繼2015年12月1日取消P.C32.5水泥后，國務(wù)院辦公廳下發(fā)了《關(guān)于促進(jìn)建材工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)調(diào)結(jié)構(gòu)增效益的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2016〕34號(hào)），明確指出：“停止生產(chǎn)32.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥，重點(diǎn)生產(chǎn)42.5及以上等級(jí)產(chǎn)品”，這是全面評(píng)估中國水泥行業(yè)的現(xiàn)狀后做出的正確決定，是遏制水泥產(chǎn)能過剩和效益下滑的重大舉措，對(duì)水泥工業(yè)的健康發(fā)展具有重大歷史意義。

  一、停止生產(chǎn)32.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥勢(shì)在必行

  根據(jù)2014~2015年有關(guān)數(shù)據(jù)記載，世界水泥工業(yè)產(chǎn)能利用率在70%以上的占40%，中國的產(chǎn)能利用率僅為69%，已處于比較低的水平。而熟料系數(shù)，小于0.60的全球僅有中國（0.57）和巴西（0.58）。這是很不合理的現(xiàn)象，一方面我國產(chǎn)能發(fā)揮不出來，說明市場(chǎng)是嚴(yán)重的供過于求；一方面又大量摻加混合材，造成水泥產(chǎn)量的虛高，進(jìn)一步惡化供需關(guān)系，從而引發(fā)惡性競(jìng)爭(zhēng)，結(jié)果導(dǎo)致我國水泥行業(yè)2015年價(jià)格大滑坡、利潤大滑坡。

  產(chǎn)品等級(jí)結(jié)構(gòu)偏低是造成以上嚴(yán)重局面的原因之一。我國水泥等級(jí)結(jié)構(gòu)為32.5級(jí)占74%、42.5級(jí)占21%、52.5級(jí)占5%，而發(fā)達(dá)國家分別為25%、60%、15%。尤其低標(biāo)號(hào)復(fù)合水泥占比偏高帶來的問題，一是我國實(shí)物水泥1.36t才相當(dāng)于國際平均品質(zhì)水泥1t。在實(shí)際工程應(yīng)用中，制備同等強(qiáng)度的混凝土，單位水泥需用量比國際水平增加了1/3；二是低標(biāo)號(hào)水泥中摻加的混合材大都未經(jīng)深加工，只是作為非膠凝性中性填充物摻加，對(duì)我國大部分水泥企業(yè)來說，這樣不但可以低成本增加水泥產(chǎn)量，而且還可以獲得相應(yīng)的稅費(fèi)補(bǔ)貼（在一定程度上鼓勵(lì)了劣質(zhì)水泥的生產(chǎn)），看似創(chuàng)造了經(jīng)濟(jì)效益，但是事實(shí)卻是因此而使水泥價(jià)格相應(yīng)下調(diào)，兩者對(duì)沖后水泥企業(yè)的最終效益并沒有增加，反而造成行業(yè)整體產(chǎn)品質(zhì)量差、產(chǎn)能過剩和經(jīng)濟(jì)效益下滑；三是低標(biāo)號(hào)水泥摻加大量的混合材，增加了社會(huì)無效的運(yùn)輸成本，浪費(fèi)了資源，破壞了環(huán)境。

  基于以上，我們認(rèn)為本次調(diào)整勢(shì)在必行。

  二、山水集團(tuán)32.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥生產(chǎn)現(xiàn)狀

  1.2016年1~10月份，山水集團(tuán)32.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥生產(chǎn)了619萬噸，占水泥總產(chǎn)量的15.67%。

  2.山水集團(tuán)在全國十省市分布有水泥生產(chǎn)企業(yè)，按照區(qū)域共分為六大運(yùn)營區(qū)（見比例圖）。

  3.各品種水泥的毛利情況，2016年1~10月份數(shù)據(jù)（見示意圖）。

  4.停止生產(chǎn)32.5復(fù)合水泥對(duì)集團(tuán)經(jīng)營的影響。

  從產(chǎn)品比例分析，山水集團(tuán)32.5復(fù)合水泥總體占比較低。但從具體企業(yè)看，約有1/5左右的企業(yè)32.5復(fù)合水泥比例超過了30%；尤其以農(nóng)村市場(chǎng)為主導(dǎo)的企業(yè)，其32.5復(fù)合水泥的比例甚至達(dá)到了60%左右；新疆主要受地材資源的影響，32.5復(fù)合水泥更是高達(dá)80%以上。如果停止生產(chǎn)32.5復(fù)合水泥對(duì)這些企業(yè)肯定將產(chǎn)生較大影響，品種轉(zhuǎn)型、引導(dǎo)市場(chǎng)需求需要過渡時(shí)間。

  從經(jīng)濟(jì)效益分析，32.5級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥毛利率在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中最低。由于前期山水集團(tuán)為保證重點(diǎn)工程和商砼市場(chǎng)，42.5級(jí)水泥毛利率相對(duì)較低，但通過行業(yè)自律，加強(qiáng)內(nèi)部管控等措施，2016年下半年逐漸提升。總體看，水泥等級(jí)越高，毛利率越高。停止生產(chǎn)32.5復(fù)合水泥對(duì)企業(yè)提高盈利能力是有利的。

  三、意見和建議

  取消32.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥，一是有利于熟料產(chǎn)能利用率的提高。通過引導(dǎo)市場(chǎng)需求，可轉(zhuǎn)型生產(chǎn)42.5等級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥；二是有利于淘汰落后產(chǎn)能。一些小規(guī)模或以享受資源綜合利用退稅政策生存的企業(yè)，基本是在低標(biāo)號(hào)水泥的高摻雜比上做文章，質(zhì)量問題突出；三是企業(yè)生產(chǎn)品種減少，有利于組織生產(chǎn)，質(zhì)量控制更加穩(wěn)定。

  我們認(rèn)為，取消32.5級(jí)復(fù)合水泥對(duì)行業(yè)發(fā)展是有利的，這一政策的導(dǎo)向是正確的。

  建議：

  1.希望盡快出臺(tái)取消復(fù)合32.5等級(jí)水泥的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、細(xì)則，明確時(shí)間計(jì)劃。

  2.嚴(yán)格復(fù)合水泥退稅政策標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)沒有固定熟料資源的水泥粉磨企業(yè)轉(zhuǎn)型轉(zhuǎn)產(chǎn)。

  3.鼓勵(lì)混合材深加工企業(yè)的發(fā)展。

  2016年是山水集團(tuán)不平凡的一年，通過一年的工作證明，山水集團(tuán)是有擔(dān)當(dāng)?shù)乃嗉瘓F(tuán)。同時(shí)，山水集團(tuán)作為全國水泥行業(yè)重點(diǎn)支持的水泥集團(tuán)，有責(zé)任和義務(wù)全力支持行業(yè)的健康發(fā)展。因此，山水集團(tuán)將響應(yīng)號(hào)召，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)“取消32.5級(jí)復(fù)合硅酸鹽水泥”這項(xiàng)活動(dòng)，為中國水泥工業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。