貨款未結算

  武威市江源商貿(mào)有限責任公司 1,452,367.50 貨款未結算

  合肥宏大環(huán)保設備有限公司 1,406,446.15 貨款未結算

  甘肅省隴西物資貿(mào)易儲運總公司 1,375,750.07 貨款未結算

  合計 66,561,158.70 /

  30、預收款項

  (1).預收賬款項列示

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  預收貨款 239,573,855.98 119,537,111.47

  合計 239,573,855.98 119,537,111.47

  (2).賬齡超過 1年的重要預收款項

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額未償還或結轉(zhuǎn)的原因

  中鐵物資集團蘭州有限公司 669,535.00 客戶尚未提貨

  河南省新華世紀建筑裝飾工程有限公司 369,847.20 客戶尚未提貨

  黃河上游水電開發(fā)有限責任公司 337,757.75 客戶尚未提貨

  省建二公司電力建設公司 259,070.10 客戶尚未提貨

  甘肅平?jīng)霭l(fā)電有限責任公司 240,240.00 客戶尚未提貨

  寶雞市建筑材料總公司 219,816.80 客戶尚未提貨

  青海世界貿(mào)易中心有限公司 174,596.00 客戶尚未提貨

  2015年半年度報告

  73 / 115

  金安苑房地產(chǎn)開發(fā)公司 125,457.68 客戶尚未提貨

  融新春 113,930.00 客戶尚未提貨

  甘肅潤金商貿(mào)有限公司 106,751.60 客戶尚未提貨

  臨夏市第二工程公司直屬一隊陳文 106,122.80 客戶尚未提貨

  合計 2,723,124.93 /

  (3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

  □適用√不適用

  31、應付職工薪酬

  (1).應付職工薪酬列示：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  一、短期薪酬 22,531,241.14 203,409,848.73 202,648,780.90 23,292,308.97

  二、離職后福利-設定提存計劃 9,480,172.96 29,155,997.66 26,230,616.15 12,405,554.47

  三、辭退福利 22,998,000.00       8,169,071.09 14,828,928.91

  四、一年內(nèi)到期的其他福利

  合計 55,009,414.10 232,565,846.39 237,048,468.14 50,526,792.35

  (2).短期薪酬列示：

  √適用□不適用

  單位：元幣種:人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  一、工資、獎金、津貼和補貼 1,512,123.91 162,360,366.14 160,056,427.41 3,816,062.64

  二、職工福利費       14,921,735.90 14,921,735.90

  三、社會保險費 2,338,828.53 11,415,344.83 11,844,952.92 1,909,220.44

  其中：醫(yī)療保險費 1,776,927.54 8,760,221.31 9,062,455.75 1,474,693.10

  工傷保險費 434,303.50 1,837,788.34 2,008,930.82 263,161.02

  生育保險費 127,597.49 817,335.18 773,566.35 171,366.32

  四、住房公積金 13,658,552.40 10,546,327.16 12,278,707.08 11,926,172.48

  五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 5,021,736.30 4,166,074.70 3,546,957.59 5,640,853.41

  六、短期帶薪缺勤

  七、短期利潤分享計劃

  合計 22,531,241.14 203,409,848.73 202,648,780.90 23,292,308.97

  (3).設定提存計劃列示

  √適用□不適用

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  1、基本養(yǎng)老保險 5,500,990.81 26,797,110.68 23,874,693.97 8,423,407.52

  2、失業(yè)保險費 3,979,182.15 2,358,886.98 2,355,922.18 3,982,146.95

  3、企業(yè)年金繳費

  合計 9,480,172.96 29,155,997.66 26,230,616.15 12,405,554.47

  32、應交稅費

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  2015年半年度報告

  74 / 115

  增值稅 38,347,176.43 5,836,565.99

  消費稅 346,868.25 395,814.60

  營業(yè)稅 14,580,442.26 65,290,722.62

  企業(yè)所得稅 1,616,320.31 2,579,655.13

  個人所得稅 46,236.01 4,558,169.82

  城市維護建設稅 1,047,645.45 995,933.35

  房產(chǎn)稅 779,236.56 317,148.33

  土地使用稅 155,082.49 814,149.09

  教育費附加 1,623,579.76 4,588,486.63

  礦產(chǎn)資源補償費 646,542.78 1,029,055.86

  印花稅 1,094,022.51 870,689.96

  價格調(diào)節(jié)基金 1,302,685.14 1,880,487.20

  散裝水泥專項資金 799,962.55 1,219,962.55

  合計 62,385,800.50 90,376,841.13、應付利息

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  分期付息到期還本的長期借款利息

  企業(yè)債券利息

  短期借款應付利息 1,033,218.39 1,033,218.39

  劃分為金融負債的優(yōu)先股\永續(xù)債利息

  長期借款應付利息 522,248.94 90,274.53

  中期票據(jù) 65,669,235.85 20,607,263.67

  國債轉(zhuǎn)貸利息 4,702,016.00 4,630,016.00

  合計 71,926,719.18 26,360,772.59

  重要的已逾期未支付的利息情況：

  □適用√不適用

  34、應付股利

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  普通股股利

  劃分為權益工具的優(yōu)先股\永續(xù)債股利

  平?jīng)鍪兴鄰S 3,389,200.00 3,389,200.00

  蘭州鐵路局蘭州鐵路分局 813,056.40 813,056.40

  夏河安多投資有限公司 14,778,460.93 17,000,000.00

  甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司 7,899,963.06 5,263,308.16

  張掖市環(huán)保建材有限責任公司 2,445,079.47

  張掖市龍騰水泥有限責任公司 2,445,079.47

  張掖市三強化工建材公司 2,445,079.47

  臨澤縣生源實業(yè)有限責任公司 2,445,079.47

  合計 36,660,998.27 26,465,564.56

  2015年半年度報告

  75 / 115

  35、其他應付款

  (1).按款項性質(zhì)列示其他應付款

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  保證金 5,639,179.01 8,880,691.79

  代扣代繳款項 44,430,804.66 74,095,998.89

  押金 26,848,633.07 22,013,132.90

  應付投資款 32,022,948.53 32,022,948.53

  應付補償款 1,000,000.00 93,014.80

  應付第三方運費 25,149,198.76 25,661,617.83

  租賃費 597,795.08 102,833.58

  應付勞務費 3,339,592.93 595,091.57

  往來款 52,317,492.13 5,480,623.69

  其他 7,931,534.61 23,552,329.87

  合計 199,277,178.78 192,498,283.45

  (2).賬齡超過 1年的重要其他應付款

  √適用□不適用

  項目期末余額未償還或結轉(zhuǎn)的原因

  夏河安多投資有限責任公司 16,612,333.00 收購款

  文縣財政局 10,400,000.00 災后重建基金

  蘭州嘉福元餐飲管理有限公司 8,793,413.25 購房款

  成縣財政局 2,850,000.00 災后重建基金

  湟中縣地稅局 3,116,679.53 代扣款

  合計 41,772,425.78 /

  36、劃分為持有待售的負債

  □適用√不適用

  37、 1年內(nèi)到期的非流動負債

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  1年內(nèi)到期的長期借款 220,150,000.00 428,500,000.00

  1年內(nèi)到期的應付債券

  1年內(nèi)到期的長期應付款

  合計 220,150,000.00 428,500,000.00

  38、其他流動負債

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  短期應付債券

  一年內(nèi)確認的遞延收益 2,794,645.03 5,595,956.62

  合計 2,794,645.03 5,595,956.62

  短期應付債券的增減變動：

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  76 / 115

  39、長期借款

  √適用□不適用

  (1).長期借款分類

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  質(zhì)押借款

  抵押借款

  保證借款 227,500,000.00 72,000,000.00

  信用借款 60,370,100.00 126,870,100.00

  抵押/保證借款 404,350,000.00 670,000,000.00

  合計 692,220,100.00 868,870,100.00

  長期借款分類的說明：

  1）本公司之子公司成縣祁連山公司向建行西固支行借款 165,000,000.00元，本公司向其提

  供了保證擔保同時成縣祁連山公司以固定資產(chǎn)和土地使用權向其提供了抵押擔保，抵押的固定資產(chǎn)原值為 416,566,056.16元，累計折舊為 59,215,074.69元，賬面凈值為 357,599,714.32元，

  土地使用權賬面價值為 43,647,678.84元。截止 2015年 6月 30日已償還借款 85,000,000.00元，

  重分類到一年內(nèi)到期的非流動負債 10,000,000.00元。

  2）本公司之子公司古浪祁連山公司向中行武威支行借款 450,000,000.00元，古浪祁連山公

  司以房屋建筑物、機器設備和土地使用權向其提供了抵押擔保，同時本公司向其提供了保證擔保。

  抵押的固定資產(chǎn)原值為 449,518,715.40 元，累計折舊為 120,334,479.52 元，賬面凈值為

  329,184,235.88元。抵押的土地使用權賬面價值為 5,864,389.38元。截止 2015年 6月 30日已

  償還借款 38,000,000.00元，重分類到一年內(nèi)到期的非流動負債 77,650,000.00。

  3）本公司之子公司張掖巨龍公司向中國銀行股份有限公司張掖分行借款 150,000,000.00元，

  張掖巨龍公司以房屋建筑物、機器設備和土地使用權向其提供了抵押擔保，同時本公司和甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司向其提供了保證擔保。抵押的固定資產(chǎn)原值為 318,065,915.69元，累計

  折舊為 105,824,453.31 元，賬面凈值為 212,241,462.38 元。抵押的土地使用權賬面價值為

  5,002,456.90元。截止 2015年 6月 30日已償還借款 25,000,000.00元。

  40、應付債券

  √適用□不適用

  (1).應付債券

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  招商銀行城東支行-中期票據(jù) 700,000,000.00 700,000,000.00

  交行蘭州分行第三支行-中期票據(jù) 500,000,000.00 500,000,000.00

  合計 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

  (2).應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具）

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  債券

  名稱

  面值

  發(fā)行

  日期

  債券

  期限

  發(fā)行

  金額

  期初

  余額

  本期

  發(fā)行

  按面值計提利息

  溢折價攤銷

  本期

  償還

  期末

  余額

  招商銀行城東支行中期票據(jù)

  700,000,000.00

  2011年 10月 26日

  5年 700,000,000.00 700,000,000.00   37,308,861.00     700,000,000.00

  交行蘭州分行第三支行中期票據(jù)

  500,000,000.00

  2014年 8月 20日

  5年 500,000,000.00 500,000,000.00   28,360,374.85     500,000,000.00

  合計/// 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00   65,669,235.85     1,200,000,000.00

  2015年半年度報告

  77 / 115

  (3).劃分為金融負債的其他金融工具說明：

  □適用√不適用

  41、長期應付款

  □適用√不適用

  42、長期應付職工薪酬

  √適用□不適用

  (1)長期應付職工薪酬表

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  一、離職后福利-設定受益計劃凈負債 49,534,000.00 49,828,000.00

  二、辭退福利 25,146,071.09 25,269,000.00

  三、其他長期福利 27,727,654.08 28,330,870.16

  合計 102,407,725.17 103,427,870.16

  (2)設定受益計劃變動情況

  √適用□不適用

  設定受益計劃義務現(xiàn)值：

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、期初余額 49,828,000.00 52,780,000.00

  二、計入當期損益的設定受益成本 903,000.00 -3,866,000.00

  1.當期服務成本

  2.過去服務成本       -5,962,000.00

  3.結算利得（損失以“－”表示）

  4、利息凈額 903,000.00 2,096,000.00

  三、計入其他綜合收益的設定收益成本 803,000.00 5,390,000.00

  1.精算利得（損失以“－”表示） 803,000.00 5,390,000.00

  四、其他變動-2,000,000.00 -4,476,000.00

  1.結算時支付的對價

  2.已支付的福利-2,000,000.00 -4,476,000.00

  五、期末余額 49,534,000.00 49,828,000.00

  43、專項應付款

  □適用√不適用

  44、預計負債

  □適用√不適用

  45、遞延收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額形成原因

  政府補助 48,265,269.46 4,080,000.00 730,916.06 51,614,353.40

  與資產(chǎn)相關的政府補助

  合計 48,265,269.46 4,080,000.00 730,916.06 51,614,353.40 /

  2015年半年度報告

  78 / 115

  涉及政府補助的項目：

  單位：元幣種：人民幣

  負債項目期初余額

  本期新增補助金額

  本期計入營業(yè)外收入金額

  其他變動期末余額

  與資產(chǎn)相關/與收益相關

  余熱發(fā)電項目補貼 730,000.00         730,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)境保護專項資金 240,000.00    240,000.00 與資產(chǎn)相關

  中央集中排污費 240,000.00    240,000.00 與資產(chǎn)相關

  省級環(huán)境保護專項資金 750,000.00    750,000.00 與資產(chǎn)相關

  蘭州市節(jié)能專項資金 160,000.00    160,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保專項資金 760,000.00    760,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保專項資金 500,000.00    500,000.00 與資產(chǎn)相關

  永登節(jié)能減排脫硫項目資金

  1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關

  省級排污費環(huán)境保護項目補助資金

  2,650,000.00    2,650,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保補貼 1,312,500.00    1,312,500.00 與資產(chǎn)相關

  索道拆遷補助款 3,873,319.31    3,873,319.31 與資產(chǎn)相關

  省級礦產(chǎn)保護項目資金 700,000.00   700,000.00       與資產(chǎn)相關

  天水水泥生產(chǎn)線脫銷技改工程項目

  300,000.00 2,400,000.00   2,700,000.00 與資產(chǎn)相關

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  1,312,500.00    1,312,500.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能改造補助資金 400,000.00    400,000.00 與資產(chǎn)相關

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  648,000.00    648,000.00 與資產(chǎn)相關

  制成部舊包裝系統(tǒng)改造項目資金

  40,000.00    40,000.00 與資產(chǎn)相關

  水泥粉磨節(jié)能技術改造項目資金

  60,000.00    60,000.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能節(jié)水資源綜合利用清潔生產(chǎn)項目

  1,866,666.67    1,866,666.67 與資產(chǎn)相關

  2014年排污專項資金 746,666.67    746,666.67 與資產(chǎn)相關

  4500KW余熱發(fā)電財政獎勵資金

  1,900,763.99    1,900,763.99 與資產(chǎn)相關

  脫硝技術污染減排防治專項資金

  812,500.02    812,500.02 與資產(chǎn)相關

  背壓式汽輪機節(jié)能改造項目獎勵資金

  698,402.76    698,402.76 與資產(chǎn)相關

  購置水泥罐資金 600,000.00    600,000.00 與資產(chǎn)相關

  排污費環(huán)境保護項目 1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關

  漳縣日產(chǎn) 4500噸新型干法水泥生產(chǎn)線新材料項目

  741,666.67    741,666.67 與資產(chǎn)相關

  3000T/D水泥窯分級燃燒加 SNCR組合技術脫硝項目

  1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關

  余熱電站建設項目 200,255.61    200,255.61 與資產(chǎn)相關

  余熱電站建設項目 925,833.33    925,833.33 與資產(chǎn)相關

  2015年半年度報告

  79 / 115

  4500t/d新型干法水泥生產(chǎn)線窯系統(tǒng)開展脫硝改造項目

  1,350,000.00    1,350,000.00 與資產(chǎn)相關

  排污費環(huán)境保護項目補助資金

  1,350,000.00    1,350,000.00 與資產(chǎn)相關

  古浪縣財政撥付脫銷項目資金

  1,020,000.00    1,020,000.00 與資產(chǎn)相關

  淘汰落后產(chǎn)能補助金 462,000.00    462,000.00 與資產(chǎn)相關

  淘汰落后產(chǎn)能補助金 180,000.00    180,000.00 與資產(chǎn)相關

  馬尾山石灰?guī)r礦山資源綜合利用項目

  389,500.00    389,500.00 與資產(chǎn)相關

  2013年省屬企業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級技改項目貸款貼息補助資金

  600,000.00    600,000.00 與資產(chǎn)相關

  電氣化補助資金 700,000.00    700,000.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能技改財政獎勵資金 5,720,000.00    5,720,000.00 與資產(chǎn)相關

  余熱發(fā)電項目 410,000.00    410,000.00 與資產(chǎn)相關

  電氣化補助資金 1,200,000.00    1,200,000.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能減排綜合技術改造項目補助

  454,999.96    454,999.96 與資產(chǎn)相關

  夏河祁連山安多水泥2013年工業(yè)企業(yè)能源管理中心建設示范項目

  1,802,500.00    1,802,500.00 與資產(chǎn)相關

  干法水泥生產(chǎn)線窯系統(tǒng)脫硝改造項目

  181,666.67    181,666.67 與資產(chǎn)相關

  1000t/d新型干法水泥生產(chǎn)線窯系統(tǒng)脫硝技改項目

  654,000.00    654,000.00 與資產(chǎn)相關

  2500T/D新型干法水泥生產(chǎn)線脫氮技改項目

  454,166.66    454,166.66 與資產(chǎn)相關

  武威商砼 80萬立方米商品混凝土項目

  1,038,194.38    1,038,194.38 與資產(chǎn)相關

  余熱發(fā)電項目補助 1,253,333.42    1,253,333.42 與資產(chǎn)相關

  脫硝技術改造項目 1,488,333.34    1,488,333.34 與資產(chǎn)相關

  災后重建項目補助資金  600,000.00   600,000.00 與資產(chǎn)相關

  脫硝項目補助資金  480,000.00   480,000.00 與資產(chǎn)相關

  排污環(huán)保項目補助資金  300,000.00 15,126.06  284,873.94 與資產(chǎn)相關

  脫硝項目補助資金  300,000.00 15,790.00  284,210.00 與資產(chǎn)相關

  甘肅省環(huán)境保護廳2014年省級污染減排以獎代補資金

  787,500.00    787,500.00 與資產(chǎn)相關

  合計 48,265,269.46 4,080,000.00 30,916.06 700,000.00 51,614,353.40 /

  46、股本

  單位：元幣種：人民幣

  期初余額

  本次變動增減（+、一）

  期末余額發(fā)行

  新股

  送股

  公積金

  轉(zhuǎn)股

  其他小計

  股份總數(shù) 776,290,282.00           776,290,282.00

  2015年半年度報告

  80 / 115

  47、其他權益工具

  □適用√不適用

  48、資本公積

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  資本溢價（股本溢價） 1,284,091,749.50             1,284,091,749.50

  其他資本公積 47,024,689.27             47,024,689.27

  合計 1,331,116,438.77             1,331,116,438.77

  49、庫存股

  □適用√不適用

  50、其他綜合收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期初

  余額

  本期發(fā)生金額

  期末

  余額

  本期所得稅前發(fā)生額

  減：前期計入其他綜合收益當期轉(zhuǎn)入損益

  減：所得稅費用

  稅后歸屬于母公司

  稅后歸屬于少數(shù)股東

  一、以后不能

  重分類進損益的其他綜合收益

  11,519,660.76 -803,000.00       -57,000.00 -599,753.44 -146,246.56 10,919,907.32

  其中：重新計算設定受益計劃凈負債和凈資產(chǎn)的變動

  11,519,660.76 -803,000.00       -57,000.00 -599,753.44 -146,246.56 10,919,907.32

  權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

  二、以后將重

  分類進損益的其他綜合收益

  227,929,435.00 184,895,460.00       -69,394,237.79 115,501,222.21       343,430,657.21

  其中：權益法下在被投資單位以后將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

  可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益

  227,929,435.00 184,895,460.00       -69,394,237.79 115,501,222.21       343,430,657.21

  持有至到期投資重分類為可供出售金融資產(chǎn)損益

  現(xiàn)金流量套期損益的有效部分

  外幣財務報表折算差額

  其他綜合收益合計

  239,449,095.76 184,092,460.00       -69,451,237.79 114,901,468.77 -146,246.56 354,350,564.53

  其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認金額調(diào)整：

  可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動損益本期增加 184,895,460.00元。

  2015年半年度報告

  81 / 115

  51、專項儲備

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  安全生產(chǎn)費 90,748,146.33 11,013,161.27 5,642,355.61 96,118,951.99

  合計 90,748,146.33 11,013,161.27 5,642,355.61 96,118,951.99

  52、盈余公積

  單位：元幣種：人民幣

  項目期初余額本期增加本期減少期末余額

  法定盈余公積 281,542,655.89             281,542,655.89

  任意盈余公積

  儲備基金

  企業(yè)發(fā)展基金

  其他

  合計 281,542,655.89             281,542,655.89

  53、未分配利潤

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期上期

  調(diào)整前上期末未分配利潤 2,071,578,874.56 1,688,420,326.66

  調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)（調(diào)增+，調(diào)減－）

  調(diào)整后期初未分配利潤 2,071,578,874.56 1,688,420,326.66

  加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤-35,070,623.88 266,362,814.47

  減：提取法定盈余公積

  提取任意盈余公積

  提取一般風險準備

  應付普通股股利

  轉(zhuǎn)作股本的普通股股利

  期末未分配利潤 2,036,508,250.68 1,954,783,141.13

  調(diào)整期初未分配利潤明細：

  1、由于《企業(yè)會計準則》及其相關新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤 0 元。

  2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。

  3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。

  4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 0 元。

  5、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤 0 元。

  54、營業(yè)收入和營業(yè)成本

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  收入成本收入成本

  主營業(yè)務 2,038,590,666.70 1,658,833,076.77 2,775,765,937.67 1,961,938,062.47

  其他業(yè)務 15,424,910.25 14,341,297.19 15,087,570.43 12,908,645.28

  合計 2,054,015,576.95 1,673,174,373.96 2,790,853,508.10 1,974,846,707.75、營業(yè)稅金及附加

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  消費稅

  2015年半年度報告

  82 / 115

  營業(yè)稅 96,042.95 1,632,139.00

  城市維護建設稅 4,483,170.81 7,019,193.16

  教育費附加 5,518,912.76 8,760,892.06

  資源稅 1,209,844.30 1,432,016.66

  價格調(diào)節(jié)基金 897,658.25 1,423,038.18

  合計 12,205,629.07 20,267,279.06

  56、銷售費用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  包裝費 91,504,563.88 93,326,508.20

  運雜費 5,085,693.15 16,830,201.66

  薪酬性支出 12,904,721.46 14,859,321.49

  業(yè)務招待費 1,863,220.05 2,436,288.39

  交通費 1,774,178.04 1,989,700.86

  折舊費 3,884,668.58 4,574,233.89

  差旅費 896,712.70 809,440.62

  廣告費 275,607.73 1,025,933.63

  辦公費 1,230,816.50 827,926.44

  辦公用房租賃費 475,786.14 528,666.65

  通訊費 190,332.91 170,000.45

  勞動保護費 304,565.82 68,761.30

  其他 292,834.99 642,080.23

  合計 120,683,701.95 138,089,063.81

  57、管理費用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  薪酬性支出 65,169,509.99 66,746,205.52

  折舊費 15,932,748.79 15,274,968.26

  勞動保護費 387,415.77 411,444.89

  取暖費 867,156.74 2,527,400.98

  財產(chǎn)保險費 2,715,393.11 2,883,189.53

  排污費 3,054,056.00 3,078,595.00

  資源補償費 1,600,933.98 1,320,017.49

  稅金 11,669,546.63 10,421,378.01

  無形資產(chǎn)攤銷 9,878,828.21 12,447,535.93

  董事會經(jīng)費 50,231.00 67,500.00

  辦公費 9,608,278.14 10,951,517.81

  差旅費 2,104,309.87 2,194,151.45

  業(yè)務招待費 4,530,898.43 3,168,114.38

  水電費 3,226,540.52 2,928,519.33

  中介機構費 3,928,461.71 5,002,366.76

  訴訟費 138,301.00 265,086.00

  綠化費 1,931,142.22 1,273,164.97

  警衛(wèi)消防費 1,009,565.87 1,204,981.31

  倉庫經(jīng)費 554,292.89 1,165,914.92

  固定資產(chǎn)修理費 75,531,049.23 95,618,731.92

  2015年半年度報告

  83 / 115

  存貨虧盈-3,270,050.00 51,049.52

  其他 1,349,168.03 6,213,792.12

  合計 211,967,778.13 245,215,626.10

  58、財務費用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  利息支出 134,049,016.90 143,277,417.96

  減：利息收入-1,773,376.35 -1,846,088.60

  加：匯兌損失

  加：其他支出 448,218.54 564,036.92

  合計 132,723,859.09 141,995,366.28

  59、資產(chǎn)減值損失

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  一、壞賬損失 19,035,129.76 12,720,438.98

  二、存貨跌價損失

  三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失

  四、持有至到期投資減值損失

  五、長期股權投資減值損失

  六、投資性房地產(chǎn)減值損失

  七、固定資產(chǎn)減值損失

  八、工程物資減值損失

  九、在建工程減值損失

  十、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值損失

  十一、油氣資產(chǎn)減值損失

  十二、無形資產(chǎn)減值損失

  十三、商譽減值損失

  十四、其他

  合計 19,035,129.76 12,720,438.98

  60、公允價值變動收益

  □適用√不適用

  61、投資收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  權益法核算的長期股權投資收益 7,739,528.30 17,255,747.96

  處置長期股權投資產(chǎn)生的投資收益

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

  處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益

  持有至到期投資在持有期間的投資

  2015年半年度報告

  84 / 115

  收益

  可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益

  2,565,000.00

  處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產(chǎn)生的利得

  合計 10,304,528.30 17,255,747.96

  62、營業(yè)外收入

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  計入當期非經(jīng)常性損益的金額

  非流動資產(chǎn)處置利得合計 2,182,390.82 249,469.09 2,182,390.82

  其中：固定資產(chǎn)處置利得 2,182,390.82 249,469.09 2,182,390.82

  無形資產(chǎn)處置利得

  債務重組利得

  非貨幣性資產(chǎn)交換利得

  接受捐贈

  政府補助 3,083,427.65 4,166,715.25 3,083,427.65

  稅收返還 39,779,630.60 50,133,046.22

  其他 1,602,510.08 1,899,053.14 1,602,510.08

  合計 46,647,959.15 56,448,283.70 6,868,328.55

  計入當期損益的政府補助

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  補助項目本期發(fā)生金額上期發(fā)生金額與資產(chǎn)相關/與收益相關

  余熱發(fā)電項目補貼 200,000.00 200,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)境保護專項資金 40,000.00 40,000.00 與資產(chǎn)相關

  中央集中排污費 40,000.00 40,000.00 與資產(chǎn)相關

  省級環(huán)境保護專項資金 125,000.00 125,000.00 與資產(chǎn)相關

  蘭州市節(jié)能專項資金 20,000.00 20,000.00 與資產(chǎn)相關

  省級污染減排專項資金 95,000.00 95,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保專項資金 50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能減排脫硫項目專項資金

  75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能減排脫硫項目專項資金

  150,000.00  與資產(chǎn)相關

  古浪脫硝項目 75,790.00  與資產(chǎn)相關

  脫硝項目 75,000.00 12,500.00 與資產(chǎn)相關

  索道改造項目補償款 387,331.93 387,331.93 與資產(chǎn)相關

  2012年度省級石灰石礦產(chǎn)資源保護項目

  50,000.00 與資產(chǎn)相關

  甘谷水泥窯尾煙氣脫硝工程

  36,000.00 18,750.00 與資產(chǎn)相關

  甘谷水泥電機變頻節(jié)能技術改造工程

  25,000.00 25,000.00 與資產(chǎn)相關

  水泥粉磨節(jié)能技術改造 7,500.00 7,500.00 與資產(chǎn)相關

  2015年半年度報告

  85 / 115

  及電動機節(jié)能改造

  制成部舊包裝系統(tǒng)改造項目

  5,000.00 5,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保在線監(jiān)測補助資金  7,000.00 與資產(chǎn)相關

  環(huán)保在線監(jiān)測補助資金  2,333.33 與資產(chǎn)相關

  4500KW余熱發(fā)電財政獎勵資金

  112,916.66 112,916.66 與資產(chǎn)相關

  污染減排技術 41,666.66 41,666.66 與資產(chǎn)相關

  青海 B30MW背壓式汽輪機項目

  37,083.34 37,083.34 與資產(chǎn)相關

  干法水泥窯脫硝項目 75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關

  漳縣日產(chǎn) 4500噸新型干法水泥生產(chǎn)線新材料項目

  50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關

  漳縣 3000T/D水泥窯分級燃燒加 SNCR組合技術脫硝項目

  75,000.00 75,000.00 與資產(chǎn)相關

  漳縣余熱電站建設項目 66,896.38  與資產(chǎn)相關

  節(jié)能改造補助資金 53,500.00 53,500.00 與資產(chǎn)相關

  馬尾山石灰?guī)r礦山資源綜合利用項目

  50,000.00 50,000.00 與資產(chǎn)相關

  夏河節(jié)能減排綜合技術改造項目

  32,500.00 32,500.02 與資產(chǎn)相關

  能源建設項目資金 105,000.00  與資產(chǎn)相關

  脫硝項目補助資金 65,083.28  與資產(chǎn)相關

  武威商砼 80萬立方米商品混凝土項目

  54,166.68 54,166.68 與資產(chǎn)相關

  張掖脫硝項目 80,000.00 80,000.00 與資產(chǎn)相關

  張掖余熱發(fā)電項目 95,000.00 101,666.63 與資產(chǎn)相關

  節(jié)能節(jié)水清潔生產(chǎn)補助資金

  33,333.33  與資產(chǎn)相關

  排污脫銷改造資金 13,333.33  與資產(chǎn)相關

  甘谷水泥生產(chǎn)過程信息化管理

  150,000.00 與費用相關

  散裝水泥建設項目補助金

  1,400.00 與費用相關

  散裝水泥先進單位獎金 1,200.00 1,400.00 與費用相關

  省級礦產(chǎn)保護項目資金  100,000.00 與費用相關

  2013年度成縣發(fā)改局工作目標管理責任獎勵款

  70,000.00 與費用相關

  環(huán)境污染專項資金  100,000.00 與費用相關

  政府表彰獎勵  130,000.00 與費用相關

  淘汰落后產(chǎn)能  1,490,000.00 與費用相關

  定西市安定區(qū)人民政府辦公室 2013年度稅收貢獻獎

  150,000.00 與費用相關

  2013年省政府質(zhì)量獎（股份公司）

  50,000.00 與費用相關

  平?jīng)雒撓跹a助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關

  2015年半年度報告

  86 / 115

  政府獎勵資金 20,000.00  與資產(chǎn)相關

  成縣脫銷項目補助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關

  文縣脫銷項目補助資金 75,000.00  與資產(chǎn)相關

  2014年度工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展先進單位獎勵

  130,000.00  與費用相關

  甘谷納稅大戶獎勵款 100,000.00  與費用相關

  隴南環(huán)保補助項目 15,126.06  與資產(chǎn)相關

  隴南脫硝項目 45,000.00  與資產(chǎn)相關

  武山縣 2014年度綜合管理目標先進單位獎勵

  50,000.00  與費用相關

  蘭州市城關區(qū) 2014年度業(yè)務獎勵資金

  50,000.00  與費用相關

  合計 3,083,427.65 4,166,715.25 /

  63、營業(yè)外支出

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  計入當期非經(jīng)常性損益的金額

  非流動資產(chǎn)處置損失合計 33,542.31 129,105.21 33,542.31

  其中：固定資產(chǎn)處置損失 33,542.31 129,105.21 33,542.31

  無形資產(chǎn)處置損失

  債務重組損失

  非貨幣性資產(chǎn)交換損失

  對外捐贈 235,641.47 75,279.61 235,641.47

  其它 792,961.02 300,838.52 792,961.02

  合計 1,062,144.80 505,223.34 1,062,144.80

  64、所得稅費用

  (1)所得稅費用表

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  當期所得稅費用 5,987,203.13 56,807,554.54

  遞延所得稅費用-1,215,514.58 -5,146,994.39

  合計 4,771,688.55 51,660,560.15

  (2)會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程：

  項目本期發(fā)生額

  利潤總額-59,884,552.36

  按法定/適用稅率計算的所得稅費用 19,293,740.20

  子公司適用不同稅率的影響-7,032,942.69

  調(diào)整以前期間所得稅的影響-6,273,594.38

  非應稅收入的影響

  不可抵扣的成本、費用和損失的影響

  使用前期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響

  本期未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

  所得稅費用 5,987,203.13

  2015年半年度報告

  87 / 115

  65、其他綜合收益

  詳見附注

  66、現(xiàn)金流量表項目

  (1).收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金：

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  利息收入 1,773,376.35 1,846,088.60

  保險賠款 3,517,282.54 4,179,011.01

  押金 4,904,130.01 3,159,954.65

  保證金 16,031,176.09 12,046,450.00

  政府補助 4,431,200.00 8,317,800.00

  收回備用金 1,620,631.85 1,713,656.16

  受限資金的減少額 48,000,000.00 788,920.00

  其他 855,013.42 877,500.40

  合計 81,132,810.26 32,929,380.82

  (2).支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金：

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  辦公費 10,839,094.64 11,779,444.25

  辦公用房租賃費 475,786.14 528,666.65

  包裝袋 56,240,092.54 54,867,255.37

  財產(chǎn)保險費 8,603,357.75 7,962,312.99

  差旅費 3,001,022.57 3,003,592.07

  董事會經(jīng)費 50,231.00 67,500.00

  固定資產(chǎn)修理費 13,329,657.38 14,333,260.72

  廣告費 275,607.73 1,025,933.63

  交通費 1,774,178.04 1,989,700.86

  警衛(wèi)消防費 1,009,565.87 1,204,981.31

  綠化費 1,931,142.22 1,273,164.97

  排污費 3,054,056.00 3,078,595.00

  水電費 3,226,540.52 2,928,519.33

  通訊費 190,332.91 170,000.45

  保證金 16,917,838.19 17,500,500.00

  業(yè)務招待費 6,394,118.48 5,604,402.77

  銀行手續(xù)費 448,218.54 564,036.92

  運雜費 5,085,693.15 22,197,432.11

  增加的受限資金 43,420,000.00 96,386,115.00

  招標費 76,826.50 34,774.00

  中介機構費 3,928,461.71 3,804,833.30

  其他 5,038,700.26 3,822,948.43

  合計 185,310,522.14 254,127,970.13

  2015年半年度報告

  88 / 115

  67、現(xiàn)金流量表補充資料

  (1)現(xiàn)金流量表補充資料

  單位：元幣種：人民幣

  補充資料本期金額上期金額

  1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量：

  凈利潤-64,656,240.91 279,257,274.29

  加：資產(chǎn)減值準備 19,035,129.76 12,720,438.98

  固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊

  274,514,978.49 266,355,268.53

  無形資產(chǎn)攤銷 9,967,934.47 12,447,535.93

  長期待攤費用攤銷 4,299,181.36 9,544,695.33

  處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號填列）

  -2,182,390.82 -158,932.00

  固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列）

  33,542.31 38,568.12

  公允價值變動損失（收益以“－”號填列）

  財務費用（收益以“－”號填列） 134,049,016.90 143,277,417.96

  投資損失（收益以“－”號填列）-10,304,528.30 -17,255,747.96

  遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列）

  908,366.32 -2,048,583.15

  遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列）

  -2,241,025.98 -3,098,411.24

  存貨的減少（增加以“－”號填列）-49,359,486.90 -68,019,694.77

  經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列）

  -281,627,581.02 -108,906,476.99

  經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列）

  176,572,603.18 71,886,779.75

  其他 4,580,000.00 -95,597,195.00

  經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 213,589,498.86 500,442,937.78

  2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：

  債務轉(zhuǎn)為資本

  一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券

  融資租入固定資產(chǎn)

  3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：

  現(xiàn)金的期末余額 363,514,511.51 569,941,427.90

  減：現(xiàn)金的期初余額 394,331,955.05 465,294,035.33

  加：現(xiàn)金等價物的期末余額

  減：現(xiàn)金等價物的期初余額

  現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-30,817,443.54 104,647,392.57

  (2)本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額

  □適用√不適用

  (3)本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  89 / 115

  (4)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末余額期初余額

  一、現(xiàn)金 363,514,511.51 394,331,955.05

  其中：庫存現(xiàn)金 138,084.06 281,510.84

  可隨時用于支付的銀行存款 363,376,427.45 394,050,444.21

  可隨時用于支付的其他貨幣資金

  可用于支付的存放中央銀行款項

  存放同業(yè)款項

  拆放同業(yè)款項

  二、現(xiàn)金等價物

  其中：三個月內(nèi)到期的債券投資

  三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 363,514,511.51 394,331,955.05

  其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物

  25,966,115.00 30,546,115.00

  68、所有權或使用權受到限制的資產(chǎn)

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目期末賬面價值受限原因

  貨幣資金 25,966,115.00 保證金

  應收票據(jù) 73,500,000.00 質(zhì)押作為應付票據(jù)的保證金

  存貨

  固定資產(chǎn) 899,025,412.58 作為借款的抵押物

  無形資產(chǎn) 54,514,525.12 作為借款的抵押物

  合計 1,053,006,052.70 /

  69、外幣貨幣性項目

  □適用√不適用

  70、套期

  □適用√不適用

  八、合并范圍的變更

  1、非同一控制下企業(yè)合并

  □適用√不適用

  2、同一控制下企業(yè)合并

  □適用□不適用

  3、其他原因的合并范圍變動

  說明其他原因?qū)е碌暮喜⒎秶儎樱ㄈ?，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

  本期隴南祁連山公司吸收合并隴南祁連山銷售有限公司。

  2015年半年度報告

  90 / 115

  九、在其他主體中的權益

  1、在子公司中的權益

  √適用□不適用

  (1).企業(yè)集團的構成

  子公司

  名稱

  主要經(jīng)營地注冊地業(yè)務性質(zhì)

  持股比例(%)取得

  方式直接間接

  永登祁連山水泥有限公司

  甘肅永登甘肅永登水泥生產(chǎn)及銷售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  甘谷祁連山水泥有限公司

  甘肅甘谷甘肅甘谷水泥生產(chǎn)及銷售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  甘肅紅古甘肅紅古水泥生產(chǎn)及銷售 53.89

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  民和祁連山水泥有限公司

  青海民和青海民和水泥生產(chǎn)及銷售  53.89

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  甘南州夏河縣甘南州夏河縣水泥生產(chǎn)及銷售 65.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  甘肅省張掖市甘肅省張掖市水泥生產(chǎn)及銷售 26.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  隴南祁連山水泥有限公司

  甘肅省隴南市甘肅省隴南市水泥生產(chǎn)及銷售 100.00

  非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司

  天水祁連山水泥銷售有限公司

  甘肅天水甘肅天水水泥銷售 100.00  其他方式取得

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州水泥生產(chǎn)及銷售 74.20  其他方式取得

  天水祁連山水泥有限公司

  甘肅武山甘肅武山水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  2015年半年度報告

  91 / 115

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  甘肅平?jīng)龈拭C平?jīng)鏊?/a>生產(chǎn)及銷售 97.71  其他方式取得

  青海祁連山水泥有限公司

  青海湟中青海湟中水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  青海祁材礦業(yè)有限公司

  青海湟中青海湟中水泥生產(chǎn)及銷售  80.00 其他方式取得

  成縣祁連山水泥有限公司

  甘肅隴南甘肅隴南水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  漳縣祁連山水泥有限公司

  甘肅漳縣甘肅漳縣水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  文縣祁連山水泥有限公司

  甘肅文縣甘肅文縣水泥生產(chǎn)及銷售 60.00  其他方式取得

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司

  甘肅蘭州甘肅蘭州

  水泥及混凝土生產(chǎn)銷售

  100.00  其他方式取得

  定西祁連山商砼有限公司

  甘肅定西甘肅定西

  水泥及混凝土生產(chǎn)銷售

  100.00  其他方式取得

  嘉峪關中材祁連山商貿(mào)有限公司

  甘肅嘉峪關甘肅嘉峪關水泥銷售 100.00  其他方式取得

  古浪祁連山水泥有限公司

  甘肅古浪甘肅古浪水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  玉門祁連山水泥有限公司

  甘肅玉門甘肅玉門水泥生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  平安祁連山商砼有限公司

  青海平安縣青海省平安縣混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  武威祁連山商砼有限公司

  甘肅省武威市甘肅省武威市混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  西藏堆龍德慶縣西藏堆龍德慶縣水泥生產(chǎn)及銷售 60.00  其他方式取得

  2015年半年度報告

  92 / 115

  甘谷祁連山商砼有限公司

  甘肅省甘谷縣甘肅省甘谷縣混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  蘭州中川祁連山商砼有限公司

  甘肅省蘭州市甘肅省蘭州市混凝土生產(chǎn)及銷售 100.00  其他方式取得

  肅南祁連山水泥有限公司

  甘肅省肅南縣甘肅省肅南縣水泥生產(chǎn)及銷售 100.00       其他方式取得

  其他說明：

  1）本公司持有蘭州翀翔建材有限公司 56.00%的股權，但未納入合并報表范圍，主要原因是本公司與永登水泥廠祁連山實業(yè)公司簽訂股權租賃協(xié)議，

  將持有的蘭州翀翔建材有限公司 56.00%的股權租賃給永登水泥廠祁連山實業(yè)公司，租賃期為 2013年 9月 1日至 2018年 8月 31日，因此本公司對蘭州

  翀翔建材有限公司不能控制，故未將其納入合并報表范圍。

  2）2010年 5月 28日本公司、本公司之子公司永登祁連山公司、酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司、嘉峪關市長城發(fā)展有限責任公司共同簽訂《關于酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司增資擴股協(xié)議》，協(xié)議約定本公司和本公司之子公司永登祁連山公司分別對酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司進行增資 24,131.82 萬元，分別占酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司注冊資本的 30%，增資完成后本公司及永登祁連山公司合計持有酒鋼（集團）宏達

  建材有限責任公司 60%的股權，酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司持有酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司 37.86%的股權，嘉峪關市長城發(fā)展有限責任公

  司持有酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司 2.14%的股權。

  協(xié)議約定增資完成日起五年內(nèi)酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司董事會中酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司推薦四名董事、永登祁連山公司推薦一名董事、本公司推薦兩名董事；增資完成日起五年后酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司董事會中酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司推薦三名董事、永登祁連山公司推薦兩名董事、本公司推薦兩名董事。永登祁連山公司與酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司簽訂授權委托書，委托酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司代理永登祁連山公司在酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司 15%的股權表決權。

  授權委托后，本公司及子公司永登祁連山公司合計持有酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司有表決權的股權為 45%，酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司持有酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司有表決權的股權為 52.86%，因而酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司的實際控制人為酒泉鋼鐵（集團）有限

  責任公司，故本公司未將酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司納入合并范圍。

  3）本公司持有甘肅張掖巨龍建材有限責任公司 26%的股權，但納入合并報表范圍的主要原因是，作為甘肅張掖巨龍建材有限責任公司的兩大股東（各持有 26%的股權），甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司與本公司經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂了《一致行動協(xié)議》。在協(xié)議有效期內(nèi)，甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司作為本公司的一致行動人，承諾在決定公司日常運營管理事項、行使股東權利（特別是行使提案權、表決權）時與本公司采取一致行動，故本公司將甘肅張掖巨龍建材有限責任公司納入合并范圍。

  (2).重要的非全資子公司

  單位:元幣種:人民幣

  子公司名稱

  少數(shù)股東持股

  比例

  本期歸屬于少數(shù)股東的損益

  本期向少數(shù)股東宣告分派的股利

  期末少數(shù)股東權益余額

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 2.29 -202,048.28  2,810,530.59

  2015年半年度報告

  93 / 115

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 46.11 -4,274,490.97       93,702,452.36

  蘭州永固祁連山水泥有限公司 25.8 -441,490.37  9,548,467.51

  文縣祁連山水泥有限公司 40.00 -7,348,620.62  37,670,808.09

  夏河祁連山安多水泥有限公司 35.00 -3,421,435.56  119,410,351.92

  西藏中材祁連山水泥有限公司 40.00   22,400,000.00

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司 74.00 -13,596,383.91 21,601,654.82 124,165,787.62

  2015年半年度報告

  94 / 115

  (3).重要非全資子公司的主要財務信息

  單位:元幣種:人民幣

  子公司名稱

  期末余額期初余額

  流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負債非流動負債負債合計流動資產(chǎn)非流動資產(chǎn)資產(chǎn)合計流動負債非流動負債負債合計

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  66,986,505.34 275,248,956.52 342,235,461.86 217,354,955.27 2,237,524.00 219,592,479.27 65,176,732.09 280,177,090.75 345,353,822.84 212,487,660.28 1,312,500.00 213,800,160.28

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  148,465,197.38 337,731,077.84 486,196,275.22 184,818,334.86 97,916,419.74 282,734,754.60 193,957,663.72 295,322,015.17 489,279,678.89 224,081,403.21 52,713,333.34 276,794,736.55

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  32,721,925.60 15,059,774.04 47,781,699.64 10,772,135.67  10,772,135.67 33,094,584.36 16,367,198.80 49,461,783.16 10,741,016.21   10,741,016.21

  文縣祁連山水泥有限公司

  43,681,773.95 383,993,171.30 427,674,945.25 122,147,925.04 211,350,000.00 333,497,925.04 44,311,938.99 391,623,033.58 435,934,972.57 112,036,400.80 211,350,000.00 323,386,400.80

  夏河祁連山安多水泥有限公司

  204,335,982.75 384,882,684.38 589,218,667.13 117,263,664.57 130,365,398.40 247,629,062.97 174,930,425.71 405,974,334.19 580,904,759.90 98,517,892.69 131,438,902.99 229,956,795.68

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  57,956,048.62 8,170,804.99 66,126,853.61 10,126,853.61   10,126,853.61

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  238,195,147.76 308,867,306.81 547,062,454.57 247,031,046.51 130,922,505.22 377,953,551.73 225,154,316.93 327,975,118.72 553,129,435.65 181,486,056.17 156,133,888.69 337,619,944.86

  子公司名稱

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  營業(yè)收入凈利潤綜合收益總額

  經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

  營業(yè)收入凈利潤綜合收益總額經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 89,777,469.41 -8,819,668.31 -8,823,068.31 7,525,140.21 88,119,784.48 3,275,150.57 3,224,950.57 -47,873,837.80

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 151,683,379.72 -8,953,203.80 -9,270,203.80 12,980,447.92 167,579,835.81 2,218,571.09 1,093,971.09 -2,948,921.29

  蘭州永固祁連山水泥有限公司 28,653,947.81 -1,711,202.98 -1,711,202.98 -30,690.43 45,491,064.78 385,075.92 385,075.92 -2,638,406.32

  文縣祁連山水泥有限公司 92,755,675.95 -18,371,551.56 -18,371,551.56 -9,930.04 127,245,550.45 -1,008,985.42 -1,008,985.42 92,714.68

  夏河祁連山安多水泥有限公司 98,011,309.32 -9,775,530.16 -9,775,530.16 3,817,990.67 154,198,417.72 19,857,333.55 19,857,333.55 697,119.11

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司 71,239,608.06 -18,526,460.46 -18,526,460.46 11,598,811.03 147,084,193.73 7,966,769.73 7,966,769.73 12,193,401.92

  2015年半年度報告

  95 / 115

  2、在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易

  □適用√不適用

  3、在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權益

  √適用□不適用

  (1).重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)

  單位:元幣種:人民幣

  合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)名稱

  主要經(jīng)營地注冊地業(yè)務性質(zhì)

  持股比例(%)對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資的會計處理方法

  直接間接

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司

  甘肅省

  甘肅省嘉峪關市

  水泥銷售 60   權益法

  在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權比例的說明：

  本公司持有酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司 60%股權，表決權為 45%，差異原因是本公司將 15%股權委托給酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司行使表決權。

  (2).重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息

  單位：元幣種：人民幣

  期末余額/本期發(fā)生額期初余額/上期發(fā)生額

  流動資產(chǎn) 263,080,208.49   360,369,163.16

  非流動資產(chǎn) 817,214,407.32   849,117,808.19

  資產(chǎn)合計 1,080,294,615.81   1,209,486,971.35

  流動負債 100,812,674.82   133,404,601.99

  非流動負債

  負債合計 100,812,674.82   133,404,601.99

  少數(shù)股東權益

  歸屬于母公司股東權益 909,957,553.00   1,005,312,304.60

  按持股比例計算的凈資產(chǎn)份額

  545,974,531.80   603,187,382.76

  調(diào)整事項

  --商譽

  --內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤

  --其他

  對聯(lián)營企業(yè)權益投資的賬面價值

  存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權益投資的公允價值

  營業(yè)收入 212,272,375.12   233,082,633.91

  凈利潤 12,899,213.81   28,759,579.93

  終止經(jīng)營的凈利潤

  其他綜合收益

  綜合收益總額 12,899,213.81   28,759,579.93

  本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利

  66,000,000.00   84,000,000.00

  2015年半年度報告

  96 / 115

  4、重要的共同經(jīng)營

  □適用√不適用

  十、與金融工具相關的風險

  √適用□不適用

  本公司的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債等，各項金融工具的詳細情況說明見本附注六。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所采取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監(jiān)控以確保將上述風險控制在限定的范圍之內(nèi)。

  1.各類風險管理目標和政策

  本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當?shù)钠胶猓瑢L險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當?shù)娘L險承受底線并進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監(jiān)督，將風險控制在限定的范圍之內(nèi)。

  （1）市場風險

  1）利率風險

  本公司的利率風險產(chǎn)生于銀行借款及應付債券。浮動利率的金融負債使本公司面臨現(xiàn)金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據(jù)當時的市場環(huán)境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。于 2015年 6月 30日，本公司的銀行借款主要為人民幣的浮動利率借款合同，金額合計為 2,107,925,500.00元（2014年 12月 31日：2,165,925,500.00

  元），及人民幣的固定利率合同，金額為 1,820,944,600.00 元（2014 年 12 月 31 日：

  1,835,944,600.00元）

  本公司因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要與固定利率銀行借款有關。對于固定利率借款，本公司的目標是保持其浮動利率。

  本公司因利率變動引起金融工具現(xiàn)金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本公司的政策是保持這些借款的浮動利率，以消除利率變動的公允價值風險。

  2）價格風險

  本公司以市場價格銷售水泥及混凝土，因此受到此等價格波動的影響。

  3）信用風險

  于 2015年 6月 30日，可能引起本公司財務損失的最大信用風險敞口主要來自于合同另一方未能履行義務而導致本公司金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失以及本公司承擔的財務擔保，具體包括：

  合并資產(chǎn)負債表中已確認的金融資產(chǎn)的賬面金額；對于以公允價值計量的金融工具而言，賬面價值反映了其風險敞口，但并非最大風險敞口，其最大風險敞口將隨著未來公允價值的變化而改變。

  為降低信用風險，本公司成立專門部門確定信用額度、進行信用審批，并執(zhí)行其它監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過期債權。此外，本公司于每個資產(chǎn)負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞賬準備。因此，本公司管理層認為本集團所承擔的信用風險已經(jīng)大為降低。

  本公司的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

  本公司采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應收賬款金額前五名外，本公司無其他重大信用集中風險。

  應收賬款前五名金額合計：64,969,735.12元。

  4）流動性風險

  流動風險為本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司管理流動性風險的方法是確保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至于造成不可接受的損失或?qū)ζ髽I(yè)信譽造成損害。

  本公司定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。同時與金融機構進行融資磋商，以保持一定的授信額度，減低流動性風險。

  本公司將銀行借款作為主要資金來源。于2015年6月30日，本公司尚未使用的銀行借款額度為4,015,000,000.00元，（2014年12月31日：3,729,000,000.00元）其中本公司尚未使用的短期銀

  行借款額度為人民幣3,930,000,000.00元（2014年12月31日：3,079,000,000.00元）。

  2015年半年度報告

  97 / 115

  本公司持有的金融資產(chǎn)和金融負債按未折現(xiàn)剩余合同義務的到期期限分析如下：

  2015年6月30日金額：

  項目一年以內(nèi)一到二年二到五年五年以上合計

  金融資產(chǎn)

  貨幣資金 387,480,626.51   2,000,000.00   389,480,626.51

  交易性金融資產(chǎn)

  應收票據(jù) 441,316,875.16       441,316,875.16

  應收賬款 212,912,273.12 178,140,779.27 94,148,108.51   485,201,160.90

  其它應收款 23,736,593.24 4,892,718.31 8,458,198.08   37,087,509.63

  可供出售金融資產(chǎn) 455,297,760.00     3,957,426.00 459,255,186.00

  金融負債

  短期借款 1,801,500,000.00       1,801,500,000.00

  交易性金融負債

  應付票據(jù) 87,500,000.00       87,500,000.00

  應付賬款 585,091,696.36 164,560,593.45 90,191,792.59   839,844,082.40

  其它應付款 54,801,631.05 39,176,069.81 105,299,477.92   199,277,178.78

  應付股息 27,195,433.71 9,465,564.56     36,660,998.27

  應付利息 66,191,483.79 5,735,235.39     71,926,719.18

  應付職工薪酬 50,526,792.35       50,526,792.35

  一年內(nèi)到期的非流動負債

  220,150,000.00       220,150,000.00

  長期借款   278,920,100.00  413,300,000.00   692,220,100.00

  應付債券   700,000,000.00 500,000,000.00   1,200,000,000.00

  長期應付職工薪酬 32,478,172.96 11,751,172.96 28,440,518.88 29,737,860.37 102,407,725.17

  十一、公允價值的披露

  √適用□不適用

  1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值

  單位:元幣種:人民幣

  項目

  期末公允價值

  第一層次公允價值計量

  第二層次公允價值計量

  第三層次公允價值計量

  合計

  一、持續(xù)的公允價值計量

  （一）以公允價值計量且

  變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

  1.交易性金融資產(chǎn)

  （1）債務工具投資

  （2）權益工具投資

  （3）衍生金融資產(chǎn)

  2015年半年度報告

  98 / 115

  2.指定以公允價值計量

  且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)

  （1）債務工具投資

  （2）權益工具投資

  （二）可供出售金融資產(chǎn) 455,297,760.00     455,297,760.00

  （1）債務工具投資

  （2）權益工具投資 455,297,760.00     455,297,760.00

  （3）其他

  （三）投資性房地產(chǎn)

  1.出租用的土地使用權

  2.出租的建筑物

  3.持有并準備增值后轉(zhuǎn)

  讓的土地使用權

  （四）生物資產(chǎn)

  1.消耗性生物資產(chǎn)

  2.生產(chǎn)性生物資產(chǎn)

  持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)總額

  455,297,760.00             455,297,760.00

  （五）交易性金融負債

  其中：發(fā)行的交易性債券

  衍生金融負債

  其他

  （六）指定為以公允價值

  計量且變動計入當期損益的金融負債

  持續(xù)以公允價值計量的負債總額

  二、非持續(xù)的公允價值計

  量

  （一）持有待售資產(chǎn)

  非持續(xù)以公允價值計量的資產(chǎn)總額

  非持續(xù)以公允價值計量的負債總額

  2、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù)

  持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價是以蘭石重裝2015年6月30日股票的收盤價的90%計算。

  十二、關聯(lián)方及關聯(lián)交易

  1、本企業(yè)的母公司情況

  母公司名稱注冊地業(yè)務性質(zhì)注冊資本

  母公司對本企業(yè)的持股比例(%)

  母公司對本企業(yè)的表決權比例(%)

  甘肅祁連山建材控股有限公司

  蘭州市生產(chǎn)制造 352,678,565.63 11.63 11.63

  2015年半年度報告

  99 / 115

  本企業(yè)的母公司情況的說明

  根據(jù) 2011年 11月 7日中國中材股份有限公司出具的《關于甘肅祁連山水泥集團股份有限公司經(jīng)營管理事宜的函》，甘肅祁連山建材控股有限公司代表中國中材股份有限公司行使本公司涉及財務及經(jīng)營管理的股東權利，故本公司之母公司為甘肅祁連山建材控股有限公司。

  本企業(yè)最終控制方是國務院國資委

  2、本企業(yè)的子公司情況

  本企業(yè)子公司的情況詳見附注

  “九、1.（1）企業(yè)集團的構成”相關內(nèi)容

  3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況

  本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注

  “九、3.（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)”相關內(nèi)容。

  本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下

  □適用√不適用

  4、其他關聯(lián)方情況

  √適用□不適用

  其他關聯(lián)方名稱其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系

  常熟中材裝備重型機械有限公司股東的子公司

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司股東的子公司

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司裝備技術分公司

  股東的子公司

  溧陽中材重型機器有限公司股東的子公司

  上饒中材機械有限公司股東的子公司

  天津椿本輸送機械有限公司股東的子公司

  天津礦山工程有限公司股東的子公司

  天津礦山工程有限公司成縣分公司股東的子公司

  天津天安機電設備安裝工程有限公司股東的子公司

  天水中材水泥有限責任公司股東的子公司

  中材（天津）重型機械有限公司股東的子公司

  中材成都重型機械有限公司股東的子公司

  中材國際環(huán)境工程（北京）有限公司股東的子公司

  中材機電備件有限公司股東的子公司

  中材科技股份有限公司股東的子公司

  中材裝備集團有限公司股東的子公司

  中材裝備集團有限公司南京分公司股東的子公司

  中材淄博重型機械有限公司股東的子公司

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司漳縣分公司

  股東的子公司

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司

  股東的子公司

  中國中材股份有限公司其他

  中國中材國際工程股份有限公司天津分公司

  股東的子公司

  中國中材裝備集團有限公司股東的子公司

  濟南中材供應鏈管理有限公司集團兄弟公司

  建材天水地質(zhì)工程勘察院集團兄弟公司

  中材節(jié)能股份有限公司集團兄弟公司

  中國建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總集團兄弟公司

  2015年半年度報告

  100 / 115

  隊

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院集團兄弟公司

  天水三和數(shù)碼測繪院集團兄弟公司

  中材地質(zhì)工程勘察院集團兄弟公司

  河南中材環(huán)保有限公司集團兄弟公司

  中材（天津）控制工程有限公司集團兄弟公司

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司集團兄弟公司

  甘肅省建筑構件工程有限責任公司(現(xiàn)更名為:甘肅建投建材有限公司

  其他

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司其他

  臨澤縣生源實業(yè)有限責任公司其他

  張掖市龍騰水泥有限責任公司其他

  張掖市三強化工建材公司其他

  蘭州中川祁連山水泥有限公司其他

  夏河安多投資有限責任公司其他

  蘭州翀翔建材有限公司其他

  甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司其他

  文縣玉豐水泥有限公司其他

  5、關聯(lián)交易情況

  (1).購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易

  √適用□不適用

  采購商品/接受勞務情況表

  單位：元幣種：人民幣

  關聯(lián)方關聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  常熟中材裝備重型機械有限公司采購商品/接受勞務 87,179.49 305,982.90

  常熟中材裝備重型機械有限公司（原常熟仕名重型機械有限公司）

  采購商品/接受勞務  47,008.54

  溧陽中材重型機器有限公司采購商品/接受勞務 551,370.15 708,159.81

  上饒中材機械有限公司采購商品/接受勞務  478,632.48

  天津椿本輸送機械有限公司采購商品/接受勞務  182,846.15

  天津礦山工程有限公司采購商品/接受勞務 8,396,825.73 5,588,400.16

  天津礦山工程有限公司成縣分公司采購商品/接受勞務 15,757,825.43 11,358,944.74

  中材（天津）重型機械有限公司采購商品/接受勞務 172,145.30

  中材成都重型機械有限公司采購商品/接受勞務 2,134,119.66 13,333.33

  中材機電備件有限公司采購商品/接受勞務 1,802,649.58 2,696,382.94

  中材機電備件有限公司（原天津仕名機電備件有限公司）

  采購商品/接受勞務 714,340.17

  中材科技股份有限公司采購商品/接受勞務 4,654,188.03 10,147,205.12

  中材裝備集團有限公司采購商品/接受勞務 5,325,299.14 2,585,623.07

  中材裝備集團有限公司南京分公司采購商品/接受勞務  602,991.45

  中材淄博重型機械有限公司采購商品/接受勞務       214,529.91

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司

  采購商品/接受勞務 2,323,227.10 20,151,887.47

  濟南中材供應鏈管理有限公司采購商品/接受勞務       11,796,514.03

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司采購商品/接受勞務       4,206,274.81

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司

  采購商品/接受勞務  158,336,219.50

  2015年半年度報告

  101 / 115

  天津礦山工程有限公司采購商品/接受勞務 4,952,218.50 10,811,319.29

  中材淄博重型機械制造有限公司采購商品/接受勞務  167,521.37

  中材國際環(huán)境工程（北京）有限公司采購商品/接受勞務  1,385,905.52

  中材機電備件有限公司采購商品/接受勞務  1,734,749.71

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司

  采購商品/接受勞務  19,882,558.73

  中國中材裝備集團有限公司采購商品/接受勞務 3,988,034.18

  建材天水地質(zhì)工程勘察院采購商品/接受勞務 631,082.40 54,892.80

  中材節(jié)能股份有限公司采購商品/接受勞務  45,318,498.16

  中國建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊

  采購商品/接受勞務  1,398,000.00

  出售商品/提供勞務情況表

  單位：元幣種：人民幣

  關聯(lián)方關聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  天津礦山工程有限公司銷售商品/提供勞務 581,975.18

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司漳縣分公司

  銷售商品/提供勞務 20,914,766.08

  文縣玉豐水泥有限公司銷售商品/提供勞務 4,176,012.00

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司

  銷售商品/提供勞務       299,155.17

  張掖市龍騰水泥有限責任公司銷售商品/提供勞務  2,305,727.10

  張掖市三強化工建材公司銷售商品/提供勞務  837,000.00

  (2).關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況

  □適用√不適用

  (3).關聯(lián)租賃情況

  √適用□不適用

  本公司作為承租方：

  承租方為本公司控股子公司蘭州永固祁連山水泥有限公司。

  單位：元幣種：人民幣

  出租方名稱租賃資產(chǎn)種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費

  甘肅省建筑構件工程有限責任公司

  土地、設備 1,015,237.50 2,065,000.00

  (4).關聯(lián)擔保情況

  √適用□不適用

  本公司作為擔保方

  單位：元幣種：人民幣

  被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

  擔保是否已經(jīng)履行完畢

  成縣祁連山水泥有限公司

  30,000,000.00 2009-02-05 2017-12-31 否

  成縣祁連山水泥有限公司

  40,000,000.00 2009-02-05 2016-12-31 否

  成縣祁連山水泥有限公司

  10,000,000.00 2009-02-05 2015-12-31 否

  甘谷祁連山水泥 20,000,000.00 2009-04-17 2016-04-17 否

  2015年半年度報告

  102 / 115

  有限公司

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2016-04-17 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-04-17 2015-12-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2015-12-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-04-17 2015-07-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  3,500,000.00 2009-04-17 2015-07-01 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  8,000,000.00 2009-08-04 2016-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  8,000,000.00 2009-08-04 2015-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-08-28 2016-12-31 否

  甘谷祁連山水泥有限公司

  15,000,000.00 2009-08-28 2015-12-31 否

  永登祁連山水泥有限公司

  7,000,000.00 2010-05-30 2017-05-30 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2017-04-30 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2016-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2016-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2016-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2016-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2015-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2015-12-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  6,000,000.00 2010-05-30 2015-07-01 否

  永登祁連山水泥有限公司

  2,500,000.00 2010-05-30 2015-07-01 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2017-11-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2017-05-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2016-11-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2016-05-20 否

  青海祁連山水泥有限公司

  5,000,000.00 2011-11-08 2015-11-20 否

  2015年半年度報告

  103 / 115

  古浪祁連山水泥有限公司

  41,400,000.00 2013-11-05 2017-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  41,400,000.00 2013-11-05 2017-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  39,650,000.00 2013-11-05 2016-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  39,650,000.00 2013-11-05 2016-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  38,000,000.00 2013-11-05 2015-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  11,900,000.00 2013-11-05 2020-06-12 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  23,400,000.00 2014-03-31 2020-06-12 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  45,100,000.00 2014-03-31 2019-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  45,100,000.00 2014-03-31 2019-06-30 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  43,200,000.00 2014-03-31 2018-12-31 否

  古浪祁連山水泥有限公司

  43,200,000.00 2014-03-31 2018-06-30 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  25,000,000.00 2013-11-25 2017-11-24 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  100,000,000.00 2014-02-18 2018-03-17 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  10,000,000.00 2014-09-16 2015-09-15 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  20,000,000.00 2014-11-21 2015-11-21 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  15,000,000.00 2014-12-25 2015-12-25 否

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  25,000,000.00 2014-05-29 2016-05-28 否

  (5).關聯(lián)方資金拆借

  □適用√不適用

  (6).關聯(lián)方資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務重組情況

  □適用√不適用

  (7).關鍵管理人員報酬

  □適用√不適用

  (8).其他關聯(lián)交易

  關聯(lián)方資金存貸

  項目名稱期末金額期初金額

  收取利息或支付利息手續(xù)費

  利率

  （%）

  資金存款

  2015年半年度報告

  104 / 115

  項目名稱期末金額期初金額

  收取利息或支付利息手續(xù)費

  利率

  （%）

  其中：中材集團財務公司 41,678,837.28 86,282,723.55 757,495.08

  資金貸款

  其中：中國中材股份有限公司  100,000,000.00 1,450,000.00 6.00

  中國中材股份有限公司 100,000,000.00  1,174,027.78 5.35

  6、關聯(lián)方應收應付款項

  √適用□不適用

  (1).應收項目

  單位:元幣種:人民幣

  項目名稱關聯(lián)方

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準備賬面余額壞賬準備

  應收賬款

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  6,417,844.58 4,144,474.38 6,417,844.58 2,219,121.01

  應收賬款

  文縣玉豐水泥有限公司

  1,670,866.00 83,543.30

  應收賬款

  臨澤縣生源實業(yè)有限責任公司

  2,256,642.52 395,731.89 2,256,642.52 395,731.89

  應收賬款

  張掖市龍騰水泥有限責任公司

  1,935,590.52 233,105.68 1,935,590.52 96,779.53

  應收賬款

  張掖市三強化工建材公司

  4,761,571.33 426,826.96 4,761,571.33 327,776.96

  其他應收款

  蘭州翀翔建材有限公司

  4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64 4,286,686.64

  其他應收款

  甘肅黑河水電開發(fā)股份有限公司

  3,899,201.91

  預付賬款

  中材成都重型機械有限公司

  113,500.00     261,220.00

  預付賬款

  中材科技股份有限公司

  55,900.00     327,400.00

  預付賬款

  中材裝備集團有限公司

  1,976,500.00

  預付賬款

  中材（天津）控制工程有限公司

  43,952.00

  預付賬款

  江蘇建材地質(zhì)工程勘察院

  20,000.00

  預付賬款

  建材天水地質(zhì)工程勘察院

  601,047.00

  預付賬款

  青海昆侖山礦業(yè)發(fā)展有限公司

  2,627,350.00

  預付賬款

  天水三和數(shù)碼測繪院

  172,800.00

  預付賬款

  中材地質(zhì)工程勘察院

  240,000.00

  預付賬款

  中材節(jié)能股份有限公司

  13,379,015.80     9,834,964.04

  預付賬款中國建筑材料工 2,390,000.00     1,485,500.00

  2015年半年度報告

  105 / 115

  業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊

  (2).應付項目

  單位:元幣種:人民幣

  項目名稱關聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額

  應付賬款

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司

  17,623,147.11 17,823,147.11

  應付賬款

  成都建筑材料工業(yè)設計研究院有限公司裝備技術分公司

  251,800.80 251,800.80

  應付賬款河南中材環(huán)保有限公司  55,000.00

  應付賬款溧陽中材重型機器有限公司 260,113.70 254,577.70

  應付賬款天津礦山工程有限公司 6,671,823.34 6,524,310.92

  應付賬款

  天津礦山工程有限公司成縣分公司

  5,896,737.69 613,653.55

  應付賬款

  天津天安機電設備安裝工程有限公司

  162,375.00

  應付賬款天水中材水泥有限責任公司  14,030.00

  應付賬款

  中材（天津）控制工程有限公司

  24,500.00

  應付賬款

  中材（天津）重型機械有限公司

  101,019.00 80,019.00

  應付賬款

  中材國際環(huán)境工程（北京）有限公司

  217,000.00 590,000.00

  應付賬款中材機電備件有限公司 1,131,630.40 1,827,350.40

  應付賬款

  中材機電備件有限公司（原天津仕名機電備件有限公司）

  2,193,967.00 1,654,336.00

  應付賬款中材科技股份有限公司 3,074,630.00 3,271,880.00

  應付賬款中材裝備集團有限公司 4,883,211.60 2,387,000.00

  應付賬款

  中材裝備集團有限公司南京分公司

  35,275.00 35,275.00

  應付賬款中材淄博重型機械有限公司 38,768.00 221,836.00

  應付賬款

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司

  7,357,771.70 6,615,769.11

  應付賬款

  中國中材國際工程股份有限公司天津分公司

  12,459,592.97 21,842,368.83

  應付賬款建材天水地質(zhì)工程勘察院 30,035.40 460,051.00

  應付賬款中材節(jié)能發(fā)展有限公司 7,987,861.87 12,255,215.50

  應付賬款北京通達耐火技術有限公司  198,082.74

  應付賬款中材成都重型機械有限公司 518,000.00

  應付賬款中材節(jié)能股份有限公司       517,865.94

  其他應付款天津礦山工程有限公司 300,000.00 300,000.00

  其他應付款

  中國建筑材料工業(yè)建設西安工程有限公司

  20,000.00 20,000.00

  其他應付款

  中國建筑材料工業(yè)地質(zhì)勘查中心甘肅總隊

  237,000.00 237,000.00

  其他應付款其他關聯(lián)方

  2015年半年度報告

  106 / 115

  其他應付款

  甘肅建投建材有限公司(原名：甘肅省建筑構件工程有限責任公司)

  344,808.73 552,817.74

  其他應付款夏河安多投資有限責任公司 16,612,333.00 16,612,333.00

  十三、股份支付

  1、股份支付總體情況

  □適用√不適用

  2、以權益結算的股份支付情況

  □適用√不適用

  3、以現(xiàn)金結算的股份支付情況

  □適用√不適用

  十四、承諾及或有事項

  1、重要承諾事項

  √適用□不適用

  資產(chǎn)負債表日存在的對外重要承諾、性質(zhì)、金額

  無。

  2、或有事項

  □適用√不適用

  十五、資產(chǎn)負債表日后事項

  1、重要的非調(diào)整事項

  □適用√不適用

  2、利潤分配情況

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  擬分配的利潤或股利 170,783,862.04

  經(jīng)審議批準宣告發(fā)放的利潤或股利 170,783,862.04

  3、銷售退回

  □適用√不適用

  4、其他資產(chǎn)負債表日后事項說明

  本公司 2014年度利潤分配方案為以 2014年末總股本 776,290,282.00股為基數(shù),向全體股東

  每 10股派發(fā) 2.2元(含稅)現(xiàn)金股利，共計分配現(xiàn)金股利含稅 170,783,862.04元。本方案已于

  2015年 7月 31日實施完畢。

  十六、其他重要事項

  1、前期會計差錯更正

  □適用√不適用

  2、債務重組

  □適用√不適用

  3、資產(chǎn)置換

  □適用√不適用

  4、年金計劃

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  107 / 115

  5、終止經(jīng)營

  □適用√不適用

  6、分部信息

  □適用√不適用

  十七、母公司財務報表主要項目注釋

  1、應收賬款

  (1).應收賬款分類披露：

  單位：元幣種：人民幣

  種類

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值

  金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收賬款

  6,417,844.58 22.71 4,144,474.38 64.58 2,273,370.20 51,145,638.67 83.87 2,219,121.01 4.34 48,926,517.66

  按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款

  12,899,495.85 45.64 4,435,434.14 34.38 8,464,061.71 5,838,716.28 9.57 3,758,854.49 64.38 2,079,861.79

  單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收賬款

  8,947,126.24 31.65 4,001,816.15 44.73 4,945,310.09 4,001,816.15 6.56 4,001,816.15 100.00

  合計 28,264,466.67 / 12,581,724.67 / 15,682,742.00 60,986,171.10 / 9,979,791.65 / 51,006,379.45

  期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  應收賬款（按單位）

  期末余額

  應收賬款壞賬準備計提比例計提理由

  蘭州中川祁連山水泥有限公司

  6,417,844.58 4,144,474.38 64.58 金額較大

  合計 6,417,844.58 4,144,474.38 //

  組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  應收賬款壞賬準備計提比例

  1年以內(nèi)

  其中：1年以內(nèi)分項

  1年以內(nèi)小計 7,110,779.57 355,538.98 5

  1至 2年 20,403.60 2,040.36 10.00

  2至 3年 1,986,969.40 397,393.88 20.00

  3年以上

  3至 4年

  4至 5年 504,411.82 403,529.46 80.00

  5年以上 3,211,731.46 3,211,731.46 100.00

  2015年半年度報告

  108 / 115

  合計 12,834,295.85 4,370,234.14

  組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：

  □適用√不適用

  (2).本期實際核銷的應收賬款情況

  □適用√不適用

  (3).按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：

  單位名稱期末余額賬齡

  占應收賬款期末余額合計數(shù)的比例(%)

  壞賬準備期末余額

  蘭州中川祁連山水泥有限公司 6,417,844.58

  3至 4年金額3,299,337.60元，4

  至 5年金額3,118,506.98元。

  22.71 4,144,474.38

  永登縣公路局 4,693,530.00 1年以內(nèi) 16.60 234,676.50

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司 2,656,591.52 1年以內(nèi) 9.40

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司 2,288,718.57 1年以內(nèi) 8.10

  甘肅凱瑞混凝土有限公司安寧分公司 1,986,969.40 2-3年 7.03 397,393.88

  合計 18,043,654.07  63.84 4,776,544.76

  2、其他應收款

  (1).其他應收款分類披露：

  單位：元幣種：人民幣

  類別

  期末余額期初余額

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值

  賬面余額壞賬準備

  賬面

  價值金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  金額

  比例(%)

  金額

  計提比例(%)

  單項金額重大并單獨計提壞賬準備的其他應收款

  556,202,505.49 96.46        556,202,505.49 966,966,047.56 98.49             966,966,047.56

  按信用風險特征組合計提壞賬準備的其他應收款

  6,237,721.87 1.08 1,234,766.26 19.80 5,002,955.61 3,563,244.54 0.36 727,921.92 20.43 2,835,322.62

  單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款

  14,181,660.90 2.46 4,556,686.64 32.13 9,624,974.26 11,293,265.30 1.15 4,556,686.64 40.35 6,736,578.66

  合計 576,621,888.26 / 5,791,452.90 / 570,830,435.36 981,822,557.40 / 5,284,608.56 / 976,537,948.84

  期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  其他應收款（按單位）

  期末余額

  其他應收款壞賬準備計提比例計提理由

  漳縣祁連山水泥有限公司 152,412,277.82   合并范圍內(nèi)

  2015年半年度報告

  109 / 115

  關聯(lián)方不計提壞賬準備

  永登祁連山水泥有限公司 96,395,868.68

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  青海祁連山水泥有限公司 85,949,434.46

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  文縣祁連山水泥有限公司 39,110,624.78

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司 33,754,589.85

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司 31,353,205.07

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  定西祁連山商砼有限公司 28,255,263.43

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  甘谷祁連山水泥有限公司 26,999,192.42

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  天水祁連山水泥有限公司 22,440,394.70

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司 21,915,714.06

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司 6,458,185.15

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  蘭州中川祁連山商砼有限公司 5,872,715.95

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  甘谷祁連山商砼有限公司 5,285,039.12

  合并范圍內(nèi)關聯(lián)方不計提壞賬準備

  合計 556,202,505.49       //

  組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  賬齡

  期末余額

  其他應收款壞賬準備計提比例

  1年以內(nèi)

  其中：1年以內(nèi)分項

  1年以內(nèi)小計 3,079,187.37 153,959.37 5.00

  1至 2年 1,050,081.86 105,008.19 10.00

  2015年半年度報告

  110 / 115

  2至 3年 973,363.16 194,672.63 20.00

  3年以上

  3至 4年 704,494.30 352,247.15 50.00

  4至 5年 8,581.28 6,865.02 80.00

  5年以上 422,013.90 422,013.90 100.00

  合計 6,237,721.87 1,234,766.26

  組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：

  □適用√不適用

  (2).本期實際核銷的其他應收款情況

  □適用√不適用

  (3).其他應收款按款項性質(zhì)分類情況

  √適用□不適用

  款項性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額

  其它保證金 1,140,000.00 1,906,061.30

  備用金 840,846.58 3,774,822.60

  代墊款項 557,307.46 562,465.01

  股份范圍內(nèi)往來 973,564,334.36 461,524,529.26

  其他 5,720,069.00 5,167,735.84

  合計 981,822,557.40 472,935,614.01

  (4).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  單位名稱款項的性質(zhì)期末余額賬齡

  占其他應收款期末余額合計數(shù)的比例(%)

  壞賬準備

  期末余額

  漳縣祁連山水泥有限公司

  關聯(lián)方往來 152,412,277.82 1年以內(nèi) 26.43

  永登祁連山水泥有限公司

  關聯(lián)方往來 96,395,868.68 1年以內(nèi) 16.72

  青海祁連山水泥有限公司

  關聯(lián)方往來 85,949,434.46 1年以內(nèi) 14.91

  文縣祁連山水泥有限公司

  關聯(lián)方往來 39,110,624.78 1年以內(nèi) 6.78

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  關聯(lián)方往來 33,754,589.85 1年以內(nèi) 5.85

  合計/ 407,622,795.59 / 70.69

  (5).涉及政府補助的應收款項

  □適用√不適用

  3、長期股權投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  期末余額期初余額

  賬面余額

  減值準備

  賬面價值賬面余額

  減值準備

  賬面價值

  2015年半年度報告

  111 / 115

  對子公司投資 3,419,708,927.70  3,419,708,927.70 3,324,742,927.70       3,324,742,927.70

  對聯(lián)營、合營企業(yè)投資

  300,202,699.01       300,202,699.01 329,332,934.86       329,332,934.86

  合計 3,719,911,626.71  3,719,911,626.71 3,654,075,862.56       3,654,075,862.56

  (1)對子公司投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  被投資單位期初余額本期增加本期減少期末余額

  本期計提減值準備

  減值準備期末余額

  永登祁連山水泥有限公司

  549,768,157.47             549,768,157.47

  平?jīng)銎钸B山水泥有限公司

  111,054,370.73             111,054,370.73

  蘭州紅古祁連山水泥股份有限公司

  82,449,426.01             82,449,426.01

  蘭州祁連山漢邦混凝土工程有限公司

  17,336,143.93             17,336,143.93

  蘭州祁連山混凝土工程有限公司

  4,971,886.06             4,971,886.06

  蘭州永固祁連山水泥有限公司

  26,242,151.00             26,242,151.00

  天水祁連山水泥有限公司

  87,911,024.69             87,911,024.69

  青海祁連山水泥有限公司

  239,034,000.00 94,966,000.00       334,000,000.00

  甘谷祁連山水泥有限公司

  145,308,732.78             145,308,732.78

  成縣祁連山水泥有限公司

  427,986,800.00             427,986,800.00

  天水祁連山水泥銷售有限公司

  1,910,000.00             1,910,000.00

  蘭州祁連山水泥商砼有限公司

  40,000,000.00             40,000,000.00

  漳縣祁連山水泥有限公司

  324,000,000.00             324,000,000.00

  文縣祁連山水泥有限公司

  78,000,000.00             78,000,000.00

  定西祁連山商砼有限公司

  35,000,000.00             35,000,000.00

  嘉峪關中材祁連山商貿(mào)有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  古浪祁連山水泥有限公司

  294,000,000.00             294,000,000.00

  玉門祁連山水泥有限公司

  50,000,000.00             50,000,000.00

  夏河祁連山安多水 340,575,635.03             340,575,635.03

  2015年半年度報告

  112 / 115

  泥有限公司

  隴南祁連山水泥銷售有限公司

  10,000,000.00       10,000,000.00

  武威祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  平安祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  西藏中材祁連山水泥有限公司

  33,600,000.00             33,600,000.00

  甘肅張掖巨龍建材有限責任公司

  60,000,000.00             60,000,000.00

  甘谷祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  蘭州中川祁連山商砼有限公司

  10,000,000.00             10,000,000.00

  肅南祁連山水泥有限公司

  50,000,000.00             50,000,000.00

  隴南祁連山水泥有限公司

  265,594,600.00 10,000,000.00       275,594,600.00

  合計 3,324,742,927.70 104,966,000.00 10,000,000.00 3,419,708,927.70

  (2)對聯(lián)營、合營企業(yè)投資

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  投資

  單位

  期初

  余額

  本期增減變動

  期末

  余額

  減值準備期末余額

  追加投資

  減少投資

  權益法下確認的投資損益

  其他綜合收益調(diào)整

  其他權益變動

  宣告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤

  計提減值準備

  其他

  二、聯(lián)營

  企業(yè)

  329,332,934.86     3,869,764.15   33,000,000.00   300,202,699.01

  酒鋼（集團）宏達建材有限責任公司

  329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  小計 329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  合計 329,332,934.86     3,869,764.15     33,000,000.00     300,202,699.01

  4、營業(yè)收入和營業(yè)成本：

  單位：元幣種：人民幣

  項目

  本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  收入成本收入成本

  主營業(yè)務 256,592,481.10 251,565,320.75 645,640,711.96 635,623,235.30

  其他業(yè)務 31,043,970.47 717,215.42 32,948,017.14 498,765.42

  合計 287,636,451.57 252,282,536.17 678,588,729.10 636,122,000.72

  5、投資收益

  √適用□不適用

  單位：元幣種：人民幣

  項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額

  成本法核算的長期股權投資收益 101,734,121.58

  權益法核算的長期股權投資收益 3,869,764.15 8,627,873.98

  2015年半年度報告

  113 / 115

  處置長期股權投資產(chǎn)生的投資收益       -16,408,787.27

  以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益

  處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)取得的投資收益

  持有至到期投資在持有期間的投資收益

  可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 2,565,000.00

  處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產(chǎn)生的利得

  合計 108,168,885.73 -7,780,913.29

  十八、補充資料

  1、當期非經(jīng)常性損益明細表

  單位：元幣種：人民幣

  項目金額說明

  非流動資產(chǎn)處置損益 2,148,848.51

  越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

  計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標準定額或定量享受的政府補助除外）

  3,083,427.65

  計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費

  企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產(chǎn)公允價值產(chǎn)生的收益

  非貨幣性資產(chǎn)交換損益

  委托他人投資或管理資產(chǎn)的損益

  因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產(chǎn)減值準備

  債務重組損益

  企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

  交易價格顯失公允的交易產(chǎn)生的超過公允價值部分的損益

  同一控制下企業(yè)合并產(chǎn)生的子公司期初至合并日的當期凈損益

  與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產(chǎn)生的損益

  除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債產(chǎn)生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負債和可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益

  單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉(zhuǎn)回

  對外委托貸款取得的損益

  采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價值變動產(chǎn)生的損益

  根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調(diào)整對當期損益的影響

  受托經(jīng)營取得的托管費收入

  除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 573,907.59

  其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目

  2015年半年度報告

  114 / 115

  所得稅影響額-712,795.27

  少數(shù)股東權益影響額-431,474.15

  合計 4,661,914.33

  對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。

  單位：元幣種：人民幣

  項目涉及金額原因

  增值稅返還 39,779,630.60

  公司銷售的主要產(chǎn)品定期退稅

  2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

  報告期利潤

  加權平均凈資產(chǎn)收益率（%）

  每股收益

  基本每股收益稀釋每股收益

  歸屬于公司普通股股東的凈利潤

  -0.73 -0.0452 -0.0452

  扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤

  -0.82 -0.0511 -0.0511

  3、境內(nèi)外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異

  □適用√不適用

  (1).同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況

  □適用√不適用

  (2).同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況

  □適用√不適用

  2015年半年度報告

  115 / 115

  第十節(jié)備查文件目錄

  備查文件目錄載有公司法定代表人簽字的2015年半年度報告。

  備查文件目錄

  載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的財務報表。

  備查文件目錄

  報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  董事長：脫利成

  董事會批準報送日期：2015年 8月 21日